有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和3年3月13日-令和3年9月13日)

【提出】: 2021/12/10 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第33特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2021年 3月13日から2021年 9月13日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第32特定期間末 (2021年 3月12日現在)				第33特定期間末 (2021年 9月13日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			2,571,462,669口				2,429,922,417口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,906,044,870円			元本の欠損	1,701,233,296円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2588円			1口当たりの純資産額	0.2999円
		(10,000口当たりの純資産額	2,588円)			(10,000口当たりの純資産額	2,999円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第32特定期間自 2020年 9月15日至 2021年 3月12日				第33特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 1,813,348円				[支払金額] 2,060,576円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第186計算期間(2020年 9月15日～2020年10月12日)				第192計算期間(2021年 3月13日～2021年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,766,459円		費用控除後の配当等収益額	A	2,415,179円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,644,556円		収益調整金額	C	26,269,408円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,411,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,684,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,768,290,160口		当ファンドの期末残存口数	F	2,552,464,570口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,768,290円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,552,464円
	第187計算期間(2020年10月13日～2020年11月12日)				第193計算期間(2021年 4月13日～2021年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	647,303円		費用控除後の配当等収益額	A	800,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,827,237円
	収益調整金額	C	37,243,925円		収益調整金額	C	25,756,009円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,891,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,384,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,738,949,228口		当ファンドの期末残存口数	F	2,515,706,559口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	138円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,738,949円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,515,706円
	第188計算期間(2020年11月13日～2020年12月14日)				第194計算期間(2021年 5月13日～2021年 6月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	679,615円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	58,632,030円
	収益調整金額	C	34,866,644円		収益調整金額	C	25,459,124円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	5,059,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,866,644円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,830,218円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,716,663,244口		当ファンドの期末残存口数	F	2,486,194,063口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	128円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	361円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,716,663円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,486,194円
	第189計算期間(2020年12月15日～2021年 1月12日)				第195計算期間(2021年 6月15日～2021年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,154,321円		費用控除後の配当等収益額	A	2,206,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,725,376円
	収益調整金額	C	31,701,214円		収益調整金額	C	25,527,662円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	61,355,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,855,535円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,814,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,678,603,756口		当ファンドの期末残存口数	F	2,472,382,116口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	375円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,678,603円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,472,382円
	第190計算期間(2021年 1月13日～2021年 2月12日)				第196計算期間(2021年 7月13日～2021年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	941,563円		費用控除後の配当等収益額	A	672,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,999,226円
	収益調整金額	C	30,062,112円		収益調整金額	C	25,283,867円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	64,108,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,003,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,064,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,582,773,784口		当ファンドの期末残存口数	F	2,445,821,841口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	120円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	392円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,582,773円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,445,821円
	第191計算期間(2021年 2月13日～2021年 3月12日)				第197計算期間(2021年 8月13日～2021年 9月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	731,690円		費用控除後の配当等収益額	A	795,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,214,705円
	収益調整金額	C	28,302,032円		収益調整金額	C	25,149,293円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	67,871,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,033,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,031,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,571,462,669口		当ファンドの期末残存口数	F	2,429,922,417口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,571,462円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,429,922円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第32特定期間自 2020年 9月15日至 2021年 3月12日	第33特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第32特定期間末 (2021年 3月12日現在)	第33特定期間末 (2021年 9月13日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第32特定期間自 2020年 9月15日至 2021年 3月12日	第33特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第33特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第32特定期間末 (2021年 3月12日現在)		第33特定期間末 (2021年 9月13日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,773,763,508円	期首元本額	2,571,462,669円
期中追加設定元本額	42,358,219円	期中追加設定元本額	17,805,783円
期中一部解約元本額	244,659,058円	期中一部解約元本額	159,346,035円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第32特定期間末(2021年 3月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	34,210,520
合計	34,210,520

第33特定期間末(2021年 9月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,957,189
合計	3,957,189

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

第32特定期間末(2021年 3月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	574,980,696	-	595,513,890	△20,533,194
合計		574,980,696	-	595,513,890	△20,533,194

第33特定期間末(2021年 9月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	650,355,005	-	649,011,159	1,343,846
合計		650,355,005	-	649,011,159	1,343,846

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和3年3月13日-令和3年9月13日)

開示資料

決算