半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月8日-平成29年3月6日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間
		当ファンドは、原則として毎年3月5日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、平成28年3月8日から平成28年9月7日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第10期 (平成28年3月7日現在)	第11期中間計算期間 (平成28年9月7日現在)
1.	受益権総口数	573,544,575口	563,221,297口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,871,152円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は35,182,439円であります。
3.	1口当たり純資産額	0.9776円	0.9375円
	(1万口当たり純資産額)	(9,776円)	(9,375円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第10期 (平成28年3月7日現在)	第11期中間計算期間 (平成28年9月7日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第10期 (平成28年3月7日現在)	第11期中間計算期間 (平成28年9月7日現在)
期首元本額	500,083,279円	573,544,575円
期中追加設定元本額	239,888,223円	66,613,322円
期中一部解約元本額	166,426,927円	76,936,600円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ日本勝ち組ファンド)は、「ニッセイ日本勝ち組マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ日本勝ち組マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(平成28年3月7日現在)	(平成28年9月7日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		995,223,119	4,540,199
コール・ローン		279,431,427	866,364,189
株式		18,761,914,520	18,649,443,100
派生商品評価勘定		19,296,500	1,797,060
未収配当金		58,237,650	9,445,500
前払金		23,330,000	-
流動資産合計		20,137,433,216	19,531,590,048
資産合計		20,137,433,216	19,531,590,048
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		15,919,440	-
前受金		-	4,575,000
未払金		35,971,600	-
未払解約金		391,627,476	23,542,691
その他未払費用		-	4,262
流動負債合計		443,518,516	28,121,953
負債合計		443,518,516	28,121,953
純資産の部
元本等
元本		9,313,563,823	9,564,742,284
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		10,380,350,877	9,938,725,811
純資産合計		19,693,914,700	19,503,468,095
負債純資産合計		20,137,433,216	19,531,590,048

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成28年3月7日現在)	(平成28年9月7日現在)
1.	担保に供している資産 差入代用有価証券	株式 502,540,000円	株式 494,030,000円
2.	受益権総口数	9,313,563,823口	9,564,742,284口
3.	1口当たり純資産額	2.1145円	2.0391円
	(1万口当たり純資産額)	(21,145円)	(20,391円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成28年3月7日現在)	(平成28年9月7日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引
株式関連

種類					(平成28年3月7日 現在)				(平成28年9月7日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			828,020,000	-	831,430,000	3,410,000	813,435,000	-	815,265,000	1,830,000
合計					828,020,000	-	831,430,000	3,410,000	813,435,000	-	815,265,000	1,830,000

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)

開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成28年3月7日現在)	(平成28年9月7日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	9,440,027,878円	9,313,563,823円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	3,961,552,397円	1,039,575,834円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	4,088,016,452円	788,397,373円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ日本勝ち組ファンド	9,048,384,082円	9,305,778,485円
DCニッセイ日本勝ち組ファンド	265,179,741円	258,963,799円
計	9,313,563,823円	9,564,742,284円