有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/03/14-2023/09/12)

【提出】: 2023/12/11 9:09
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第37特定期間自 2023年 3月14日至 2023年 9月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2023年 3月14日から2023年 9月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第36特定期間末 (2023年 3月13日現在)				第37特定期間末 (2023年 9月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			2,000,926,378口				1,875,003,178口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,553,089,108円			元本の欠損	1,458,761,239円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2238円			1口当たりの純資産額	0.2220円
		(10,000口当たりの純資産額	2,238円)			(10,000口当たりの純資産額	2,220円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第36特定期間自 2022年 9月13日至 2023年 3月13日				第37特定期間自 2023年 3月14日至 2023年 9月12日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 1,404,013円				[支払金額] 1,268,836円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第210計算期間(2022年 9月13日～2022年10月12日)				第216計算期間(2023年 3月14日～2023年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,495,670円		費用控除後の配当等収益額	A	2,155,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,861,746円		収益調整金額	C	26,586,010円
	分配準備積立金額	D	88,554,678円		分配準備積立金額	D	77,317,026円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,912,094円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,058,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,083,347,427口		当ファンドの期末残存口数	F	2,001,042,268口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	561円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	530円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,083,347円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,001,042円
	第211計算期間(2022年10月13日～2022年11月14日)				第217計算期間(2023年 4月13日～2023年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	498,040円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,866,577円		収益調整金額	C	25,924,207円
	分配準備積立金額	D	87,735,583円		分配準備積立金額	D	75,392,272円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,100,200円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,316,479円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,079,179,817口		当ファンドの期末残存口数	F	1,947,718,474口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	520円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,079,179円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,947,718円
	第212計算期間(2022年11月15日～2022年12月12日)				第218計算期間(2023年 5月13日～2023年 6月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	242,235円		費用控除後の配当等収益額	A	61,000円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,723,908円		収益調整金額	C	25,649,125円
	分配準備積立金額	D	85,286,845円		分配準備積立金額	D	72,062,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,252,988円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,772,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,060,312,874口		当ファンドの期末残存口数	F	1,914,783,553口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	544円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,060,312円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,914,783円
	第213計算期間(2022年12月13日～2023年 1月12日)				第219計算期間(2023年 6月13日～2023年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,051,411円		費用控除後の配当等収益額	A	2,237,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,443,855円		収益調整金額	C	26,125,505円
	分配準備積立金額	D	81,987,639円		分配準備積立金額	D	69,881,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,482,905円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,244,604円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,026,911,330口		当ファンドの期末残存口数	F	1,917,413,531口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	545円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	512円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,026,911円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,917,413円
	第214計算期間(2023年 1月13日～2023年 2月13日)				第220計算期間(2023年 7月13日～2023年 8月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	490,280円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,913,927円		収益調整金額	C	26,085,466円
	分配準備積立金額	D	81,900,499円		分配準備積立金額	D	69,805,005円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,304,706円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,890,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,033,557,802口		当ファンドの期末残存口数	F	1,908,577,954口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	537円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	502円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,033,557円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,908,577円
	第215計算期間(2023年 2月14日～2023年 3月13日)				第221計算期間(2023年 8月15日～2023年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	322,930円		費用控除後の配当等収益額	A	228,852円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,529,950円		収益調整金額	C	25,699,437円
	分配準備積立金額	D	79,042,976円		分配準備積立金額	D	66,650,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,895,856円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,579,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,000,926,378口		当ファンドの期末残存口数	F	1,875,003,178口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	529円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	493円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,000,926円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,875,003円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第36特定期間自 2022年 9月13日至 2023年 3月13日	第37特定期間自 2023年 3月14日至 2023年 9月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第36特定期間末 (2023年 3月13日現在)	第37特定期間末 (2023年 9月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第36特定期間自 2022年 9月13日至 2023年 3月13日	第37特定期間自 2023年 3月14日至 2023年 9月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第37特定期間自 2023年 3月14日至 2023年 9月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第36特定期間末 (2023年 3月13日現在)		第37特定期間末 (2023年 9月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,114,027,944円	期首元本額	2,000,926,378円
期中追加設定元本額	49,011,980円	期中追加設定元本額	22,943,063円
期中一部解約元本額	162,113,546円	期中一部解約元本額	148,866,263円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第36特定期間末(2023年 3月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△35,975,448
合計	△35,975,448

第37特定期間末(2023年 9月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,361,169
合計	△1,361,169

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

第36特定期間末(2023年 3月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	392,590,900	-	402,534,431	△9,943,531
合計		392,590,900	-	402,534,431	△9,943,531

第37特定期間末(2023年 9月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	357,042,071	-	366,416,701	△9,374,630
合計		357,042,071	-	366,416,701	△9,374,630

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/03/14-2023/09/12)

開示資料

決算