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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年1月6日-平成27年7月6日)

【提出】: 2015/09/30 9:06
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 1月 6日から平成27年 7月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 1月 5日現在				当期平成27年 7月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,285,559,674口				2,014,151,783口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	440,440,709円			元本の欠損	454,093,024円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8073円			1口当たり純資産額	0.7745円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,073円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,745円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日				当期自平成27年 1月 6日至平成27年 7月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 398,408,561円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,649,064円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンド及びユーロ高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 339,895,574円ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド支払金額 2,393,025円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 7月 8日から平成26年 8月 5日まで				平成27年 1月 6日から平成27年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,933,762円		費用控除後の配当等収益額	A	7,213,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,029,022円		収益調整金額	C	45,638,370円
	分配準備積立金額	D	138,419,410円		分配準備積立金額	D	211,154,338円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,382,194円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	264,006,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,636,619,186口		当ファンドの期末残存口数	F	2,252,948,116口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,171円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,183,095円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,264,740円
	平成26年 8月 6日から平成26年 9月 5日まで				平成27年 2月 6日から平成27年 3月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,017,483円		費用控除後の配当等収益額	A	8,378,755円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,935,989円		収益調整金額	C	44,960,637円
	分配準備積立金額	D	137,152,557円		分配準備積立金額	D	203,072,785円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	195,106,029円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	256,412,177円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,592,646,184口		当ファンドの期末残存口数	F	2,210,943,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,159円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,963,230円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,054,717円
	平成26年 9月 6日から平成26年10月 6日まで				平成27年 3月 6日から平成27年 4月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,402,089円		費用控除後の配当等収益額	A	7,291,547円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,916,766円		収益調整金額	C	47,061,785円
	分配準備積立金額	D	129,391,285円		分配準備積立金額	D	190,548,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,710,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,901,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,508,528,296口		当ファンドの期末残存口数	F	2,140,251,142口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	740円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,144円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,542,641円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,701,255円
	平成26年10月 7日から平成26年11月 5日まで				平成27年 4月 7日から平成27年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,458,057円		費用控除後の配当等収益額	A	8,877,130円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	46,523,979円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,959,825円		収益調整金額	C	47,833,833円
	分配準備積立金額	D	123,082,295円		分配準備積立金額	D	184,463,917円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,024,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,174,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,448,652,827口		当ファンドの期末残存口数	F	2,122,532,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	923円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,136円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,243,264円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,612,661円
	平成26年11月 6日から平成26年12月 5日まで				平成27年 5月 8日から平成27年 6月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,596,271円		費用控除後の配当等収益額	A	8,425,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	67,657,618円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	44,503,766円		収益調整金額	C	47,605,063円
	分配準備積立金額	D	161,117,216円		分配準備積立金額	D	177,264,389円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,874,871円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,294,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,355,063,422口		当ファンドの期末残存口数	F	2,069,925,071口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,205円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,127円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,775,317円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,349,625円
	平成26年12月 6日から平成27年 1月 5日まで				平成27年 6月 6日から平成27年 7月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,783,386円		費用控除後の配当等収益額	A	6,707,704円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,301,152円		収益調整金額	C	48,978,667円
	分配準備積立金額	D	218,830,847円		分配準備積立金額	D	168,043,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,915,385円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	223,729,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,285,559,674口		当ファンドの期末残存口数	F	2,014,151,783口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,189円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,110円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,427,798円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,070,758円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日	当期自平成27年 1月 6日至平成27年 7月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 1月 5日現在	当期平成27年 7月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日	当期自平成27年 1月 6日至平成27年 7月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日		当期自平成27年 1月 6日至平成27年 7月 6日
期首元本額	2,750,208,676円	期首元本額	2,285,559,674円
期中追加設定元本額	75,794,147円	期中追加設定元本額	106,601,138円
期中一部解約元本額	540,443,149円	期中一部解約元本額	378,009,029円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 7月 8日至平成27年 1月 5日	当期自平成27年 1月 6日至平成27年 7月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△35,402,372	△49,781,664
合計	△35,402,372	△49,781,664

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年1月6日-平成27年7月6日)

開示資料

決算