流動負債

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2021年1月12日現在当中間計算期間末 2021年7月12日現在1.※1期首元本額2,794,039,123円3,298,446,758円期中追加設定元本額963,521,848円424,560,202円期中一部解約元本額459,114,213円208,555,284円2.中間計算期間末日における受益権の総数3,298,446,758口3,514,451,676口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2020年1月11日 至 2020年7月10日当中間計算期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用2,935,603円3,951,524円(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2021年7月12日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2021年1月12日現在当中間計算期間末 2021年7月12日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2021年1月12日現在当中間計算期間末 2021年7月12日現在1口当たり純資産額1.7702円1.9612円(1万口当たり純資産額)(17,702円)(19,612円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITアクティブ・マザーファンド」受益証券、「ダイワ北米好配当株マザーファンド」受益証券、「ダイワ欧州好配当株マザーファンド」受益証券、「ダイワ・アジア・オセアニア好配当株マザーファンド」受益証券及び「ダイワ好配当日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「外国債券インデックスマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,029,163	2,896,260

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年1月12日現在2021年7月12日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金808,209,810565,453,319コール・ローン1,190,976,152579,915,192国債証券210,809,825,116223,953,312,956派生商品評価勘定3,923,781-未収利息1,316,013,9921,265,540,246前払費用39,582,70122,835,627流動資産合計214,168,531,552226,387,057,340資産合計214,168,531,552226,387,057,340負債の部流動負債派生商品評価勘定2,029,1632,896,260未払金398,2711,951,870未払解約金64,770,905204,048,427その他未払費用-5,940流動負債合計67,198,339208,902,497負債合計67,198,339208,902,497純資産の部元本等元本※170,827,785,14072,559,196,854剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)143,273,548,073153,618,957,989元本等合計214,101,333,213226,178,154,843純資産合計214,101,333,213226,178,154,843負債純資産合計214,168,531,552226,387,057,340e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年1月13日 至 2021年7月12日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年1月12日現在2021年7月12日現在1.※1期首2020年1月11日2021年1月13日期首元本額67,069,648,143円70,827,785,140円期中追加設定元本額13,637,218,460円5,100,799,436円期中一部解約元本額9,879,081,463円3,369,387,722円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ外国債券インデックスVA602,461,239円516,664,878円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)12,073,691円10,756,510円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)102,820,108円89,935,362円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)29,649,083円26,042,029円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)335,728,560円313,762,984円外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)101,745,014円161,798,608円ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)470,402,250円499,502,909円ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)1,857,026,512円2,141,495,803円ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)676,573,763円816,714,483円D-I's 外国債券インデックス948,935円973,369円DCダイワ・ターゲットイヤー20501,138,009円4,206,442円iFree 外国債券インデックス988,266,664円1,331,422,461円iFree 8資産バランス1,032,007,540円1,288,379,174円iFree 年金バランス73,460,835円168,670,927円DCダイワ外国債券インデックス48,824,975,540円49,280,771,026円ダイワ・ライフ・バランス30832,230,744円897,056,433円ダイワ・ライフ・バランス50473,441,226円537,452,629円ダイワ・ライフ・バランス70291,976,212円341,900,533円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)471,628,775円544,727,672円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)348,917,972円410,236,792円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)116,184,508円147,341,792円DCダイワ・ターゲットイヤー203020,967,274円25,244,169円DCダイワ・ターゲットイヤー20405,169,837円8,365,036円ダイワつみたてインデックス外国債券177,823,083円357,811,537円ダイワつみたてインデックスバランス303,152,607円3,251,349円ダイワつみたてインデックスバランス501,016,919円1,182,039円ダイワつみたてインデックスバランス701,041,435円1,559,838円ダイワ世界バランスファンド40VA176,190,863円172,997,093円ダイワ世界バランスファンド60VA136,140,957円137,923,081円ダイワ・バランスファンド35VA4,233,822,499円4,065,423,221円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)248,882,370円244,906,590円ダイワ・インデックスセレクト 外国債券142,743,446円144,305,683円ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド32,452,799円39,295,443円ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)2,015,730,533円1,884,612,572円ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス5,878,588,200円5,827,609,550円ダイワライフスタイル2533,238,853円33,269,210円ダイワライフスタイル5060,572,925円64,319,037円ダイワライフスタイル7516,593,360円17,308,590円計70,827,785,140円72,559,196,854円2.期末日における受益権の総数70,827,785,140口72,559,196,854口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2021年7月12日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2021年1月12日 現在2021年7月12日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引買 建1,115,296,442-1,117,191,0601,894,618383,023,336-380,127,076△2,896,260アメリカ・ドル475,790,631-479,528,4003,737,769210,946,059-209,379,181△1,566,878イギリス・ポンド21,131,788-21,277,410145,622----ユーロ618,374,023-616,385,250△1,988,773172,077,277-170,747,895△1,329,382合計1,115,296,442-1,117,191,0601,894,618383,023,336-380,127,076△2,896,260e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年1月12日現在2021年7月12日現在1口当たり純資産額3.0228円3.1172円(1万口当たり純資産額)(30,228円)(31,172円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債の部
流動負債
未払金		65,432,580	-

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年1月12日現在2021年7月12日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン171,467,266144,903,887国債証券22,192,881,49028,427,155,080地方債証券1,557,570,2001,776,574,200特殊債券832,608,000731,041,900社債券927,958,500928,386,200未収利息38,592,25443,302,129前払費用1,516,4991,717,532流動資産合計25,722,594,20932,053,080,928資産合計25,722,594,20932,053,080,928負債の部流動負債未払金65,432,580-未払解約金2,455,8014,651,014流動負債合計67,888,3814,651,014負債合計67,888,3814,651,014純資産の部元本等元本※119,879,992,86824,773,940,277剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)5,774,712,9607,274,489,637元本等合計25,654,705,82832,048,429,914純資産合計25,654,705,82832,048,429,914負債純資産合計25,722,594,20932,053,080,928e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年1月13日 至 2021年7月12日有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年1月12日現在2021年7月12日現在1.※1期首2020年1月11日2021年1月13日期首元本額16,028,287,542円19,879,992,868円期中追加設定元本額6,073,950,287円5,041,293,956円期中一部解約元本額2,222,244,961円147,346,547円期末元本額の内訳ファンド名日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)373,114,786円559,310,369円iFree 日本債券インデックス1,030,746,206円2,603,155,025円iFree 8資産バランス2,420,708,041円3,104,329,794円ダイワ・ライフ・バランス307,126,335,088円7,924,393,523円ダイワ・ライフ・バランス504,423,063,248円5,176,127,109円ダイワ・ライフ・バランス701,368,806,867円1,649,806,006円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)1,101,820,763円1,315,612,785円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)815,724,660円990,971,569円DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)271,665,036円356,034,569円ダイワつみたてインデックス日本債券422,319,928円549,617,154円ダイワつみたてインデックスバランス3026,998,895円28,836,524円ダイワつみたてインデックスバランス509,495,392円11,403,640円ダイワつみたてインデックスバランス704,868,661円7,545,417円ダイワ世界バランスファンド40VA293,760,030円297,536,014円ダイワ世界バランスファンド60VA190,565,267円199,260,779円計19,879,992,868円24,773,940,277円2.期末日における受益権の総数19,879,992,868口24,773,940,277口(金融商品に関する注記)

2021/10/05 9:11

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822

(単位:百万円)

負債の部

流動負債

預り金

69

68

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2021/10/05 9:11