有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2022/09/21-2023/03/17)

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【提出】: 2023/06/15 9:09
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【項目】: 49項目

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年3月17日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	1,120,929,044	3,065,740,935
合計			1,120,929,044	3,065,740,935

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記番号	(2022年9月20日現在)	(2023年3月17日現在)
区分	注記番号	金額	金額
資産の部
流動資産
預金		317,191,740	182,097,235
金銭信託		1,196,143	1,297,553
国債証券	※2	2,757,125,983	2,745,340,026
特殊債券		1,103,103,660	1,012,800,973
社債券		521,687,335	442,367,894
派生商品評価勘定		784,693	3,568,023
未収利息		79,413,194	68,278,508
前払費用		1,486,024	1,277,031
流動資産合計		4,781,988,772	4,457,027,243
資産合計		4,781,988,772	4,457,027,243
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		7,404	77,191
前受金		784,693	3,568,023
未払金		-	68,219,577
未払解約金		10,053	-
流動負債合計		802,150	71,864,791
負債合計		802,150	71,864,791
純資産の部
元本等
元本	※1	1,684,176,892	1,603,347,193
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,097,009,730	2,781,815,259
元本等合計		4,781,186,622	4,385,162,452
純資産合計		4,781,186,622	4,385,162,452
負債純資産合計		4,781,988,772	4,457,027,243

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
1.有価証券の評価基準および評価方法	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2022年9月20日現在)	(2023年3月17日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2022年9月20日現在)	(2023年3月17日現在)
※1期首元本額	1,803,407,719円	1,684,176,892円
期中追加設定元本額	4,822,727円	1,654,973円
期中解約元本額	124,053,554円	82,484,672円
元本の内訳(注)
JPM新興国ソブリン・オープン	1,182,919,831円	1,120,929,044円
GIM FOFs用新興国ソブリン・オープンF(適格機関投資家専用)	501,257,061円	482,418,149円
合計	1,684,176,892円	1,603,347,193円
※2差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、以下のとおり差入れを行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、以下のとおり差入れを行っております。
	国債証券	国債証券
	34,986.33アメリカドル	62,901.56アメリカドル
受益権の総数	1,684,176,892口	1,603,347,193口
1口当たりの純資産額	2.8389円	2.7350円
(1万口当たりの純資産額)	(28,389円)	(27,350円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2022年9月20日現在)	(2023年3月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。	(1)有価証券同左
	(2)デリバティブ取引「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2022年9月20日現在)	(2023年3月17日現在)
種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△499,532,296	△3,666,063
特殊債券	△116,027,978	1,233,851
社債券	△53,380,435	△3,087,804
合計	△668,940,709	△5,520,016

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)

区分	種類	(2022年9月20日現在)				(2023年3月17日現在)
区分	種類	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	-	-	-	-	71,731,844	-	75,299,867	3,568,023
	売建	621,953,857	-	621,169,164	784,693	-	-	-	-
合計		621,953,857	-	621,169,164	784,693	71,731,844	-	75,299,867	3,568,023

(注)1.先物取引の時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(通貨関連)

区分	種類	(2022年9月20日現在)				(2023年3月17日現在)
区分	種類	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	13,591,207	-	13,598,611	△7,404	13,000,000	-	13,077,191	△77,191
合計		13,591,207	-	13,598,611	△7,404	13,000,000	-	13,077,191	△77,191

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2023年3月17日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカドル	ABU DHABI4.125%OCT47REGS		300,000.00	265,854.00
		ANGOLA US9.375%MAY48REGS		300,000.00	224,163.00
		ANGOLA USD 8% NOV29 REGS		200,000.00	161,838.00
		ANGOLA USD8.25%MAY28REGS		200,000.00	168,456.00
		ANGOLAUSD8.75%APR32 REGS		201,000.00	163,348.68
		ARGENTINE MLT JAN38		327,794.00	99,455.97
		ARGENTINE MLT JUL30		382,932.00	107,914.06
		ARGENTINE MLT JUL35		568,384.00	140,726.19
		ARGENTINE MLT JUL41		190,000.00	52,229.10
		ARMENIA 3.6% FEB31 REGS		200,000.00	150,802.00
		AZERBAIJAN3.5%SEP32 REGS		150,000.00	125,427.00
		BAHRAIN 6.75% REGS		300,000.00	296,274.00
		BRAZIL USD 4.5% MAY29		300,000.00	279,297.00
		BRAZIL USD 4.75% JAN50		200,000.00	144,874.00
		BRAZIL USD 8.25% JAN34		83,000.00	94,331.16
		C IVOIRE MLT DEC32 REGS		59,694.49	53,356.12
		COLOMBIA USD 5.2% MAY49		400,000.00	262,340.00
		COLOMBIA USD 5% JUN45		200,000.00	130,872.00
		COLOMBIA USD 7.5% FEB34		200,000.00	187,402.00
		COLOMBIA USD 8% APR33		400,000.00	392,624.00
		COLOMBIA USD10.375%JAN33		200,000.00	220,304.00
		COSTAR 4.375% APR25 REGS		200,000.00	192,878.00
		COSTAR 7.158% MAR45 REGS		200,000.00	193,088.00
		DOMINICA 4.5% JAN30 REGS		150,000.00	127,920.00
		DOMINICA 6% FEB33 REGS		246,000.00	220,388.94
		DOMINICA 6% JUL28 REGS		150,000.00	144,309.00
		DOMINICA7.05% FEB31 REGS		220,000.00	216,614.20
		DOMREP 4.875% SEP32 REGS		680,000.00	561,544.00
		DOMREP 5.875% JAN60 REGS		150,000.00	110,590.50
		DOMREP 6.85% JAN45 REGS		130,000.00	113,475.70
		ECUADOR MLT JUL30 REGS		56,800.00	27,101.55
		ECUADOR MLT JUL35 REGS		907,987.00	302,060.03
		ECUADOR MLT JUL40 REGS		272,400.00	81,246.02
		EGYPT USD5.75%MAY24 REGS		400,000.00	357,460.00
		EGYPT USD5.875%FEB31REGS		200,000.00	116,848.00
		EGYPT USD7.5% FEB61 REGS		300,000.00	161,727.00
		EGYPT USD7.625%MAY32REGS		200,000.00	123,806.00
		EGYPT USD8.15%NOV59 REGS		200,000.00	109,530.00
		EGYPT USD8.5% JAN47 REGS		250,000.00	143,290.00
		GABON USD6.95%JUN25 REGS		200,000.00	183,024.00
		GHANA 7.875% FEB35 REGS		300,000.00	101,427.00
		GHANA 8.627% JUN49 REGS		200,000.00	65,258.00
		GHANA 8.75% MAR61 REGS		200,000.00	65,790.00
		GUATEML 4.9% JUN30 REGS		200,000.00	186,830.00
		GUATEML 5.25% AUG29 REGS		200,000.00	190,948.00
		GUATEML6.125% JUN50 REGS		200,000.00	186,626.00
		HUNGAREUR2.125%SEP31REGS		200,000.00	151,968.00
		HUNGARY USD 5.5% JUN34 R		200,000.00	188,868.00
		HUNGARYUSD6.75%SEP52REGS		200,000.00	202,860.00
		INDNSA 6.625% FEB37 REGS		250,000.00	285,150.00
		IRAQ USD 5.8% JAN28 REGS		156,250.00	143,581.25
		JAMAICA USD 7.875% JUL45		250,000.00	287,805.00
		JORDAN 5.85% JUL30 REGS		200,000.00	177,630.00
		JORDAN 7.375% OCT47 REGS		200,000.00	171,180.00
		KENYA 8% MAY32 REGS		300,000.00	230,439.00
		LEBANON 6.15% JUN20 GMTN		42,000.00	2,824.50
		LEBANON6.375% MAR20 GMTN		93,000.00	6,262.62
		MEXICO USD 4.5% JAN50		200,000.00	158,374.00
		MEXICO USD 5% APR51		300,000.00	253,392.00
		MEXICO USD 6.35% FEB35		200,000.00	208,778.00
		MEXICO USD4.75% APR32		200,000.00	190,118.00
		MONGOL 4.45% JUL31 REGS		200,000.00	148,762.00
		MOROCCO 5.95% MAR28 REGS		200,000.00	200,160.00
		MOROCCO 6.5% SEP33 REGS		200,000.00	199,986.00
		NIGERIA 8.25% SEP51 REGS		200,000.00	124,662.00
		NIGERIA7.375% SEP33 REGS		200,000.00	132,720.00
		NIGERIA7.625% NOV47 REGS		200,000.00	118,810.00
		NIGERIA8.375% MAR29 REGS		200,000.00	155,548.00
		NIGERIA8.747% JAN31 REGS		310,000.00	234,254.60
		OMAN USD5.375%MAR27 REGS		300,000.00	294,531.00
		OMAN USD5.625%JAN28 REGS		300,000.00	294,420.00
		OMAN USD6.25% JAN31 REGS		339,000.00	341,328.93
		OMAN USD7% JAN51 REGS		200,000.00	194,412.00
		PAKISTAN 6% APR26 REGS		200,000.00	73,588.00
		PAKISTAN6.875%DEC27 REGS		200,000.00	71,720.00
		PAKISTAN8.25% APR24 REGS		200,000.00	84,180.00
		PANAMA USD 3.75% APR26		330,000.00	311,523.30
		PANAMA USD 9.375% APR29		143,000.00	173,401.80
		PARAGUAY 5.6% MAR48 REGS		200,000.00	174,448.00
		PARAGUAY 6.1% AUG44 REGS		300,000.00	285,621.00
		PARAGUAY4.95% APR31 REGS		200,000.00	189,172.00
		PERU USD 3% JAN34		150,000.00	121,225.50
		PERU USD 8.75% NOV33		75,000.00	94,159.50
		QATAR USD4.4% APR50 REGS		290,000.00	268,212.30
		QATAR USD4.817%MAR49REGS		252,000.00	246,287.16
		ROMANIA 3% FEB31 REGS		200,000.00	161,048.00
		ROMANIA 4% FEB51 REGS		226,000.00	155,571.62
		ROMANIA5.125% JUN48 REGS		170,000.00	139,920.20
		S.AFRICA USD 4.3% OCT28		700,000.00	621,005.00
		S.AFRICA USD 5.75% SEP49		250,000.00	179,005.00
		S.AFRICA USD 5% OCT46		200,000.00	135,404.00
		S.AFRICA USD5.375% JUL44		200,000.00	145,296.00
		SALVADOR8.625%FEB29 REGS		178,000.00	88,601.28
		SAUDI USD2.25%FEB33 REGS		200,000.00	162,534.00
		SAUDI USD3.45%FEB61 REGS		200,000.00	141,184.00
		SAUDI USD4.625%OCT47REGS		200,000.00	177,476.00
		SAUDI USD5.25%JAN50 REGS		200,000.00	193,896.00
		SENEGAL 6.75% MAR48 REGS		200,000.00	129,200.00
		SHARJAH 4% JUL50 REGS		200,000.00	127,364.00
		TRITOB 4.5% JUN30 REGS		200,000.00	187,750.00
		TURKEY USD 4.25% APR26		450,000.00	401,494.50
		TURKEY USD 5.25% MAR30		500,000.00	409,605.00
		TURKEY USD 9.375% JAN33		200,000.00	203,002.00
		TURKEY USD 9.875% JAN28		680,000.00	706,220.80
		UAEGOVT 4.05% JUL32 REGS		200,000.00	197,086.00
		URUGUAY USD 4.975% APR55		100,000.00	98,532.00
		URUGUAY USD 7.625% MAR36		144,691.00	181,896.84
		US T-NOTE 1.5% MAR23		63,000.00	62,901.56	※
		ZAMBIA 5.375% SEP22 REGS		200,000.00	77,252.00
	計	銘柄数:	109	26,217,932.49	20,281,277.48
					(2,708,361,794)
		組入時価比率:	61.8%		64.5%
	ユーロ	C IVOIRE6.625%MAR48 REGS		100,000.00	63,644.00
		C IVOIRE6.875%OCT40 REGS		250,000.00	168,605.00
		ROMANIA2.625% DEC40 REGS		50,000.00	28,694.00
	計	銘柄数:	3	400,000.00	260,943.00
					(36,978,232)
		組入時価比率:	0.8%		0.9%
	小計				2,745,340,026
					(2,745,340,026)
特殊債券	アメリカドル	BIOCEANICO 0% REGS		521,485.73	353,249.21
		CFE MEXICO 3.348% REGS		200,000.00	155,766.00
		CORP FIN DESAR 2.4% REGS		200,000.00	170,566.00
		EMPRESA 4.7% REGS		200,000.00	171,038.00
		EMPRESA 5.125% REGS		200,000.00	160,900.00
		EMPRESA NATL 5.25% REGS		250,000.00	235,260.00
		ESKOM 6.75% REGS		300,000.00	297,102.00
		HUTAMA KARYA 3.75% REGS		200,000.00	179,908.00
		ID ASAHAN 6.53% REGS		200,000.00	206,730.00
		KAZMUNAYGAS 3.5% REGS		200,000.00	144,720.00
		KAZMUNAYGAS 4.75% REGS		200,000.00	179,988.00
		KAZMUNAYGAS4.75% REGS 25		200,000.00	193,300.00
		MDC-GMTN 2.875% REGS		330,000.00	292,769.40
		MEXICO CITY 4.25% REGS		200,000.00	188,660.00
		MIVIVIENDA 4.625% REGS		200,000.00	189,942.00
		NOGA 7.625% REGS		200,000.00	202,634.00
		NOGA 8.375% REGS		200,000.00	210,456.00
		PEMEX 10% REGS		115,000.00	104,677.60
		PEMEX 4.25%		200,000.00	188,532.00
		PEMEX 5.35%		290,000.00	234,581.00
		PEMEX 5.95%		480,000.00	346,948.80
		PEMEX 6.35%		600,000.00	349,440.00
		PEMEX 6.375%		145,000.00	86,141.60
		PEMEX 6.875%		450,000.00	415,413.00
		PEMEX 6.95%		314,000.00	189,294.90
		PERTAMINA 6.5% REGS 48		200,000.00	205,344.00
		PERUSAHAAN 3.875% REGS		200,000.00	178,782.00
		PERUSAHAAN 4% REGS		300,000.00	212,382.00
		PETROLEOS 4.75% REGS		200,000.00	149,474.00
		PETROLEOS 5.625% REGS		400,000.00	258,656.00
		SAUDI ARABIAN 3.5% REGS		400,000.00	369,444.00
		SOCAR 6.95%		200,000.00	203,370.00
		TRANSNET SOC 8.25% REGS		200,000.00	198,658.00
		TURKEXIMB9.375%JAN26REGS		200,000.00	200,086.00
		UZBEKNEFTE4.75%NOV28REGS		200,000.00	160,038.00
		VEB 5.942% REGS		200,000.00	0.20
	計	銘柄数:	36	9,295,485.73	7,584,251.71
					(1,012,800,973)
		組入時価比率:	23.1%		24.1%
	小計				1,012,800,973
					(1,012,800,973)
社債券	アメリカドル	AES PANAMA 4.375% REGS		200,000.00	171,922.00
		ALFA 4.55% REGS		199,270.93	141,167.51
		AMERICAMOVIL 5.375% REGS		200,000.00	175,418.00
		BBVA BANCOMER VAR REGS		200,000.00	173,986.00
		BRASKEM 4.5% REGS		200,000.00	163,180.00
		BRASKEM 7.25% REGS		200,000.00	183,676.00
		CELULOSA ARAUCO4.25%REGS		200,000.00	181,376.00
		CNTL AMR 5.25% REGS		140,000.00	128,041.20
		ENEL CHILE SA 4.875%		75,000.00	71,178.75
		ENERGEAN ISRAEL 4.875%		54,000.00	48,985.56
		ENERGEAN ISRAEL 5.375%		109,000.00	96,026.82
		ENTEL CHILE 3.05% REGS		200,000.00	153,748.00
		EPM 4.25% REGS		200,000.00	149,738.00
		FEL ENERGY 5.75% REGS		241,150.91	199,740.47
		GREENKO 3.85% REGS		191,000.00	168,542.22
		GUARA NORTE 5.198% REGS		182,114.00	149,178.68
		INTERCHILE SA 4.5% REGS		200,000.00	153,360.00
		LEVIATHAN BOND 6.75%		317,933.00	288,536.91
		MINEJESA 4.625% REGS		200,000.00	176,846.00
		MV24 CAPITAL 6.748% REGS		205,560.00	178,664.52
		PERU LNG SRL 5.375% REGS		200,000.00	159,312.00
	計	銘柄数:	21	3,915,028.84	3,312,624.64
					(442,367,894)
		組入時価比率:	10.1%		10.5%
	小計				442,367,894
					(442,367,894)
	合計				4,200,508,893
					(4,200,508,893)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として下記有価証券の券面額が差し入れられております。

US T-NOTE 1.5% MAR23

63,000.00アメリカドル

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
1.有価証券の評価基準および評価方法	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2022/09/21-2023/03/17)

開示資料

決算