有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成25年10月8日-平成26年4月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年10月7日現在 ]	当期 [ 平成26年4月7日現在 ]
※1	期首元本額	1,484,851,289円	1,449,616,413円
	期中追加設定元本額	287,739,238円	24,251,417円
	期中一部解約元本額	322,974,114円	142,397,410円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	348,091,084円	278,871,981円
3	受益権の総数	1,449,616,413口	1,331,470,420口
4	1口当たり純資産額	0.7599円	0.7906円
	(1万口当たり純資産額)	(7,599円)	(7,906円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年4月9日 至 平成25年10月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年4月9日 至 平成25年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,454,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	44,724,487円
	分配準備積立金額	D	44,374,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,553,373円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,524,374,408口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	600円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,335,310円

			( 自 平成25年7月9日 至 平成25年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,374,787円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	43,192,378円
	分配準備積立金額	D	39,000,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,567,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,449,616,413口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	645円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,073,657円

当期(自 平成25年10月8日 至 平成26年4月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月8日 至 平成26年1月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,289,819円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,887,584円
	分配準備積立金額	D	42,677,447円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,854,850円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,383,742,593口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	627円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,843,099円

			( 自 平成26年1月8日 至 平成26年4月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,491,625円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,393,292円
	分配準備積立金額	D	38,638,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,523,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,331,470,420口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	694円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,660,146円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 4月 9日 至 平成25年10月 7日 )	当期 ( 自 平成25年10月 8日 至 平成26年 4月 7日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年10月7日現在 ]	当期 [ 平成26年4月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年10月7日現在 ]	当期 [ 平成26年4月7日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△18,640,146	△35,658,948
合計	△18,640,146	△35,658,948

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。