お取扱窓口 販売会社 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。2022/08/30 9:19 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） (注1)商品分類の定義
単位型・追加型 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象地域 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に国内の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 海外 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に海外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 内外 目論見書等において、国内および海外の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 投資対象資産 株式 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるもの 債券 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるもの 不動産投信(リート) 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの その他資産 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 資産 複合目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およびその他資産 のうち複数の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 独立区分 MMF(マネー・マネージメント・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF MRF(マネー・リザーブ・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象2022/08/30 9:19 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2022年6月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 254,179 追加型株式投資信託 777 20,482,551 株式投資信託 合計 852 20,736,731 単位型公社債投資信託 84 181,150 追加型公社債投資信託 14 1,397,299 公社債投資信託 合計 98 1,578,449 総合計 950 22,315,180
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 254,179 追加型株式投資信託 777 20,482,551 株式投資信託 合計 852 20,736,731 単位型公社債投資信託 84 181,150 追加型公社債投資信託 14 1,397,299 公社債投資信託 合計 98 1,578,449 総合計 950 22,315,180 2022/08/30 9:19 #7 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】資産 総額に年率0.242%(税抜0.22%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2022/08/30 9:19 #8 受益者の権利等（連結） 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2022/08/30 9:19 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入実質外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。資産 について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは行ないません。このため、当ファンドの基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
2022/08/30 9:19 #10 投資制限（連結） ② 新株引受権証券等(信託約款)資産 総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。資産 総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2022/08/30 9:19 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2022/08/30 9:19 #12 投資方針（連結） 下記の各マザーファンド(以下総称して「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。資産 に投資を行ない、投資成果を当該指数の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
2022/08/30 9:19 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2022年6月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2022年6月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トピックス・インデックス・マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 4,497,892,817 1.3394 1.29452022/08/30 9:19 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2022年6月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 13,035,202,026 99.60 内 日本 13,035,202,026 99.60 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 52,204,041 0.40 純資産 総額 13,087,406,067 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 13,035,202,026 99.60 内 日本 13,035,202,026 99.60 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 52,204,041 0.40 純資産 総額 13,087,406,067 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2022/08/30 9:19 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 28 10 固定資産 減価償却費 661 606 諸経費 1,763 1,864
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) 当事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) 営業収益 委託者報酬 65,487 74,402 その他営業収益 419 545 営業収益計 65,906 74,948 営業費用 支払手数料 27,965 31,234 広告宣伝費 624 650 調査費 8,245 9,104 調査費 1,134 1,252 委託調査費 7,110 7,851 委託計算費 1,501 1,729 営業雑経費 1,870 2,051 通信費 240 189 印刷費 478 468 協会費 51 46 諸会費 14 15 その他営業雑経費 1,084 1,331 営業費用計 40,207 44,768 一般管理費 給料 5,991 5,948 役員報酬 351 306 給料・手当 4,293 4,281 賞与 395 493 賞与引当金繰入額 950 866 福利厚生費 893 867 交際費 32 46 旅費交通費 37 48 租税公課 472 527 不動産賃借料 1,302 1,300 退職給付費用 449 408 役員退職慰労引当金繰入額 28 10 固定資産 減価償却費 661 606 諸経費 1,763 1,864 一般管理費計 11,631 11,628 営業利益 14,067 18,551 e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度2022/08/30 9:19 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2022/08/30 9:19 #17 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第17期 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2021年6月5日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を2021年6月7日としており、2022年6月5日が休日のため、当計算期間末日を2022年6月6日としております。このため、当計算期間は364日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第16期 2021年6月7日現在 第17期 2022年6月6日現在 1. ※1 期首元本額 3,812,429,625円 4,363,505,720円 期中追加設定元本額 1,292,051,734円 1,598,819,054円 期中一部解約元本額 740,975,639円 658,104,727円 2. 計算期間末日における受益権の総数 4,363,505,720口 5,304,220,047口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第16期 自 2020年6月6日 至 2021年6月7日 第17期 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,540,544,537円)、投資信託約款に規定される収益調整金(5,785,928,760円)及び分配準備積立金(873,549,174円)より分配可能額は8,200,022,471円(1万口当たり18,792.28円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(371,926,294円)、投資信託約款に規定される収益調整金(7,861,296,641円)及び分配準備積立金(2,106,540,018円)より分配可能額は10,339,762,953円(1万口当たり19,493.47円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第17期 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第17期 2022年6月6日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第16期 2021年6月7日現在 第17期 2022年6月6日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 1,621,708,308 410,409,626 合計 1,621,708,308 410,409,626 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第16期 2021年6月7日現在 第17期 2022年6月6日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第17期 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第16期 2021年6月7日現在 第17期 2022年6月6日現在 1口当たり純資産 額 2.4168円 2.5037円 (1万口当たり純資産 額) (24,168円) (25,037円)
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(1口当たり情報) 第16期 2021年6月7日現在 第17期 2022年6月6日現在 1口当たり純資産 額 2.4168円 2.5037円 (1万口当たり純資産 額) (24,168円) (25,037円) 2022/08/30 9:19 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8計算期間末 (2013年6月5日) 2,081,871,172 2,081,871,172 1.2586 1.2586 第9計算期間末 (2014年6月5日) 2,725,931,441 2,725,931,441 1.4313 1.4313 第10計算期間末 (2015年6月5日) 3,825,801,208 3,825,801,208 1.7864 1.7864 第11計算期間末 (2016年6月6日) 3,825,740,833 3,825,740,833 1.5681 1.5681 第12計算期間末 (2017年6月5日) 4,710,824,279 4,710,824,279 1.8085 1.8085 第13計算期間末 (2018年6月5日) 6,062,194,684 6,062,194,684 1.9623 1.9623 第14計算期間末 (2019年6月5日) 6,388,879,598 6,388,879,598 1.8661 1.8661 第15計算期間末 (2020年6月5日) 7,673,201,997 7,673,201,997 2.0127 2.0127 第16計算期間末 (2021年6月7日) 10,545,756,832 10,545,756,832 2.4168 2.4168 2021年6月末日 10,675,265,139 - 2.4209 - 7月末日 10,820,862,149 - 2.4095 - 8月末日 11,209,044,120 - 2.4572 - 9月末日 11,498,563,927 - 2.4878 - 10月末日 11,858,901,695 - 2.5211 - 11月末日 12,119,535,963 - 2.4759 - 12月末日 12,777,147,529 - 2.5398 - 2022年1月末日 12,327,724,934 - 2.4323 - 2月末日 12,393,804,126 - 2.4162 - 3月末日 13,221,799,814 - 2.5332 - 4月末日 12,945,232,876 - 2.4775 - 5月末日 13,109,916,110 - 2.4821 - 第17計算期間末 (2022年6月6日) 13,280,030,107 13,280,030,107 2.5037 2.5037 6月末日 13,087,406,067 - 2.4457 - 2022/08/30 9:19 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2022年6月30日 Ⅰ 資産 総額 13,091,282,077円 Ⅱ 負債総額 3,876,010円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 13,087,406,067円 Ⅳ 発行済数量 5,351,114,490口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4457円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 13,091,282,077円 Ⅱ 負債総額 3,876,010円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 13,087,406,067円 Ⅳ 発行済数量 5,351,114,490口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4457円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2022年6月30日 Ⅰ 資産 総額 196,023,929,815円 Ⅱ 負債総額 8,264,717,853円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 187,759,211,962円 Ⅳ 発行済数量 145,043,524,198口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2945円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 196,023,929,815円 Ⅱ 負債総額 8,264,717,853円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 187,759,211,962円 Ⅳ 発行済数量 145,043,524,198口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2945円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2022年6月30日 Ⅰ 資産 総額 39,422,423,177円 Ⅱ 負債総額 138,357,881円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 39,284,065,296円 Ⅳ 発行済数量 31,335,649,890口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2537円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 39,422,423,177円 Ⅱ 負債総額 138,357,881円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 39,284,065,296円 Ⅳ 発行済数量 31,335,649,890口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2537円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2022年6月30日 Ⅰ 資産 総額 264,480,994,988円 Ⅱ 負債総額 125,573,244円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 264,355,421,744円 Ⅳ 発行済数量 64,849,034,598口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 4.0765円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 264,480,994,988円 Ⅱ 負債総額 125,573,244円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 264,355,421,744円 Ⅳ 発行済数量 64,849,034,598口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 4.0765円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国債券インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2022年6月30日 Ⅰ 資産 総額 238,716,216,003円 Ⅱ 負債総額 198,842,819円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 238,517,373,184円 Ⅳ 発行済数量 74,296,267,506口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.2104円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 238,716,216,003円 Ⅱ 負債総額 198,842,819円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 238,517,373,184円 Ⅳ 発行済数量 74,296,267,506口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.2104円 2022/08/30 9:19 #20 課税上の取扱い（連結） ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。資産 管理機関および連合会等の場合は、前②にかかわらず所得税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2022/08/30 9:19 #21 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度 (2022年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 4,860 3,168 流動資産 計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度 (2022年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 4,860 3,168 有価証券 333 486 前払費用 237 332 未収委託者報酬 13,150 13,811 未収収益 49 52 関係会社短期貸付金 18,700 24,900 その他 207 45 流動資産 計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 関係会社株式 3,705 3,705 出資金 183 177 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26 固定資産 計 18,283 18,591 資産 合計55,822 61,390 (単位:百万円) 負債合計 17,256 19,449 純資産 の部 株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度 (2022年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 68 65 未払金 8,405 9,856 未払収益分配金 13 26 未払償還金 39 12 未払手数料 4,734 4,917 その他未払金 ※2 3,617 ※2 4,900 未払費用 3,777 4,246 未払法人税等 804 980 未払消費税等 631 1,016 賞与引当金 950 866 その他 88 2 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 役員退職慰労引当金 74 13 その他 3 1 固定負債計 2,530 2,415 負債合計 17,256 19,449 純資産 の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 株主資本合計 37,618 40,969 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 947 971 評価・換算差額等合計 947 971 純資産 合計 38,566 41,941 負債・純資産 合計 55,822 61,390 2022/08/30 9:19 #22 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2022/08/30 9:19 #23 運用体制（連結） ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。資産 運用高度化委員会
2022/08/30 9:19 #24 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 トピックス・インデックス・マザーファンド 4,451,168,891 5,963,676,080 外国株式インデックスマザーファンド 798,656,593 3,362,983,181 外国債券インデックスマザーファンド 416,524,630 1,311,719,364 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) 2,047,426,696 2,589,175,799 親投資信託受益証券 合計 13,227,554,424 合計 13,227,554,424 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 コール・ローン 10,072,495,627 12,071,596,590 負債合計 7,387,565,512 10,574,266,307 純資産 の部 元本等
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貸借対照表 2021年6月7日現在 2022年6月6日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 コール・ローン 10,072,495,627 12,071,596,590 株式 ※2※3 174,866,104,090 189,725,861,600 派生商品評価勘定 67,344,050 180,860,450 未収入金 3,340,339 27,283,600 未収配当金 1,263,935,353 1,761,580,435 未収利息 777,911 653,844 その他未収収益 ※4 21,689,416 25,894,232 差入委託証拠金 - 8,040,000 流動資産 合計 186,295,686,786 203,801,770,751 資産 合計186,295,686,786 203,801,770,751 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 6,109,200 76,650 前受金 46,511,300 160,635,000 未払金 1,028,592,562 4,015,678,807 未払解約金 119,973,790 110,151,390 受入担保金 6,186,378,660 6,287,724,460 流動負債合計 7,387,565,512 10,574,266,307 負債合計 7,387,565,512 10,574,266,307 純資産 の部 元本等 元本 ※1 135,290,116,425 144,218,034,186 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 43,618,004,849 49,009,470,258 元本等合計 178,908,121,274 193,227,504,444 純資産 合計 178,908,121,274 193,227,504,444 負債純資産 合計 186,295,686,786 203,801,770,751 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2021年6月7日現在 2022年6月6日現在 1. ※1 期首 2020年6月6日 2021年6月8日 期首元本額 142,967,103,545円 135,290,116,425円 期中追加設定元本額 22,103,199,354円 23,029,834,047円 期中一部解約元本額 29,780,186,474円 14,101,916,286円 期末元本額の内訳 ファンド名 トピックス・インデックスファンド 3,020,415,388円 2,962,705,495円 ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA 6,160,322,539円 5,195,544,975円 適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2 927,435円 920,931円 ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募) 25,923,401円 23,273,435円 ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募) 521,906,795円 330,149,007円 ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募) 26,728,376円 21,795,176円 ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募) 761,667,628円 647,820,107円 日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) 170,445,291円 348,599,985円 D-I's TOPIXインデックス 31,727,729円 32,296,608円 DCダイワ・ターゲットイヤー2050 78,025,372円 196,172,434円 iFree TOPIXインデックス 3,563,503,924円 5,733,854,030円 iFree 8資産 バランス 2,947,213,251円 3,906,692,734円 iFree 年金バランス 362,201,377円 671,875,066円 DCダイワ日本株式インデックス 65,387,758,940円 68,666,878,875円 ダイワ・ライフ・バランス30 2,833,165,324円 3,242,640,964円 ダイワ・ライフ・バランス50 3,784,745,264円 4,563,690,746円 ダイワ・ライフ・バランス70 3,586,455,783円 4,451,168,891円 年金ダイワ日本株式インデックス 5,709,475,498円 6,479,526,428円 DCダイワ・ターゲットイヤー2030 47,633,461円 59,020,682円 DCダイワ・ターゲットイヤー2040 42,973,738円 64,357,313円 ダイワつみたてインデックス日本株式 1,072,133,635円 2,017,752,901円 ダイワつみたてインデックスバランス30 11,345,121円 11,962,436円 ダイワつみたてインデックスバランス50 8,324,391円 9,836,532円 ダイワつみたてインデックスバランス70 13,219,729円 23,835,616円 ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用) -円 99,068,349円 ダイワ世界バランスファンド40VA 117,698,161円 85,936,602円 ダイワ世界バランスファンド60VA 132,702,147円 97,123,951円 ダイワ・バランスファンド35VA 6,606,433,275円 5,642,424,025円 ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 580,569,028円 521,432,579円 ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 84,571,925円 73,437,877円 ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用) 151,803,123円 132,473,472円 ダイワ・ノーロード TOPIXファンド 166,023,105円 212,641,219円 ダイワファンドラップ TOPIXインデックス 10,046,182,581円 11,252,126,060円 ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用) 1,415,940,844円 1,885,192,194円 ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス 2,505,181,766円 3,214,023,891円 ダイワ・インデックスセレクト TOPIX 1,218,516,655円 1,206,087,227円 ダイワライフスタイル25 159,348,831円 144,026,251円 ダイワライフスタイル50 609,687,340円 574,809,555円 ダイワライフスタイル75 500,939,808円 443,384,955円 DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド) 10,826,278,446円 8,971,474,612円 計 135,290,116,425円 144,218,034,186円 2. 期末日における受益権の総数 135,290,116,425口 144,218,034,186口 3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 5,904,615,900円 株式 6,030,320,920円 4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 967,420,000円 株式 864,040,000円 5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分20,492,575円が含まれております。 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分24,970,375円が含まれております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2021年6月8日 至 2022年6月6日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2022年6月6日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2021年6月7日現在 2022年6月6日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 26,841,374,069 △10,908,287,189 合計 26,841,374,069 △10,908,287,189 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年9月24日から2021年6月7日まで、及び2021年9月22日から2022年6月6日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
株式関連 2021年6月7日 現在 2022年6月6日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 4,623,033,700 - 4,684,400,000 61,366,300 3,380,330,000 - 3,561,215,000 180,885,000 合計 4,623,033,700 - 4,684,400,000 61,366,300 3,380,330,000 - 3,561,215,000 180,885,000 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2021年6月7日現在 2022年6月6日現在 1口当たり純資産 額 1.3224円 1.3398円 (1万口当たり純資産 額) (13,224円) (13,398円) 附属明細表
2022/08/30 9:19 #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2022年6月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 182,987,736,840 97.46 内 日本 182,987,736,840 97.46 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 4,771,475,122 2.54 純資産 総額 187,759,211,962 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 182,987,736,840 97.46 内 日本 182,987,736,840 97.46 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 4,771,475,122 2.54 純資産 総額 187,759,211,962 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 4,713,660,000 2.51 内 日本 4,713,660,000 2.51
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 4,713,660,000 2.51 内 日本 4,713,660,000 2.51 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2022年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トヨタ自動車 日本 株式 輸送用機器 3,469,300 1,990.83 2,100.002022/08/30 9:19 
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