有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年7月8日-平成27年1月5日)

【提出】: 2015/03/31 9:38
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 7月 8日から平成27年 1月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 7月 7日現在				当期平成27年 1月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,750,208,676口				2,285,559,674口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	596,167,814円			元本の欠損	440,440,709円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7832円			1口当たり純資産額	0.8073円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,832円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,073円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 1月 7日至平成26年 7月 7日				当期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 404,079,294円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,933,329円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 398,408,561円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,649,064円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 1月 7日から平成26年 2月 5日まで				平成26年 7月 8日から平成26年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,636,771円		費用控除後の配当等収益額	A	7,933,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,531,470円		収益調整金額	C	54,029,022円
	分配準備積立金額	D	151,959,829円		分配準備積立金額	D	138,419,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	223,128,070円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,382,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,714,828,049口		当ファンドの期末残存口数	F	2,636,619,186口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	821円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,574,140円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,183,095円
	平成26年 2月 6日から平成26年 3月 5日まで				平成26年 8月 6日から平成26年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,329,122円		費用控除後の配当等収益額	A	11,017,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,761,641円		収益調整金額	C	46,935,989円
	分配準備積立金額	D	148,423,836円		分配準備積立金額	D	137,152,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,514,599円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	195,106,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,734,246,499口		当ファンドの期末残存口数	F	2,592,646,184口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	810円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,671,232円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,963,230円
	平成26年 3月 6日から平成26年 4月 7日まで				平成26年 9月 6日から平成26年10月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,447,865円		費用控除後の配当等収益額	A	9,402,089円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,634,993円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	65,607,476円		収益調整金額	C	46,916,766円
	分配準備積立金額	D	143,444,729円		分配準備積立金額	D	129,391,285円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,135,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,710,140円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,745,548,937口		当ファンドの期末残存口数	F	2,508,528,296口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	740円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,727,744円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,542,641円
	平成26年 4月 8日から平成26年 5月 7日まで				平成26年10月 7日から平成26年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,582,815円		費用控除後の配当等収益額	A	10,458,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	46,523,979円
	収益調整金額	C	69,727,239円		収益調整金額	C	45,959,825円
	分配準備積立金額	D	149,661,463円		分配準備積立金額	D	123,082,295円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,971,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,024,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,793,349,814口		当ファンドの期末残存口数	F	2,448,652,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	816円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	923円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,966,749円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,243,264円
	平成26年 5月 8日から平成26年 6月 5日まで				平成26年11月 6日から平成26年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,602,400円		費用控除後の配当等収益額	A	10,596,271円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	67,657,618円
	収益調整金額	C	66,187,250円		収益調整金額	C	44,503,766円
	分配準備積立金額	D	146,022,734円		分配準備積立金額	D	161,117,216円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,812,384円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,874,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,768,687,136口		当ファンドの期末残存口数	F	2,355,063,422口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	797円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,205円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,843,435円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,775,317円
	平成26年 6月 6日から平成26年 7月 7日まで				平成26年12月 6日から平成27年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,715,334円		費用控除後の配当等収益額	A	7,783,386円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,464,297円		収益調整金額	C	45,301,152円
	分配準備積立金額	D	143,272,381円		分配準備積立金額	D	218,830,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,452,012円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,915,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,750,208,676口		当ファンドの期末残存口数	F	2,285,559,674口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	779円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,189円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,751,043円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,427,798円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 1月 7日至平成26年 7月 7日	当期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 7月 7日現在	当期平成27年 1月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 1月 7日至平成26年 7月 7日	当期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 1月 7日至平成26年 7月 7日		当期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日
期首元本額	2,609,046,977円	期首元本額	2,750,208,676円
期中追加設定元本額	598,598,764円	期中追加設定元本額	75,794,147円
期中一部解約元本額	457,437,065円	期中一部解約元本額	540,443,149円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 1月 7日至平成26年 7月 7日	当期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	9,097,085	△35,402,372
合計	9,097,085	△35,402,372

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年7月8日-平成27年1月5日)

開示資料

決算