その他有価証券評価2020/12/23 9:08 #9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2020/12/23 9:08 #10 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第14期 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2020年10月10日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2020年10月12日としております。このため、当計算期間は368日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第13期 2019年10月10日現在 第14期 2020年10月12日現在 1. ※1 期首元本額 3,607,240,557円 1,417,026,985円 期中追加設定元本額 551,364,436円 2,082,123,187円 期中一部解約元本額 2,741,578,008円 2,693,227,152円 2. 計算期間末日における受益権の総数 1,417,026,985口 805,923,020口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第13期 自 2018年10月11日 至 2019年10月10日 第14期 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,966,525,782円)及び分配準備積立金(834,327,450円)より分配可能額は3,800,853,232円(1万口当たり26,822.73円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(44,147,313円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(361,046,433円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,354,190,473円)及び分配準備積立金(176,804,973円)より分配可能額は2,936,189,192円(1万口当たり36,432.63円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第14期 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第14期 2020年10月12日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第13期 2019年10月10日現在 第14期 2020年10月12日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △785,056,709 630,761,200 合計 △785,056,709 630,761,200 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第13期 2019年10月10日現在 第14期 2020年10月12日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第14期 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第13期 2019年10月10日現在 第14期 2020年10月12日現在 1口当たり純資産 額 3.6823円 4.6433円 (1万口当たり純資産 額) (36,823円) (46,433円)
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(1口当たり情報) 第13期 2019年10月10日現在 第14期 2020年10月12日現在 1口当たり純資産 額 3.6823円 4.6433円 (1万口当たり純資産 額) (36,823円) (46,433円) 2020/12/23 9:08 #11 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第5計算期間末 (2011年10月11日) 4,583,485,512 4,583,485,512 0.7782 0.7782 第6計算期間末 (2012年10月10日) 5,728,424,688 5,728,424,688 0.8728 0.8728 第7計算期間末 (2013年10月10日) 19,524,306,938 19,524,306,938 1.7462 1.7462 第8計算期間末 (2014年10月10日) 21,938,030,453 21,938,030,453 2.2153 2.2153 第9計算期間末 (2015年10月13日) 18,380,002,275 18,380,002,275 2.7497 2.7497 第10計算期間末 (2016年10月11日) 11,672,121,470 11,672,121,470 2.8300 2.8300 第11計算期間末 (2017年10月10日) 20,459,128,141 20,459,128,141 4.3703 4.3703 第12計算期間末 (2018年10月10日) 16,290,144,304 16,290,144,304 4.5160 4.5160 第13計算期間末 (2019年10月10日) 5,217,880,217 5,217,880,217 3.6823 3.6823 2019年10月末日 6,771,610,535 - 3.8447 - 11月末日 7,661,575,951 - 4.0029 - 12月末日 12,050,069,580 - 4.2232 - 2020年1月末日 8,760,725,151 - 4.0860 - 2月末日 4,306,616,784 - 3.4231 - 3月末日 3,601,749,298 - 3.1599 - 4月末日 3,868,125,609 - 3.4423 - 5月末日 4,210,000,003 - 3.7804 - 6月末日 4,112,957,774 - 3.9865 - 7月末日 4,106,856,925 - 3.8803 - 8月末日 3,753,231,302 - 4.1823 - 9月末日 3,757,979,591 - 4.4425 - 第14計算期間末 (2020年10月12日) 3,742,112,212 3,742,112,212 4.6433 4.6433 10月末日 3,491,629,487 - 4.3620 - 2020/12/23 9:08 #12 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年10月30日 Ⅰ 資産総額 3,494,608,572円 Ⅱ 負債総額 2,979,085円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,491,629,487円 Ⅳ 発行済数量 800,462,367口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 4.3620円
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Ⅰ 資産総額 3,494,608,572円 Ⅱ 負債総額 2,979,085円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,491,629,487円 Ⅳ 発行済数量 800,462,367口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 4.3620円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年10月30日 Ⅰ 資産総額 23,814,420,558円 Ⅱ 負債総額 1,015,257,381円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 22,799,163,177円 Ⅳ 発行済数量 3,782,356,981口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 6.0278円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 23,814,420,558円 Ⅱ 負債総額 1,015,257,381円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 22,799,163,177円 Ⅳ 発行済数量 3,782,356,981口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 6.0278円 2020/12/23 9:08 #13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/12/23 9:08 #14 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/12/23 9:08 #15 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/12/23 9:08 #16 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド 583,092,201 3,738,553,955 親投資信託受益証券 合計 3,738,553,955 合計 3,738,553,955 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 負債合計 415,562,349 944,148,840 純資産 の部元本等
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貸借対照表 2019年10月10日現在 2020年10月12日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 146,492,292 493,865,924 株式 26,677,320,860 24,677,180,100 投資証券 70,227,000 - 未収入金 694,568,427 739,415,047 未収配当金 169,459,500 105,585,370 流動資産合計 27,758,068,079 26,016,046,441 資産合計 27,758,068,079 26,016,046,441 負債の部 流動負債 未払金 414,072,321 343,147,573 未払解約金 1,490,000 601,000,000 その他未払費用 28 1,267 流動負債合計 415,562,349 944,148,840 負債合計 415,562,349 944,148,840 純資産 の部元本等 元本 ※1 5,471,007,247 3,910,407,186 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 21,871,498,483 21,161,490,415 元本等合計 27,342,505,730 25,071,897,601 純資産 合計27,342,505,730 25,071,897,601 負債純資産 合計 27,758,068,079 26,016,046,441 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (3)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2019年10月10日現在 2020年10月12日現在 1. ※1 期首 2018年10月11日 2019年10月11日 期首元本額 8,569,837,318円 5,471,007,247円 期中追加設定元本額 1,133,522,947円 3,676,652,138円 期中一部解約元本額 4,232,353,018円 5,237,252,199円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド(ダイワSMA専用) 1,043,002,249円 583,092,201円 ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド・ヘッジ型(ダイワSMA専用) 4,428,004,998円 3,327,314,985円 計 5,471,007,247円 3,910,407,186円 2. 期末日における受益権の総数 5,471,007,247口 3,910,407,186口 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2019年10月11日 至 2020年10月12日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年10月12日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2019年10月10日現在 2020年10月12日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 164,327,855 3,903,936,514 投資証券 7,269,658 - 合計 171,597,513 3,903,936,514 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年10月11日から2019年10月10日まで、及び2019年10月11日から2020年10月12日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 2019年10月10日現在 2020年10月12日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2019年10月10日現在 2020年10月12日現在 1口当たり純資産 額 4.9977円 6.4116円 (1万口当たり純資産 額) (49,977円) (64,116円) 附属明細表
2020/12/23 9:08 #17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年10月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 396,784,207 1.74 純資産 総額22,799,163,177 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 22,402,378,970 98.26 内 日本 22,402,378,970 98.26 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 396,784,207 1.74 純資産 総額22,799,163,177 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年10月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 田岡化学 日本 株式 化学 36,900 12,113.12 12,050.002020/12/23 9:08 
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