有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和3年5月11日-令和3年11月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期自 2021年5月11日至 2021年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い当ファンドは、原則として毎年5月8日及び11月8日を特定期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2021年5月10日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期2021年5月10日現在	当期2021年11月8日現在
1.		期首元本額	2,817,040,068円	2,545,633,357円
		期中追加設定元本額	796,815円	1,656,644円
		期中一部解約元本額	272,203,526円	128,241,261円
2.		受益権の総数	2,545,633,357口	2,419,048,740口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は363,845,101円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は310,155,077円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期自 2020年11月10日至 2021年5月10日	当期自 2021年5月11日至 2021年11月8日
1.		分配金の計算過程	(自2020年11月10日 至2020年12月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,764,599円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,801,292円)及び分配準備積立金(27,648,763円)より分配対象収益は44,214,654円(1万口当たり158.25円)であり、うち2,793,940円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年5月11日 至2021年6月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,319,410円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,558,051円)及び分配準備積立金(36,813,246円)より分配対象収益は52,690,707円(1万口当たり209.06円)であり、うち2,520,249円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2020年12月9日 至2021年1月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,691,894円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,675,239円)及び分配準備積立金(28,332,734円)より分配対象収益は45,699,867円(1万口当たり165.21円)であり、うち2,766,093円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年6月9日 至2021年7月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(2,833,307円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,536,120円)及び分配準備積立金(38,477,531円)より分配対象収益は52,846,958円(1万口当たり210.35円)であり、うち2,512,325円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年1月9日 至2021年2月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,321,310円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,531,261円)及び分配準備積立金(29,912,259円)より分配対象収益は45,764,830円(1万口当たり167.36円)であり、うち2,734,504円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年7月9日 至2021年8月10日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(801,721円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,485,029円)及び分配準備積立金(38,615,055円)より分配対象収益は50,901,805円(1万口当たり203.55円)であり、うち2,500,612円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年2月9日 至2021年3月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,933,858円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,950,248円)及び分配準備積立金(29,077,278円)より分配対象収益は45,961,384円(1万口当たり176.28円)であり、うち2,607,218円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年8月11日 至2021年9月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,639,483円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,353,860円)及び分配準備積立金(36,488,270円)より分配対象収益は52,481,613円(1万口当たり212.32円)であり、うち2,471,722円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年3月9日 至2021年4月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,747,193円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,772,619円)及び分配準備積立金(30,925,997円)より分配対象収益は49,445,809円(1万口当たり192.56円)であり、うち2,567,767円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年9月9日 至2021年10月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,150,117円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,209,200円)及び分配準備積立金(38,145,241円)より分配対象収益は53,504,558円(1万口当たり219.34円)であり、うち2,439,304円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年4月9日 至2021年5月10日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,929,941円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,672,312円)及び分配準備積立金(34,801,701円)より分配対象収益は51,403,954円(1万口当たり201.92円)であり、うち2,545,633円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2021年10月9日 至2021年11月8日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(2,931,628円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,118,342円)及び分配準備積立金(39,522,951円)より分配対象収益は53,572,921円(1万口当たり221.46円)であり、うち2,419,048円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
2.		委託費用	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。1,586,299円	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。 1,114,403円 なお、2021年8月11日以降、「高金利ソブリン・マザーファンド」の運用の再委託を廃止しております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期自 2020年11月10日至 2021年5月10日	当期自 2021年5月11日至 2021年11月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期2021年5月10日現在	当期2021年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期2021年5月10日現在	当期2021年11月8日現在
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	44,595,679	60,601,299
合計	44,595,679	60,601,299

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期2021年5月10日現在	当期2021年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.8571円	0.8718円
(1万口当たり純資産額)	(8,571円)	(8,718円)