流動資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2020年6月6日 至 2020年12月5日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2020年6月5日現在当中間計算期間末 2020年12月5日現在1.※1期首元本額3,423,663,859円3,812,429,625円期中追加設定元本額1,113,004,887円585,226,348円期中一部解約元本額724,239,121円392,983,840円2.中間計算期間末日における受益権の総数3,812,429,625口4,004,672,133口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2019年6月6日 至 2019年12月5日当中間計算期間 自 2020年6月6日 至 2020年12月5日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2020年12月5日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2020年6月5日現在当中間計算期間末 2020年12月5日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2020年6月5日現在当中間計算期間末 2020年12月5日現在1口当たり純資産額2.0127円2.1808円(1万口当たり純資産額)(20,127円)(21,808円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

資産の部
流動資産
コール・ローン		24,328,710,118	16,724,242,887

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年6月5日現在2020年12月5日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン24,328,710,11816,724,242,887株式※2※3149,144,512,780165,443,642,600派生商品評価勘定278,504,00066,670,300未収入金15,790,100807,800未収配当金1,337,070,499388,402,739未収利息2,344,037970,901その他未収収益※441,074,51019,519,315差入委託証拠金50,430,000-流動資産合計175,198,436,044182,644,256,542資産合計175,198,436,044182,644,256,542負債の部流動負債派生商品評価勘定-9,356,250前受金281,953,60065,557,600未払解約金360,378,460333,772,150未払利息-16,664受入担保金22,490,327,28513,898,187,712その他未払費用94,194-流動負債合計23,132,753,53914,306,890,376負債合計23,132,753,53914,306,890,376純資産の部元本等元本※1142,967,103,545142,202,115,281剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)9,098,578,96026,135,250,885元本等合計152,065,682,505168,337,366,166純資産合計152,065,682,505168,337,366,166負債純資産合計175,198,436,044182,644,256,542e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年6月6日 至 2020年12月5日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)新株予約権証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年6月5日現在2020年12月5日現在1.※1期首2019年6月6日2020年6月6日期首元本額137,233,315,554円142,967,103,545円期中追加設定元本額40,152,364,293円11,736,592,390円期中一部解約元本額34,418,576,302円12,501,580,654円期末元本額の内訳ファンド名トピックス・インデックスファンド3,459,619,359円3,180,992,237円ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA7,067,562,385円6,667,913,080円適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA22,679,347円930,757円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)55,902,878円32,952,471円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)780,865,658円639,452,726円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)40,741,510円35,731,278円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)1,092,230,752円897,777,431円日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)93,179,177円126,214,953円D-I's TOPIXインデックス55,564,362円38,325,924円為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド14,731,618円9,988,816円DCダイワ・ターゲットイヤー205023,839,256円23,779,268円iFree TOPIXインデックス1,785,224,710円2,107,790,244円iFree 8資産バランス2,416,435,560円2,618,178,939円iFree 年金バランス92,819,882円131,072,856円DCダイワ日本株式インデックス65,943,708,454円65,060,693,684円ダイワ・ライフ・バランス303,207,496,333円2,967,110,752円ダイワ・ライフ・バランス503,747,158,396円3,745,858,438円ダイワ・ライフ・バランス703,285,045,086円3,330,502,855円年金ダイワ日本株式インデックス5,135,540,799円5,180,796,462円DCダイワ・ターゲットイヤー202014,196,344円11,675,821円DCダイワ・ターゲットイヤー203054,321,811円46,564,943円DCダイワ・ターゲットイヤー204032,719,659円36,016,058円ダイワつみたてインデックス日本株式606,007,503円821,723,170円ダイワつみたてインデックスバランス3011,880,333円10,918,252円ダイワつみたてインデックスバランス507,017,784円7,976,371円ダイワつみたてインデックスバランス7010,576,222円11,615,284円ダイワ世界バランスファンド40VA154,206,269円132,717,836円ダイワ世界バランスファンド60VA158,516,417円142,077,750円ダイワ・バランスファンド35VA8,947,553,507円7,619,865,816円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)829,736,353円640,192,695円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)121,831,903円99,902,437円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)223,747,786円178,714,272円ダイワ・ノーロード TOPIXファンド175,248,838円147,739,300円ダイワファンドラップ TOPIXインデックス11,103,093,364円9,943,325,282円ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)5,164,042,624円9,345,131,845円ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス2,053,074,608円2,220,521,919円ダイワ・インデックスセレクト TOPIX1,343,456,889円1,242,781,847円ダイワライフスタイル25202,546,742円177,086,018円ダイワライフスタイル50714,641,249円653,599,373円ダイワライフスタイル75552,989,820円518,962,962円DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)12,185,351,998円11,396,942,859円計142,967,103,545円142,202,115,281円2.期末日における受益権の総数142,967,103,545口142,202,115,281口3.※2貸付有価証券株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株式 21,577,014,350円株式 13,159,319,950円4.※3差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。株式 520,800,000円株式 759,680,000円5.※4その他未収収益貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分38,235,875円が含まれております。貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分17,757,315円が含まれております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2020年12月5日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2020年6月5日 現在2020年12月5日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数 先物取引買 建2,499,201,400-2,777,800,000278,598,6002,798,737,400-2,856,140,00057,402,600合計2,499,201,400-2,777,800,000278,598,6002,798,737,400-2,856,140,00057,402,600e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2020年6月5日現在2020年12月5日現在1口当たり純資産額1.0636円1.1838円(1万口当たり純資産額)(10,636円)(11,838円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

資産の部
流動資産
コール・ローン		124,063,442	414,814,973

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年6月5日現在2020年12月5日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン124,063,442414,814,973国債証券17,297,379,83020,719,993,910地方債証券1,557,629,3001,559,119,300特殊債券726,014,200833,606,300社債券827,793,900928,821,000未収利息48,444,13352,022,254前払費用1,675,3481,714,465流動資産合計20,583,000,15324,510,092,202資産合計20,583,000,15324,510,092,202負債の部流動負債未払金-252,891,880未払解約金2,196,613733,262未払利息-413その他未払費用969-流動負債合計2,197,582253,625,555負債合計2,197,582253,625,555純資産の部元本等元本※115,964,638,24518,781,257,074剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)4,616,164,3265,475,209,573元本等合計20,580,802,57124,256,466,647純資産合計20,580,802,57124,256,466,647負債純資産合計20,583,000,15324,510,092,202e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年6月6日 至 2020年12月5日有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年6月5日現在2020年12月5日現在1.※1期首2019年6月6日2020年6月6日期首元本額13,864,117,784円15,964,638,245円期中追加設定元本額4,335,667,786円2,990,941,473円期中一部解約元本額2,235,147,325円174,322,644円期末元本額の内訳ファンド名日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)220,452,950円344,349,375円DCダイワ・ターゲットイヤー20502,051,993円2,327,026円iFree 日本債券インデックス128,078,758円308,325,308円iFree 8資産バランス1,834,153,495円2,312,763,535円ダイワ・ライフ・バランス306,266,365,831円6,998,398,572円ダイワ・ライフ・バランス503,659,650,103円4,300,239,569円ダイワ・ライフ・バランス701,101,824,963円1,324,099,568円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)877,405,843円1,075,216,903円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)702,693,232円791,535,669円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)221,886,329円260,631,624円DCダイワ・ターゲットイヤー202052,146,312円49,177,206円DCダイワ・ターゲットイヤー203065,600,176円66,688,238円DCダイワ・ターゲットイヤー204012,365,722円15,518,117円ダイワつみたてインデックス日本債券287,797,255円415,049,684円ダイワつみたてインデックスバランス3024,664,794円26,458,056円ダイワつみたてインデックスバランス507,482,369円9,216,104円ダイワつみたてインデックスバランス703,751,222円4,759,995円ダイワ世界バランスファンド40VA306,933,836円291,709,847円ダイワ世界バランスファンド60VA189,333,062円184,792,678円計15,964,638,245円18,781,257,074円2.期末日における受益権の総数15,964,638,245口18,781,257,074口(金融商品に関する注記)

2021/02/26 9:15

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

(単位:百万円)

資産の部

流動資産

現金・預金

28,489

2,741

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2021/02/26 9:15