有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和2年9月24日-令和3年3月22日)

新興国高配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 9月23日現在)	(2021年 3月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	96,549,106	111,989,554
コール・ローン	87,360,398	43,978,510
株式	2,300,699,047	2,432,956,319
未収配当金	4,731,965	8,479,167
流動資産合計	2,489,340,516	2,597,403,550
資産合計	2,489,340,516	2,597,403,550
負債の部
流動負債
未払利息	215	114
その他未払費用	3,823	-
流動負債合計	4,038	114
負債合計	4,038	114
純資産の部
元本等
元本	2,642,543,385	2,021,014,038
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△153,206,907	576,389,398
元本等合計	2,489,336,478	2,597,403,436
純資産合計	2,489,336,478	2,597,403,436
負債純資産合計	2,489,340,516	2,597,403,550

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年 9月24日 至 2021年 3月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年 9月23日現在)		(2021年 3月22日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		2,642,543,385口		2,021,014,038口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	153,206,907円	元本の欠損	─
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9420円	1口当たり純資産額	1.2852円
		(10,000口当たりの純資産額	9,420円)	(10,000口当たりの純資産額	12,852円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年 9月24日 至 2021年 3月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、為替予約取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 3月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年 9月24日 至 2021年 3月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年 9月23日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,900,741,611円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	258,198,226円
2020年 9月23日現在における元本の内訳
グローバル3資産ファンド	2,642,543,385円
合計	2,642,543,385円

(2021年 3月22日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,642,543,385円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	621,529,347円
2021年 3月22日現在における元本の内訳
グローバル3資産ファンド	2,021,014,038円
合計	2,021,014,038円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	LUKOIL PJSC-SPON ADR	10,208	81.14	828,277.12
	TATNEFT-SPONSORED ADR(EXCH-LDN)	7,000	48.12	336,840.00
	X 5 RETAIL GROUP NV-REGS GDR	13,000	34.00	442,000.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA-PREF ADR	70,000	5.07	354,900.00
	SBERBANK PAO-SPON ADR	39,017	15.37	599,691.29
	MOBILE TELESYSTEMS-SP ADR	31,000	8.48	262,880.00
米ドル 小計		170,225		2,824,588.41
				(307,625,923)
メキシコペソ	WAL-MART DE MIXICO SAB DE CV	88,574	62.11	5,501,331.14
	AMERICA MOVIL SAB DE C.V.	287,521	14.33	4,120,175.93
メキシコペソ 小計		376,095		9,621,507.07
				(50,705,342)
ブラジルレアル	MAGAZINE LUIZA SA	80,000	22.29	1,783,200.00
	BM&F BOVESPA SA	30,339	55.64	1,688,061.96
ブラジルレアル 小計		110,339		3,471,261.96
				(68,835,124)
チェココルナ	PHILIP MORRIS CR AS	485	15,600.00	7,566,000.00
チェココルナ 小計		485		7,566,000.00
				(37,527,360)
ハンガリーフォリント	OTP BANK PLC	9,000	13,580.00	122,220,000.00
ハンガリーフォリント 小計		9,000		122,220,000.00
				(42,996,996)
香港ドル	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	65,000	51.50	3,347,500.00
	ZOOMLION HEAVY INDUSTRY - H	450,000	11.02	4,959,000.00
	CHINA MERCHANTS PORT HLDGS COMPANY LTD	150,000	12.48	1,872,000.00
	JIANGSU EXPRESS CO LTD-H	222,000	9.04	2,006,880.00
	FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP-H	100,000	44.85	4,485,000.00
	CHINA YONGDA AUTOMOBILES SER	280,000	14.98	4,194,400.00
	BANK OF CHINA LTD	871,000	2.88	2,508,480.00
	INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA	903,000	5.40	4,876,200.00
	PING AN INSURANCE (GROUP) CO OF CHINA LT	60,000	94.85	5,691,000.00
	CHINA RESOURCES LAND LTD	62,000	37.60	2,331,200.00
香港ドル 小計		3,163,000		36,271,660.00
				(508,891,389)
マレーシアリンギット	UCHI TECHNOLOGIES BERHAD	461,900	3.27	1,510,413.00
マレーシアリンギット 小計		461,900		1,510,413.00
				(39,980,632)
タイバーツ	PTT PUBLIC COMPANY LIMITED- NVDR	250,000	40.50	10,125,000.00
	TISCO FINANCIAL GROUP-NVDR	100,000	96.50	9,650,000.00
タイバーツ 小計		350,000		19,775,000.00
				(69,608,000)
フィリピンペソ	AYALA LAND INC	457,700	34.50	15,790,650.00
フィリピンペソ 小計		457,700		15,790,650.00
				(35,371,056)
インドネシアルピア	TELKOM INDONESIA PERSERO TBK PT	500,000	3,440.00	1,720,000,000.00
インドネシアルピア 小計		500,000		1,720,000,000.00
				(13,072,000)
韓国ウォン	HANON SYSTEMS	22,118	17,500.00	387,065,000.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	10,000	49,650.00	496,500,000.00
	SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO LTD	2,000	194,500.00	389,000,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	26,500	72,700.00	1,926,550,000.00
	HYNIX SEMICONDUCTOR INC	3,700	138,000.00	510,600,000.00
韓国ウォン 小計		64,318		3,709,715,000.00
				(357,245,554)
新台湾ドル	CHAILEASE HOLDING CO LTD	70,000	187.00	13,090,000.00
	ITEQ CORP	70,000	137.00	9,590,000.00
	WIWYNN CORP	9,000	835.00	7,515,000.00
	YAGEO CORPORATION	20,000	552.00	11,040,000.00
	GLOBALWAFERS CO LTD	31,000	719.00	22,289,000.00
	MEDIATEK INCORPORATION	12,000	885.00	10,620,000.00
	NOVATEK MICROELECTRONICS CORP LTD	33,000	542.00	17,886,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	95,000	591.00	56,145,000.00
新台湾ドル 小計		340,000		148,175,000.00
				(567,510,250)
インドルピー	LARSEN & TOUBRO LTD	19,665	1,411.25	27,752,231.25
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	12,554	2,312.05	29,025,475.70
	HDFC BANK LIMITED	19,478	1,497.50	29,168,305.00
	ICICI BANK LIMITED	44,623	586.65	26,178,082.95
	INFOSYS LIMITED	24,000	1,344.45	32,266,800.00
インドルピー 小計		120,320		144,390,894.90
				(218,030,251)
南アフリカランド	BIDVEST GROUP LTD	8,517	167.75	1,428,726.75
	BID CORP LTD	7,368	288.51	2,125,741.68
南アフリカランド 小計		15,885		3,554,468.43
				(26,125,342)
中国元(オフショア)	MIDEA GROUP CO LTD-A	25,000	85.31	2,132,750.00
	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	1,600	2,010.00	3,216,000.00
中国元(オフショア) 小計		26,600		5,348,750.00
				(89,431,100)
合 計		6,165,867		2,432,956,319
				(2,432,956,319)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式	6銘柄	11.8%	12.6%
メキシコペソ	株式	2銘柄	2.0%	2.1%
ブラジルレアル	株式	2銘柄	2.7%	2.8%
チェココルナ	株式	1銘柄	1.4%	1.5%
ハンガリーフォリント	株式	1銘柄	1.7%	1.8%
香港ドル	株式	10銘柄	19.6%	20.9%
マレーシアリンギット	株式	1銘柄	1.5%	1.6%
タイバーツ	株式	2銘柄	2.7%	2.9%
フィリピンペソ	株式	1銘柄	1.4%	1.5%
インドネシアルピア	株式	1銘柄	0.5%	0.5%
韓国ウォン	株式	5銘柄	13.8%	14.7%
新台湾ドル	株式	8銘柄	21.8%	23.3%
インドルピー	株式	5銘柄	8.4%	9.0%
南アフリカランド	株式	2銘柄	1.0%	1.1%
中国元(オフショア)	株式	2銘柄	3.4%	3.7%

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。