半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年12月11日-平成27年12月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1) 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の直近の基準価額に基づいて評価しております。 (2) 投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、当該有価証券発行元の提供する直近の日の1単位当たり純資産額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	第8期 (平成26年12月10日現在)	第9期中間計算期間末 (平成27年6月10日現在)
1. 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2. 受益権の総数 3. 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	9,085,307,704円 5,244,892,884円 2,144,609,859円 12,185,590,729口 1.5960円 (15,960円)	12,185,590,729円 3,415,948,983円 968,717,922円 14,632,821,790口 1.7568円 (17,568円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	第8期 (平成26年12月10日現在)	第9期中間計算期間末 (平成27年6月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 投資証券及び投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する 注記)に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1) 投資証券及び投資信託受益証券 同左 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当事項はありません。