有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年4月15日-平成27年4月13日)

日本新興市場成長株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成26年 4月14日現在	平成27年 4月13日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		11,667,201	23,707,362
株式		405,392,300	544,565,100
未収入金		21,975,568	81,201,887
未収配当金		2,819,400	4,012,700
未収利息		9	6
流動資産合計		441,854,478	653,487,055
資産合計		441,854,478	653,487,055
負債の部
流動負債
未払解約金		-	90,000,000
流動負債合計		-	90,000,000
負債合計		-	90,000,000
純資産の部
元本等
元本	*1	453,025,746	402,183,791
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△11,171,268	161,303,264
元本等合計		441,854,478	563,487,055
純資産合計	*3	441,854,478	563,487,055
負債純資産合計		441,854,478	653,487,055

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成26年 4月15日 至 平成27年 4月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本新興市場成長株オープンの計算期間に合わせるため、平成26年 4月15日から平成27年 4月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 4月14日現在				平成27年 4月13日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			453,025,746口				402,183,791口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	11,171,268円			元本の欠損	─
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9753円			1口当たりの純資産額	1.4011円
		(10,000口当たりの純資産額	9,753円)			(10,000口当たりの純資産額	14,011円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成25年 4月13日 至 平成26年 4月14日	自 平成26年 4月15日 至 平成27年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成26年 4月14日現在	平成27年 4月13日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 4月14日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 4月13日
期首元本額	588,077,169円
期首より平成26年 4月14日までの追加設定元本額	116,795,397円
期首より平成26年 4月14日までの一部解約元本額	251,846,820円
期末元本額	453,025,746円
平成26年 4月14日現在の元本の内訳(*)
日本新興市場成長株オープン	453,025,746円

平成27年 4月13日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 4月15日
期首元本額	453,025,746円
期首より平成27年 4月13日までの追加設定元本額	474,655,001円
期首より平成27年 4月13日までの一部解約元本額	525,496,956円
期末元本額	402,183,791円
平成27年 4月13日現在の元本の内訳(*)
日本新興市場成長株オープン	402,183,791円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成26年 4月14日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	31,630,628
合計	31,630,628

平成27年 4月13日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	55,579,152
合計	55,579,152

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	日本アクア	9,400	700.00	6,580,000
		大本組	11,000	909.00	9,999,000
		ユアテック	11,000	876.00	9,636,000
		堺化学工業	25,000	398.00	9,950,000
		旭有機材工業	16,000	270.00	4,320,000
		積水化成品工業	22,000	470.00	10,340,000
		ダイキアクシス	5,000	1,093.00	5,465,000
		扶桑化学工業	5,000	1,602.00	8,010,000
		タカラバイオ	4,900	1,446.00	7,085,400
		三光合成	17,000	470.00	7,990,000
		アールテック・ウエノ	3,000	1,284.00	3,852,000
		ペプチドリーム	1,000	9,340.00	9,340,000
		クニミネ工業	6,100	780.00	4,758,000
		サンコーテクノ	4,000	1,301.00	5,204,000
		日特エンジニアリング	6,800	1,520.00	10,336,000
		日精エー・エス・ビー機械	3,200	2,364.00	7,564,800
		フロイント産業	6,600	1,477.00	9,748,200
		CKD	6,000	1,096.00	6,576,000
		寺崎電気産業	6,000	1,414.00	8,484,000
		ミマキエンジニアリング	6,500	1,170.00	7,605,000
		サン電子	7,000	1,737.00	12,159,000
		タムラ製作所	16,000	497.00	7,952,000
		日立マクセル	2,500	1,968.00	4,920,000
		日本フェンオール	5,000	1,618.00	8,090,000
		山一電機	12,000	986.00	11,832,000
		ナカニシ	1,700	4,715.00	8,015,500
		国際計測器	2,500	1,851.00	4,627,500
		CYBERDYNE	1,800	3,240.00	5,832,000
		フルヤ金属	2,700	2,720.00	7,344,000
		サマンサタバサジャパンリミテッド	12,000	1,015.00	12,180,000
		ソリトンシステムズ	5,000	973.00	4,865,000
		ファインデックス	7,300	1,785.00	13,030,500
		モバイルクリエイト	8,200	774.00	6,346,800
		じげん	16,000	715.00	11,440,000
		ディー・エル・イー	13,000	924.00	12,012,000
		フィックスターズ	3,600	3,970.00	14,292,000
		セレス	6,900	927.00	6,396,300
		IGポート	3,000	1,280.00	3,840,000
		シリコンスタジオ	200	10,300.00	2,060,000
		ソースネクスト	7,000	773.00	5,411,000
		ソフトブレーン	23,600	193.00	4,554,800
		デジタルガレージ	4,500	1,900.00	8,550,000
		フュージョンパートナー	7,500	876.00	6,570,000
		日本BS放送	6,000	1,221.00	7,326,000
		沖縄セルラー電話	2,000	3,670.00	7,340,000
		あい ホールディングス	5,700	2,210.00	12,597,000
		トラスコ中山	2,800	3,845.00	10,766,000
		クオール	8,500	1,074.00	9,129,000
		ホットランド	2,200	4,880.00	10,736,000
		ワークマン	1,000	6,000.00	6,000,000
		FPG	7,500	1,525.00	11,437,500
		オープンハウス	3,500	3,160.00	11,060,000
		シノケングループ	6,500	1,681.00	10,926,500
		ジェイエイシーリクルートメント	9,000	777.00	6,993,000
		学情	5,300	1,376.00	7,292,800
		スタジオアリス	3,000	2,292.00	6,876,000
		アウトソーシング	3,500	1,657.00	5,799,500
		ワールドホールディングス	6,300	1,189.00	7,490,700
		ヒビノ	1,000	2,622.00	2,622,000
		セプテーニ・ホールディングス	10,700	1,030.00	11,021,000
		クリーク・アンド・リバー社	11,700	652.00	7,628,400
		エフアンドエム	18,300	454.00	8,308,200
		弁護士ドットコム	1,100	2,548.00	2,802,800
		KeePer技研	3,300	2,633.00	8,688,900
	キャリアリンク	3,400	1,766.00	6,004,400
	ライドオン・エクスプレス	7,000	1,865.00	13,055,000
	フリークアウト	3,200	2,738.00	8,761,600
	三協フロンテア	9,000	971.00	8,739,000
計	銘柄数:68			544,565,100
	組入時価比率:96.6%			100.0%
	合 計				544,565,100

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。