お取扱窓口 販売会社 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。2024/08/29 9:20 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） (注1)商品分類の定義
単位型・追加型 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象地域 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に国内の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 海外 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に海外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 内外 目論見書等において、国内および海外の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 投資対象資産 株式 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるもの 債券 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるもの 不動産投信(リート) 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの その他資産 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 資産 複合目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およびその他資産 のうち複数の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 独立区分 MMF(マネー・マネージメント・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF MRF(マネー・リザーブ・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象2024/08/29 9:20 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2024年6月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 87 337,895 追加型株式投資信託 799 30,121,455 株式投資信託 合計 886 30,459,350 単位型公社債投資信託 99 178,805 追加型公社債投資信託 14 1,509,835 公社債投資信託 合計 113 1,688,640 総合計 999 32,147,990
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 87 337,895 追加型株式投資信託 799 30,121,455 株式投資信託 合計 886 30,459,350 単位型公社債投資信託 99 178,805 追加型公社債投資信託 14 1,509,835 公社債投資信託 合計 113 1,688,640 総合計 999 32,147,990 2024/08/29 9:20 #7 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】資産 総額に年率0.242%(税抜0.22%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2024/08/29 9:20 #8 受益者の権利等（連結） 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2024/08/29 9:20 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入実質外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。資産 について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは行ないません。このため、当ファンドの基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
2024/08/29 9:20 #10 投資制限（連結） ② 新株引受権証券等(信託約款)資産 総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。資産 総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2024/08/29 9:20 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2024/08/29 9:20 #12 投資方針（連結） 下記の各マザーファンド(以下総称して「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。資産 に投資を行ない、投資成果を当該指数の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
2024/08/29 9:20 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2024年6月28日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2024年6月28日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トピックス・インデックス・マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 5,934,899,206 1.9958 2.04252024/08/29 9:20 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2024年6月28日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 27,057,104,939 99.61 内 日本 27,057,104,939 99.61 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 107,220,905 0.39 純資産 総額 27,164,325,844 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 27,057,104,939 99.61 内 日本 27,057,104,939 99.61 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 107,220,905 0.39 純資産 総額 27,164,325,844 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2024/08/29 9:20 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 38 6 固定資産 減価償却費 625 478 諸経費 2,193 1,888
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) 当事業年度2024/08/29 9:20 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2024/08/29 9:20 #17 注記表（連結） e border="0" style="border-collapse:collapse">
第19期 自2023年6月6日 至2024年6月5日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報)
第18期 2023年6月5日現在 第19期 2024年6月5日現在 1口当たり純資産 額 2.7729円 3.3379円 (1万口当たり純資産 額) (27,729円) (33,379円)
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第18期 2023年6月5日現在 第19期 2024年6月5日現在 1口当たり純資産 額 2.7729円 3.3379円 (1万口当たり純資産 額) (27,729円) (33,379円) 2024/08/29 9:20 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第10計算期間末 (2015年6月5日) 3,825,801,208 3,825,801,208 1.7864 1.7864 第11計算期間末 (2016年6月6日) 3,825,740,833 3,825,740,833 1.5681 1.5681 第12計算期間末 (2017年6月5日) 4,710,824,279 4,710,824,279 1.8085 1.8085 第13計算期間末 (2018年6月5日) 6,062,194,684 6,062,194,684 1.9623 1.9623 第14計算期間末 (2019年6月5日) 6,388,879,598 6,388,879,598 1.8661 1.8661 第15計算期間末 (2020年6月5日) 7,673,201,997 7,673,201,997 2.0127 2.0127 第16計算期間末 (2021年6月7日) 10,545,756,832 10,545,756,832 2.4168 2.4168 第17計算期間末 (2022年6月6日) 13,280,030,107 13,280,030,107 2.5037 2.5037 第18計算期間末 (2023年6月5日) 17,630,082,975 17,630,082,975 2.7729 2.7729 2023年6月末日 18,662,708,933 - 2.8638 - 7月末日 18,933,708,858 - 2.8782 - 8月末日 19,379,228,917 - 2.8993 - 9月末日 20,437,210,380 - 2.8801 - 10月末日 20,255,022,197 - 2.8074 - 11月末日 21,574,156,574 - 2.9513 - 12月末日 21,855,444,603 - 2.9640 - 2024年1月末日 23,327,533,831 - 3.1131 - 2月末日 24,754,338,907 - 3.2245 - 3月末日 25,899,717,437 - 3.3244 - 4月末日 25,766,426,617 - 3.3202 - 5月末日 26,318,810,692 - 3.3476 - 第19計算期間末 (2024年6月5日) 26,251,834,557 26,251,834,557 3.3379 3.3379 6月末日 27,164,325,844 - 3.4331 - 2024/08/29 9:20 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2024年6月28日 Ⅰ 資産 総額 27,181,072,062円 Ⅱ 負債総額 16,746,218円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 27,164,325,844円 Ⅳ 発行済数量 7,912,472,669口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.4331円
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Ⅰ 資産 総額 27,181,072,062円 Ⅱ 負債総額 16,746,218円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 27,164,325,844円 Ⅳ 発行済数量 7,912,472,669口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.4331円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年6月28日 Ⅰ 資産 総額 375,945,050,653円 Ⅱ 負債総額 9,148,251,953円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 366,796,798,700円 Ⅳ 発行済数量 179,584,595,744口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.0425円
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Ⅰ 資産 総額 375,945,050,653円 Ⅱ 負債総額 9,148,251,953円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 366,796,798,700円 Ⅳ 発行済数量 179,584,595,744口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.0425円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年6月28日 Ⅰ 資産 総額 95,782,341,259円 Ⅱ 負債総額 10,444,308円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 95,771,896,951円 Ⅳ 発行済数量 80,381,137,034口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1915円
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Ⅰ 資産 総額 95,782,341,259円 Ⅱ 負債総額 10,444,308円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 95,771,896,951円 Ⅳ 発行済数量 80,381,137,034口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1915円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年6月28日 Ⅰ 資産 総額 603,356,491,302円 Ⅱ 負債総額 102,689,838円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 603,253,801,464円 Ⅳ 発行済数量 88,070,056,690口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 6.8497円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 603,356,491,302円 Ⅱ 負債総額 102,689,838円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 603,253,801,464円 Ⅳ 発行済数量 88,070,056,690口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 6.8497円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国債券インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年6月28日 Ⅰ 資産 総額 330,399,983,257円 Ⅱ 負債総額 141,091,190円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 330,258,892,067円 Ⅳ 発行済数量 86,921,157,714口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.7995円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 330,399,983,257円 Ⅱ 負債総額 141,091,190円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 330,258,892,067円 Ⅳ 発行済数量 86,921,157,714口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.7995円 2024/08/29 9:20 #20 課税上の取扱い（連結） ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。資産 管理機関および連合会等の場合は、前②にかかわらず所得税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2024/08/29 9:20 #21 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度(2024年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 有価証券 346 503 前払費用 393 481 未収委託者報酬 12,525 16,513 未収収益 47 78 関係会社短期貸付金 22,100 23,400 その他 59 88 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 関係会社株式 3,475 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12 固定資産 計 15,503 15,180 資産 合計52,959 61,058 (単位:百万円) 負債合計 13,874 19,435 純資産 の部 株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度2024/08/29 9:20 #22 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2024/08/29 9:20 #23 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2024/08/29 9:20 #24 附属明細表（連結） 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。
(参考)
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当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
2024/08/29 9:20 #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2024年6月28日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 356,848,098,460 97.29 内 日本 356,848,098,460 97.29 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 9,948,700,240 2.71 純資産 総額 366,796,798,700 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 356,848,098,460 97.29 内 日本 356,848,098,460 97.29 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 9,948,700,240 2.71 純資産 総額 366,796,798,700 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 10,033,485,000 2.74 内 日本 10,033,485,000 2.74
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 10,033,485,000 2.74 内 日本 10,033,485,000 2.74 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2024年6月28日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トヨタ自動車 日本 株式 輸送用機器 4,806,500 2,911.82 3,290.002024/08/29 9:20 
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