有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

【提出】: 2014/03/25 9:52
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 7月 6日から平成26年 1月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 7月 5日現在				当期平成26年 1月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,705,471,221口				2,609,046,977口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	744,071,543円			元本の欠損	538,741,317円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7250円			1口当たり純資産額	0.7935円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,250円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,935円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 1月 8日至平成25年 7月 5日				当期自平成25年 7月 6日至平成26年 1月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 320,326,427円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,829,396円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 394,344,005円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,802,333円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 1月 8日から平成25年 2月 5日まで				平成25年 7月 6日から平成25年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,520,612円		費用控除後の配当等収益額	A	10,857,590円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	112,728,387円		収益調整金額	C	70,766,791円
	分配準備積立金額	D	25,273,361円		分配準備積立金額	D	29,380,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,522,360円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,004,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,027,076,131口		当ファンドの期末残存口数	F	2,700,521,262口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	493円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	411円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,135,380円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,502,606円
	平成25年 2月 6日から平成25年 3月 5日まで				平成25年 8月 6日から平成25年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,515,914円		費用控除後の配当等収益額	A	8,699,922円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	109,364,067円		収益調整金額	C	68,953,914円
	分配準備積立金額	D	29,530,666円		分配準備積立金額	D	28,881,432円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	147,410,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,535,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,117,855,448口		当ファンドの期末残存口数	F	2,706,266,621口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	472円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	393円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,589,277円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,531,333円
	平成25年 3月 6日から平成25年 4月 5日まで				平成25年 9月 6日から平成25年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,627,396円		費用控除後の配当等収益額	A	8,963,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	98,557,481円		収益調整金額	C	64,501,023円
	分配準備積立金額	D	30,737,214円		分配準備積立金額	D	28,786,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	141,922,091円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,251,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,055,829,327口		当ファンドの期末残存口数	F	2,709,288,524口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	464円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	377円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,279,146円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,546,442円
	平成25年 4月 6日から平成25年 5月 7日まで				平成25年10月 8日から平成25年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,347,377円		費用控除後の配当等収益額	A	10,587,882円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,588,362円
	収益調整金額	C	86,060,923円		収益調整金額	C	58,630,891円
	分配準備積立金額	D	30,753,281円		分配準備積立金額	D	28,975,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,161,581円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,783,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,813,714,833口		当ファンドの期末残存口数	F	2,673,944,435口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	459円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,068,574円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,369,722円
	平成25年 5月 8日から平成25年 6月 5日まで				平成25年11月 6日から平成25年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,078,692円		費用控除後の配当等収益額	A	11,455,661円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	78,999,864円
	収益調整金額	C	79,931,657円		収益調整金額	C	56,369,140円
	分配準備積立金額	D	30,319,766円		分配準備積立金額	D	31,816,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,330,115円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,641,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,694,271,755口		当ファンドの期末残存口数	F	2,716,366,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	439円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	657円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,471,358円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,581,832円
	平成25年 6月 6日から平成25年 7月 5日まで				平成25年12月 6日から平成26年 1月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,320,452円		費用控除後の配当等収益額	A	11,891,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	47,860,809円
	収益調整金額	C	75,667,710円		収益調整金額	C	55,855,827円
	分配準備積立金額	D	29,730,334円		分配準備積立金額	D	103,153,345円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,718,496円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,761,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,705,471,221口		当ファンドの期末残存口数	F	2,609,046,977口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	420円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	838円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,527,356円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,045,234円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 1月 8日至平成25年 7月 5日	当期自平成25年 7月 6日至平成26年 1月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 7月 5日現在	当期平成26年 1月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 1月 8日至平成25年 7月 5日	当期自平成25年 7月 6日至平成26年 1月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 1月 8日至平成25年 7月 5日		当期自平成25年 7月 6日至平成26年 1月 6日
期首元本額	3,047,719,866円	期首元本額	2,705,471,221円
期中追加設定元本額	590,657,068円	期中追加設定元本額	506,689,385円
期中一部解約元本額	932,905,713円	期中一部解約元本額	603,113,629円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 1月 8日至平成25年 7月 5日	当期自平成25年 7月 6日至平成26年 1月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△44,839,748	63,961,566
合計	△44,839,748	63,961,566

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

開示資料

決算