純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

4)委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「異議の申立て」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰上償還させます。
イ)第16計算期間の終了日の翌営業日以降において、純資産総額が10億円を下回ることとなった場合
ロ)信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、一定の期間を設けてその公告および書面の交付が困難な場合

2015/08/20 9:50

#2 その他の手数料等（連結）

その他の手数料等】
以下の諸費用およびそれに付随する消費税等相当額について、委託会社は、その支払いをファンドのために行ない、ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.1%を乗じた額の信託期間を通じた合計を上限として、支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。(以下「実費方式」といいます。)また、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。(以下「見積方式」といいます。)ただし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、年率0.1%を上限として、これを変更することができます。委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。
① 振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発行および管理事務に係る費用。

2015/08/20 9:50

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

・委託会社の運用する、平成27年5月末現在の投資信託などは次の通りです。

種 類			ファンド本数	純資産額
				(単位:億円)
投資信託総合計			572	120,095
	株式投資信託		516	92,509
		単位型	90	2,725
		追加型	426	89,784
	公社債投資信託		56	27,585
		単位型	40	402
		追加型	16	27,182
投資法人合計			1	12

2015/08/20 9:50

#4 信託報酬等（連結）

① 信託報酬

信託報酬率(年率)<純資産総額に対し>
当ファンド	1.0692%(税抜0.99%)
投資対象とする投資信託証券	0.1725%程度※
実質的負担	1.2417%(税抜1.1625%)程度

・当ファンドの信託報酬は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.0692%(税抜0.99%)の率を乗じて得た額とします。
・投資対象とする投資信託証券の組入れに係る信託報酬率(年率)0.1725%程度※がかかり、受益者が実質的に負担する信託報酬率(年率)は1.2417%(税抜1.1625%)程度となります。

2015/08/20 9:50

#5 投資制限（連結）

3)投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
4)同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の50%以下とします。ただし、不動産投信(一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投信等をいいます。)の投資信託証券については、同一銘柄への実質投資割合を、信託財産の純資産総額の30%以下とします。
5)外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。

2015/08/20 9:50

#6 投資対象（連結）

<アジア・インカムプラス・エクイティ・ストラテジー・トラッカーファンド>(ケイマン籍円建外国投資信託)

運用の基本方針
投資方針	・アジア・インカムプラス・エクイティ・ストラテジーの動きに連動する「AIEマスターファンド」を主要投資対象とし、当該ストラテジー指数の動きに連動する投資成果をめざして運用を行ないます。・原則として、「AIEマスターファンド」の組入れは高位を維持します。・「AIEマスターファンド」は、アジア・インカムプラス・エクイティ・ストラテジーの動きに連動する証券(ユーロ円債、カバード・ワラントなどを含みます。)に投資します。<アジア・インカムプラス・エクイティ・ストラテジーについて>アジア・インカムプラス・エクイティ・ストラテジーは、Citigroup Global Markets Limitedが開発したストラテジー指数です。当該指数は、日本、香港、韓国、インド、台湾の金融商品取引所に上場する株式50銘柄に対してカバード・コール戦略を実施した場合のパフォーマンスを指数化したものです。
主な投資制限	純資産総額の10%を超える借り入れは行ないません。
収益分配	1月、3月、5月、7月、9月、11月に、利子・配当収入および売買益などから分配を行なう方針です。なお、管理会社等の判断により収益分配を行なわないことがあります。
ファンドに係る費用
	信託報酬など		純資産総額に対して年率0.345%(国内における消費税等相当額はかかりません。)
	申込手数料		ありません。
	信託財産留保額		ありません。
	その他の費用など		事務管理費用、資産の保管費用、有価証券売買時の売買委託手数料、設立に係る費用、法律顧問費用、監査費用、信託財産に関する租税など。

※上記の投資対象とする投資信託証券については、日々の基準価額が取得できるため、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、当ファンドにおいてデリバティブ取引等の投資制限に係る管理を行ないます。
<アジア・パシフィック・インカムプラス・リアルエステート・ストラテジー・トラッカーファンド>(ケイマン籍円建外国投資信託)

2015/08/20 9:50

#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	163,930,194	1.98
合計(純資産総額)		8,291,460,883	100.00

2015/08/20 9:50

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等による信用リスクに晒されており、また一部外貨建て預金を保有しているため為替変動リスクにも晒されております。営業債権である未収委託者報酬、未収収益に関しては、それらの源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻または債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日であります。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクにも晒されております。

2015/08/20 9:50

#9 注記表（連結）

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

		前期平成26年11月20日現在	当期平成27年 5月20日現在
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	7,266,029,578円	6,864,716,164円

2015/08/20 9:50

#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2015/08/20 9:50

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	8,344,389,573	円
Ⅱ 負債総額	52,928,690	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,291,460,883	円
Ⅳ 発行済口数	15,011,086,183	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.5524	円

2015/08/20 9:50

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

				(単位:百万円)
負債合計		12,840		15,758
純資産の部
株主資本

2015/08/20 9:50

#13 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2015/08/20 9:50

#14 運用状況の冒頭記載（連結）

以下の運用状況は2015年 5月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2015/08/20 9:50

#15 附属明細表（連結）

日本円で表示

	日本円
負債合計	19,665,906
純資産	4,273,744,446
発行済み受益証券口数	15,704,608,303

添付の注記を参照
日興オフショア・ファンズ

2015/08/20 9:50

#16 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

東南アジア株式マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	2,521,638,723	円
Ⅱ 負債総額	7,550,584	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,514,088,139	円
Ⅳ 発行済口数	1,316,492,049	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.9097	円

2015/08/20 9:50

#17 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-2

アジア債券マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	4,101,431,611	円
Ⅱ 負債総額	243,354,817	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,858,076,794	円
Ⅳ 発行済口数	2,783,283,918	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3862	円

2015/08/20 9:50

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成26年11月20日現在	平成27年 5月20日現在
負債合計	41,543,010	34,670,575
純資産の部
元本等

注記表

2015/08/20 9:50

#19 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

	平成26年11月20日現在	平成27年 5月20日現在
負債合計	124,329,661	102,755,017
純資産の部
元本等

注記表

2015/08/20 9:50

#20 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2015年 5月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2015/08/20 9:50