有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成25年11月12日-平成26年5月12日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	口 数	評 価 額(円)	備 考
親投資信託 受益証券	HSBC アジア・プラス マザーファンド	2,542,129,408	2,233,769,110	-

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
参考情報
「HSBC アジア・プラス(3ヶ月決算型)」は、「HSBC アジア・プラス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、当ファンドの各特定期間末における同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成25年11月11日現在)	(平成26年5月12日現在)
科目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,312,890	4,719,336
コール・ローン	74,377,642	104,832,240
投資信託受益証券	238,865,120	207,775,520
投資証券	6,086,640,085	5,561,987,152
未収入金	48,411,509	33,644,564
未収利息	61	57
流動資産合計	6,449,607,307	5,912,958,869
資産合計	6,449,607,307	5,912,958,869
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	195,357	989
未払解約金	27,284,682	13,159,403
流動負債合計	27,480,039	13,160,392
負債合計	27,480,039	13,160,392
純資産の部
元本等
元本	7,634,466,489	6,714,536,873
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,212,339,221	△814,738,396
元本等合計	6,422,127,268	5,899,798,477
純資産合計	6,422,127,268	5,899,798,477
負債純資産合計	6,449,607,307	5,912,958,869

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日	(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、当該有価証券の基準価額に基づいて時価評価しております。 ただし、上場投資証券は外国金融商品市場における開示対象ファンドの特定期間末日において知りうる直近の最終相場又は金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。 (2)資産・負債の状況は、平成26年5月12日現在であります。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年5月11日から翌年5月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成25年11月11日現在)	(平成26年5月12日現在)
1. 受益権の総数 7,634,466,489口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号) 第55条の6第10号 に規定する額 1,212,339,221円 3. 1口当たり純資産額 0.8412円 (1万口当たり純資産額 8,412円)	1. 受益権の総数 6,714,536,873口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号) 第55条の6第10号 に規定する額 814,738,396円 3. 1口当たり純資産額 0.8787円 (1万口当たり純資産額 8,787円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。

3.金融商品に係るリスク管理体制

投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)派生商品評価勘定

デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(3)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月11日)
売買目的有価証券

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△43,816,560
投資証券	△258,189,648
合 計	△302,006,208

(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,481,940
投資証券	△168,143,067
合 計	△164,661,127

(注)「当期間」とは当該親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間(平成25年5月11日から平成26年5月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成25年11月11日現在)

区分	種類	契約額等		時 価	評価損益
		(円)	うち1年超	(円)	(円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	37,437,448	-	37,632,805	△195,357
合 計		-	-	-	△195,357

(平成26年5月12日現在)

区分	種類	契約額等		時 価	評価損益
		(円)	うち1年超	(円)	(円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	33,640,276	-	33,641,265	△989
合 計		-	-	-	△989

(注)時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値により評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
イ)同期間末日において当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日にもっとも近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
ロ)同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日付で発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月11日)
該当事項はございません。
(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの各特定期間における元本額の変動

(平成25年11月11日現在)				(平成26年5月12日現在)
	期首元本額:	8,791,063,782円			期首元本額:	7,634,466,489円
	期中追加設定元本額:	81,328,035円			期中追加設定元本額:	38,734,666円
	期中一部解約元本額:	1,237,925,328円			期中一部解約元本額:	958,664,282円
	期末元本額:	7,634,466,489円			期末元本額:	6,714,536,873円
	元本の内訳:*				元本の内訳:*
	HSBC アジア・プラス	4,743,886,016円			HSBC アジア・プラス	4,172,407,465円
	HSBC アジア・プラス (3ヶ月決算型)	2,890,580,473円			HSBC アジア・プラス (3ヶ月決算型)	2,542,129,408円

*当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本です。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備 考
投資信託 受益証券	日本円	HSBC インド株式 ファンド (適格機関投資家専用)		243,000,000	172,044,000
		HSBCマネープールファンド (適格機関投資家専用)		35,200,000	35,731,520
	小計	銘柄数:	2	278,200,000	207,775,520
		組入時価比率:	3.5%		100.0%
	合計				207,775,520
投資証券	米ドル	HGIF ASIA EQUITY(EX JAPAN)CLASS-J		3,921,904.468	42,125,175.89
		HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J		17,669.868	1,334,128.04
		HGIF HONGKONG EQUITY CLASS-J		502,381.737	3,944,701.39
		HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J		231,027.244	3,827,197.32
		HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J		13,182.600	559,561.82
		HGIF THAI EQUITY CLASS-J		18,422.865	359,706.43
		ISHARES MSCI INDONESIA ETF		18,500.000	517,260.00
		ISHARES MSCI MALAYSIA ETF		4,000.000	63,600.00
		ISHARES MSCI TAIWAN ETF		121,500.000	1,787,265.00
	小計	銘柄数:	9	4,848,588.782	54,518,595.89
					(5,561,987,152)
		組入時価比率:	94.3%		100.0%
	合計				5,561,987,152
					(5,561,987,152)
	株式以外合計				5,769,762,672
					(5,561,987,152)

有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率です。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しており、ここでは省略しております。
(参考情報)
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」は「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」、別に定める指定投資信託証券、および上場ETFを主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF ASIA EQUITY(EX JAPAN) の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	518,193,844
投資に係る未実現利益	55,762,277
銀行預金	2,955,848
有価証券売却に係る未収入金	4,359,874
その他未収入金	203,819
その他流動資産	2,113,589
資産合計	583,589,251
負債
その他未払金	1,569,077
その他流動負債	3,620,738
負債合計	5,189,815
純資産額	578,399,436
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	4,876,563.987
一株当たり純資産額(クラスJ)	10.81

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミュー ダ諸島	DIGITAL CHINA HLD LTD	2,150,000	香港ドル	2,908,157	0.50
		HAIER ELECTRONICS GROUP CO. LTD	956,000	香港ドル	1,524,644	0.26
		LUK FOOK HOLDINGS (INT) LTD	1,324,000	香港ドル	4,246,952	0.73
		NOBLE GROUP LTD	6,360,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	6,228,764	1.09
		SKYWORTH DIGITAL HLD LTD	7,912,215	香港ドル	5,310,383	0.92
		YUE YUEN IND HLD LTD	1,053,000	香港ドル	3,431,934	0.59
		小 計			23,650,834	4.09
	ケイマン 諸島	AAC TECHNOLOGIE SHS	719,500	香港ドル	3,457,241	0.60
		CHAILEASE	1,159,000	台湾ドル	3,217,020	0.56
		CHINA METAL RECYCLING HOLDINGS	4,892,400	香港ドル	4,279,389	0.74
		CHINA SHANSHUI CEMENT GRP LTD	4,563,000	香港ドル	2,621,654	0.45
		GREENTOWN CHINA HOLDINGS LTD	2,339,500	香港ドル	4,400,134	0.76
		LONGFOR PPT	2,864,500	香港ドル	4,738,096	0.82
		MGM CHINA	2,168,400	香港ドル	4,637,005	0.80
		TPK HOLDINGS CO.	391,000	台湾ドル	7,767,039	1.34
		小 計			35,117,578	6.07
	中国	BANK OF CHINA LTD -H-	26,009,000	香港ドル	12,061,913	2.09
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION -H-	4,520,000	香港ドル	4,204,029	0.73
		CHINA CONSTRUCTION BANK CO. -H-	22,689,810	香港ドル	18,531,481	3.19
		CHINA NATIONAL BUILDING MATERIAL -H-	3,710,000	香港ドル	4,669,372	0.81
		CHINA OILFIELD SERVICES -H-	1,788,000	香港ドル	3,745,227	0.65
		CHINA PETROLEUM & CHEM CORP. -H-	9,990,000	香港ドル	11,762,556	2.03
		CHONGQING RURAL SHS -H-	5,310,000	香港ドル	2,838,786	0.49
		GREAT WALL MOTOR CO.LTD -H-	968,500	香港ドル	3,281,296	0.57
株式		HUANENG POWER INTERNATIONAL -H-	5,116,000	香港ドル	5,456,962	0.94
		IND & COM BOC -H-	22,009,235	香港ドル	15,423,889	2.67
		PICC PROPERTY & CASUALTY -H-	1,698,000	香港ドル	2,180,835	0.38
		SHIMAO PROPERTY HOLDING LTD -H-	2,640,000	香港ドル	5,067,342	0.88
		小 計			89,223,688	15.43
	香港	AIA GROUP	2,278,000	香港ドル	9,977,522	1.73
		CHEUNG KONG HOLDINGS	634,000	香港ドル	9,359,743	1.62
		CHINA MOBILE LTD	1,655,500	香港ドル	17,530,368	3.03
		CHINA OVERSEAS LAND&INVESTMENT	2,842,000	香港ドル	7,834,799	1.35
		CNOOC LTD	6,321,000	香港ドル	12,149,115	2.10
		THE WHARF HOLDING	1,026,425	香港ドル	9,150,048	1.58
		小 計			66,001,595	11.41
	インドネ シア	PERUSAHAAN GAS NEGA -B-	7,768,000	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	4,756,459	0.82
		PT ALAM SUTERA REALTY TBK	51,527,104	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	5,673,840	0.98
		PT BANK MANDIRI PERSERO TBK	4,798,000	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	4,937,622	0.85
		PT BANK RAKYAT INDONESIA	10,997,500	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	9,902,836	1.72
		小 計			25,270,757	4.37
	マレーシ ア	AIRASIA BHD	3,743,900	ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ	3,457,951	0.60
		RHB CAPITAL BHD	2,437,640	ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ	6,793,740	1.17
		小 計			10,251,691	1.77
	シンガポ ール	EZION HOLDINGS LTD	4,093,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	7,159,290	1.23
		STX OSV HOLDINGS	5,814,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,717,462	0.99
		UTD OVERSEAS BANK /LOCAL	199,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,269,081	0.57
		小 計			16,145,833	2.79
	韓国	BS FINL SHS	568,930	韓国ウォン	7,723,168	1.34
		DONGBU INSURANCE CO.LTD	72,882	韓国ウォン	3,108,968	0.54
		GRAND KOREA LEISURE CO.LTD	143,170	韓国ウォン	4,215,247	0.73
		HANKOOK TIRE CO. LTD	91,760	韓国ウォン	3,963,752	0.69
		HYUNDAI FIRE & MARINE INS CO.	197,360	韓国ウォン	5,651,038	0.98
		HYUNDAI HOME SHOPPING NETWORK	25,744	韓国ウォン	3,205,424	0.55
		HYUNDAI MOTOR CO. LTD	61,135	韓国ウォン	12,283,641	2.11
		HYUNDAI WIA CORP.	29,349	韓国ウォン	4,353,484	0.75
		KIA MOTORS CORP.	117,351	韓国ウォン	5,918,469	1.02
		KOREA ZINC CO. LTD	16,287	韓国ウォン	5,190,594	0.90
		KT CORPORATION	95,100	韓国ウォン	3,000,871	0.52
		LG DISPLAY CO. LTD	150,630	韓国ウォン	4,373,949	0.76
		SAMSUNG ELECTRONICS CO. LTD	26,528	韓国ウォン	36,011,494	6.22
		SAMSUNG ELECTRONICS PREF. NON-VOT.	9,711	韓国ウォン	7,577,804	1.31
		SAMSUNG ENGINEERING CO. LTD	46,656	韓国ウォン	5,368,799	0.93
		SK TELECOM CO. LTD	46,567	韓国ウォン	7,556,404	1.31
		S-OIL CORP.	79,094	韓国ウォン	6,641,254	1.15
		小 計			126,144,360	21.81
	台湾	ASUSTEK COMPUTER INC.	556,000	台湾ドル	6,610,079	1.14
		CHENG SHIN RUBBER INDUSTRY CO	2,491,000	台湾ドル	7,080,842	1.22
		HON HAI PRECISION INDUSTRY CO. LTD	3,663,760	台湾ドル	10,132,690	1.75
		QUANTA COMPUTER INC.	1,729,000	台湾ドル	3,804,636	0.66
		RADIANT OPTO ELECTRONICS CORP.	1,641,230	台湾ドル	6,476,550	1.12
		TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	4,848,849	台湾ドル	16,215,521	2.81
		小 計			50,320,318	8.70
	タイ	KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY FOR. REG	1,454,400	タイバーツ	10,379,649	1.79
		KRUNG THAI BANK /FOREIGN. REG.	10,052,800	タイバーツ	8,513,169	1.47
		PTT EXPLOR.& PROD./NON-VOT.	1,083,200	タイバーツ	5,492,723	0.95
		PTT GLOBAL PUBLIC CO FOREI REG	2,684,112	タイバーツ	6,369,979	1.10
		PTT PLC CO. LTD /FOREIGN REG	663,100	タイバーツ	7,336,292	1.27
		THAI UNION FROZEN/FOREIGN REG.	2,608,400	タイバーツ	5,655,884	0.98
		小 計			43,747,696	7.56
株式 合計					485,874,350	84.00
②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	ドイツ	DEUTSCHE BANK AG 07-02.01.17 WRT /CARN INDIA	640,000	米ドル	3,212,084	0.56
		小 計			3,212,084	0.56
	英国	DB LN 07-06.11.17 /PNB	95,000	米ドル	1,262,902	0.22
		DB LN 08-12.08.18 CW/YES BK	689,300	米ドル	5,446,086	0.94
新株予約 権証券・ エクイテ ィリンク 証券		DB LN 08-19.03.18 CERT/RECL IN	1,113,852	米ドル	4,277,101	0.74
		DB LN 24.01.17 CW/CANADA BK	674,000	米ドル	4,768,346	0.82
		小 計			15,754,435	2.72
	オランダ	BNPP AR 05.05.15 CW/ARBP	1,356,500	米ドル	3,647,070	0.63
		JP MORGAN STRUCTURE 08.09.14 CERT/TTMT	699,965	米ドル	3,470,491	0.60
		JPM STR 0% 15.01.18 PNOTE/TMHAF	224,000	米ドル	4,365,760	0.75
		JPM STR 12-16.02.17 CERT/HCLT	494,303	米ドル	7,239,034	1.26
		JPM STR 12-16.02.17/TTMT	565,035	米ドル	2,799,748	0.48
		JPM STR 13-18.01.18 /GRASIM	86,173	米ドル	4,459,022	0.77
		JPM STR 16.01.18 /STERLITE IND	2,852,600	米ドル	4,906,472	0.85
		JPM STR 23.01.18 CERT/TECHM	86,395	米ドル	1,686,202	0.29
		J.P.MORGAN SP 12-02.09.17/IBLFF	1,142,004	米ドル	5,704,310	0.99
		J.P.MORGAN SP 13-08.02.17/ONGC	654,200	米ドル	3,755,108	0.65
		小 計			42,033,217	7.27
	米国	CITIGP HLDG CW/NMDC	2,016,000	米ドル	5,092,416	0.88
		小 計			5,092,416	0.88
新株予約権証券・エクイティリンク証券合計					66,092,152	11.43
GDR(グロ ーバル預 託証書)	インド	GRASIM INDUSTRIES /GDR 144A	19,000	米ドル	984,668	0.17
		小 計			984,668	0.17
GDR合計					984,668	0.17
ADR(米国 預託証 書)	ケイマン 諸島	NETEASE COM INC. / ADR	85,244	米ドル	4,670,519	0.81
		小 計			4,670,519	0.81
ADR合計					4,670,519	0.81
株式以外の有価証券 合計					71,747,339	12.41
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					557,621,689	96.41
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ O SHOPPING CO LTD	14,897	韓国ウォン	3,946,741	0.68
		小 計			3,946,741	0.68
株式 合計					3,946,741	0.68
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					3,946,741	0.68
その他譲渡可能有価証券
①株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
新株予約 権証券・ エクイテ ィリンク 証券	英国	HSBC 12-06.07.22 CW /AXSB	360,367	米ドル	8,634,602	1.49
		小 計			8,634,602	1.49
新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計					8,634,602	1.49
GDR(グロ ーバル預 託証書)	インド	RELIANCE INDUSTRIES /GDR 2 SHS 144A	131,800	米ドル	3,753,089	0.65
		小 計			3,753,089	0.65
GDR合計					3,753,089	0.65
その他譲渡可能有価証券 合計					12,387,691	2.14

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先渡外国為替契約
当ファンドは平成25年3月31日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。

買金額		決済日	売金額		未実現損益 (USD)
63,721,000	EUR	2013/3/28	84,516,574	USD	△2,692,438
83,048,480	USD	2013/3/28	63,721,000	EUR	1,224,344
54,378,000	EUR	2013/6/28	70,812,968	USD	△ 938,434
					△2,406,528

(注)EURはユーロ、USDは米ドル
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表

(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額		投資比率
					(米ドル)		(%)
	バミュ ーダ諸 島	HAIER ELECTRONICS GROUP	2,766,000	香港ドル	5,357,144		1.26
		小 計			5,357,144		1.26
		AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	1,132,500	香港ドル	5,147,645		1.21
	ケイマ ン諸島	GREENTOWN CHINA HOLDINGS	1,999,000	香港ドル	3,758,214		0.89
		LONGFOR PROPERTIES	2,607,500	香港ドル	4,135,620		0.97
		MGM CHINA HOLDINGS	663,200	香港ドル	2,202,080		0.52
		TENCENT HOLDINGS	56,700	香港ドル	2,974,235		0.7
		TPK HOLDING	311,000	台湾ドル	2,824,172		0.67
		小 計			21,041,966		4.96
		BANK OF CHINA "H"	12,205,000	香港ドル	5,571,245		1.31
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	15,156,810	香港ドル	11,667,919		2.75
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	1,944,000	香港ドル	4,873,083		1.15
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	9,317,200	香港ドル	7,292,650		1.72
	中国	GREAT WALL AUTOMOBILES "H"	813,500	香港ドル	4,410,977		1.04
		HUANENG POWER INTERNATIONAL "H"	6,292,000	香港ドル	6,279,729		1.48
		INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA "H"	13,838,235	香港ドル	9,653,598		2.27
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	1,863,500	香港ドル	4,286,822		1.01
		小 計			54,036,023		12.73
	香港	AIA GROUP	1,775,200	香港ドル	8,343,650		1.97
株式		BOC HONG KONG HOLDINGS	2,702,500	香港ドル	8,677,134		2.04
		CHEUNG KONG HOLDINGS	492,000	香港ドル	7,492,491		1.77
		CHINA MOBILE	1,477,000	香港ドル	16,502,902		3.89
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	2,040,000	香港ドル	6,010,735		1.42
		CNOOC	4,821,000	香港ドル	9,809,692		2.31
		WHARF HOLDINGS	707,425	香港ドル	6,130,006		1.44
		小 計			62,966,610		14.84
	インド ネシア	BANK MANDIRI	3,933,000	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	2,700,248		0.64
		BANK RAKYAT INDONESIA	6,612,000	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	4,139,839		0.98
		TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO "B"	23,219,500	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	4,210,996		0.99
		小 計			11,051,083		2.61
	マレー シア	AIRASIA	3,743,900	ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ	2,940,451		0.69
		小 計			2,940,451		0.69
	シンガ ポール	DBS GROUP	609,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	7,969,545		1.88
		EZION HOLDINGS	2,519,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,416,659		1.04
		VARD HOLDINGS	6,115,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,239,931		1
		小 計			16,626,135		3.92
	韓国	BS FINANCIAL GROUP	441,850	韓国ウォン	6,602,366		1.56
		DAELIM INDUSTRIAL	64,844	韓国ウォン	5,855,867		1.38
		DONGBU INSURANCE	72,882	韓国ウォン	3,134,815		0.74
		HANKOOK TIRE	91,760	韓国ウォン	5,245,314		1.24
		HYUNDAI HOME SHOPPING NETWORK CORP	25,744	韓国ウォン	3,786,891		0.89
		HYUNDAI MARINE & FIRE INSURANCE	197,360	韓国ウォン	5,374,458		1.27
		HYUNDAI MOBIS	26,031	韓国ウォン	6,931,170		1.63
		HYUNDAI MOTOR	59,914	韓国ウォン	14,000,763		3.30
		SAMSUNG ELECTRONICS	20,597	韓国ウォン	26,213,328		6.18
		SAMSUNG ELECTRONICS	9,711	韓国ウォン	7,919,864		1.87
		SK HYNIX INC	152,500	韓国ウォン	4,294,819		1.01
		SK TELECOM	37,745	韓国ウォン	7,678,220		1.81
		小 計			97,037,875		22.88
	台湾	ASUSTEK COMPUTER INC	556,000	台湾ドル	4,428,454		1.04
		CHENG SHIN RUBBER INDUSTRIES	1,483,500	台湾ドル	3,883,425		0.92
		HON HAI PRECISION INDUSTRIES	3,753,136	台湾ドル	9,634,353		2.27
		QUANTA COMPUTER INC	1,729,000	台湾ドル	3,748,344		0.88
		RADIANT OPTO ELECTRONICS CORP	1,690,466	台湾ドル	6,031,778		1.42
		TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	6,239,849	台湾ドル	21,209,313		5.00
		ZHEN DING TECHNOLOGY HOLDING	929,900	台湾ドル	2,210,945		0.52
		小 計			51,146,612		12.05
	タイ	KASIKORNBANK	1,362,300	タイバーツ	7,686,816		1.81
		KRUNG THAI BANK	8,433,400	タイバーツ	5,176,461		1.22
		PTT GLOBAL CHEMICAL	2,107,912	タイバーツ	5,020,394		1.18
		PTT PUBLIC COMPANY	621,900	タイバーツ	6,282,561		1.48
		SANSIRI PCL	13,925,000	タイバーツ	1,023,887		0.24
		SHIN CORP	776,300	タイバーツ	2,047,447		0.48
		小 計			27,237,566		6.41
株式 合計					349,441,465		82.35
②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)		投資比率
							(%)
新株予約 権証券・ エクイテ ィリンク 証券	ドイツ	CAIRN INDIA WARRANTS 23/01/2017	1,342,175	米ドル	6,835,756		1.61
		小 計			6,835,756		1.61
	英国	AXIS BANK WARRANTS 06/07/2022	360,367	米ドル	5,801,388		1.37
		CANADA BANK WARRANTS 24/12/2017	674,000	米ドル	2,384,111		0.56
		YES BANK WARRANTS 12/08/2018	689,300	米ドル	3,163,811		0.75
		小 計			11,349,310		2.68
	インド	RELIANCE INDUSTRIES PARTICIPATORY NOTE 17/04/2018	184,106	米ドル	2,418,477		0.57
		小 計			2,418,477		0.57
	オラン ダ	INDIABULLS HOUSING FINANCE P. NOTE 06/08/2018	1,280,566	米ドル	3,740,140		0.88
		JP MORGAN STRUCTURE 0% 15/01/2018	306,006	米ドル	6,528,992		1.54
		JP MORGAN STRUCTURE 08/09/2014	395,418	米ドル	2,100,095		0.49
		JP MORGAN STRUCTURE 08/02/2017	1,124,872	米ドル	4,814,452		1.13
		JP MORGAN STRUCTURE 16/02/2017	928,428	米ドル	4,930,953		1.16
		JP MORGAN STRUCTURE 09/01/2028	830,316	米ドル	1,594,207		0.38
		小 計			23,708,839		5.58
	米国	NMDC WARRANTS 28/02/2014	1,664,285	米ドル	3,193,763		0.75
		小 計			3,193,763		0.75
新株予約権証券・エクイティリンク証券合計					47,506,145		11.19
GDR(グロ ーバル預 託証書)	インド	RELIANCE INDUSTRIES GDR	211,980	米ドル	5,569,279		1.31
		小 計			5,569,279		1.31
GDR合計					5,569,279		1.31
ADR(米国 預託証 書)	ケイマ ン諸島	NETEASE INC ADR	60,371	米ドル	4,409,498		1.04
		小 計			4,409,498		1.04
	インド ネシア	TELEKOMUNIKASI INDONESIA ADR	31,382	米ドル	1,155,799		0.27
		小 計			1,155,799		0.27
ADR合計					5,565,297		1.31
株式以外の有価証券 合計					58,640,721		13.81
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					408,082,186	96.16
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	14,897	韓国ウォン	4,858,348	1.14
		小 計			4,858,348	1.14
株式 合計					4,858,348	1.14
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					4,858,348	1.14
その他譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	ケイマ ン諸島	CHINA METAL RECYCLING	640,600	香港ドル	-	0.00
		小 計			-	0.00
		株式 合計			-	0.00
その他譲渡可能有価証券 合計					-	0.00

先渡外国為替契約
当該ファンドは平成25年9月30日現在、先渡外国為替契約を保有しております。
買金額		決済日	売金額		未実現損益 (USD)
61,835,000	EUR	2013/9/30	81,236,914	USD	2,466,033
83,192,804	USD	2013/9/30	61,835,000	EUR	△ 510,143
52,421,000	EUR	2013/12/31	70,767,039	USD	209,894
1,043,990	USD	2013/12/31	773,000	EUR	△ 2,635
					2,163,149

(注)EURはユーロ、USDは米ドル。
(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	3,921,904.468
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 10.741

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
2.「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF CHINESE EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	1,933,013,641
投資に係る未実現利益	104,691,084
銀行預金	25,285,870
有価証券売却に係る未収入金	34,641,252
その他未収入金	4,063,200
その他流動資産	329,996
資産合計	2,102,025,043
負債
有価証券購入に係る未払金	4,591,488
その他未払金	13,528,207
その他流動負債	2,958,399
負債合計	21,078,094
純資産額	2,080,946,949
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	60,146.860
一株当たり純資産額(クラスJ)	77.47

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミュー ダ諸島	BRILLIANCE CHINA AUTOMOTIVE	20,554,000	香港ドル	24,148,004	1.16
		CHINA SINGYES SOLAR TECHN HO	6,772,000	香港ドル	5,635,591	0.27
株式		GEMDALE PROP AND INV CORP. LTD	99,708,000	香港ドル	9,890,330	0.48
		LUK FOOK HOLDINGS (INT) LTD	2,266,000	香港ドル	7,268,575	0.35
		小 計			46,942,500	2.26
	ケイマン 諸島	CHINA STATE CONSTRUCTION INTERNATIONAL HOLDING LTD	22,924,000	香港ドル	31,362,087	1.51
		GEELY AUTOMOBILE HLD LTD	60,790,000	香港ドル	29,523,207	1.42
		HONGHUA GROUP LTD	22,170,000	香港ドル	10,310,101	0.50
		SUNAC CHINA HOLDINGS LTD	20,653,000	香港ドル	14,553,267	0.70
		TENCENT HOLDINGS	2,167,700	香港ドル	68,918,271	3.30
		WISON ENGINEERING SERVICES LTD	9,579,000	香港ドル	4,504,049	0.22
		小 計			159,170,982	7.65
	中国	AGILE PROPERTY HOLDINGS LTD	4,366,000	香港ドル	5,202,541	0.25
		AGRICULT BANK CHINA /-H-SHARES	125,506,000	香港ドル	60,144,714	2.89
		AIR CHINA LTD -H-	12,572,000	香港ドル	11,174,896	0.54
		BANK OF CHINA LTD -H-	270,128,400	香港ドル	125,274,531	6.02
		BBMG -H-	39,415,500	香港ドル	32,141,104	1.54
		BJ JINGNENG -H-	40,224,000	香港ドル	12,384,349	0.60
		CHINA CITIC BANK -H-	59,458,000	香港ドル	35,693,263	1.72
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION -H-	49,410,000	香港ドル	45,955,986	2.21
		CHINA CONSTRUCTION BANK CO. -H-	251,496,480	香港ドル	205,405,092	9.86
		CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD -H-	3,504,000	香港ドル	9,072,985	0.44
		CHINA MINSHENG BK -H-	16,882,500	香港ドル	21,509,142	1.03
		CHINA NATIONAL BUILDING MATERIAL -H-	24,412,000	香港ドル	30,724,722	1.48
		CHINA OILFIELD SERVICES -H-	25,064,000	香港ドル	52,500,200	2.52
		CHINA PACI INSU (GROUP) LTD -H-	8,071,200	香港ドル	26,565,565	1.28
		CHINA PETROLEUM & CHEM CORP. -H-	117,132,000	香港ドル	137,915,092	6.62
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION CORP. -H-	34,968,000	香港ドル	33,154,207	1.59
		CHINA RAILWAY GROUP LTD-H-	61,294,000	香港ドル	31,189,262	1.50
		CHINA RESOURCES LAND -H-	10,214,000	香港ドル	28,552,598	1.37
		CHINA SHENHUA ENERGY CO. -H-	2,101,500	香港ドル	7,634,288	0.37
		CHINA SOUTHERN AIRLINES -H-	26,060,000	香港ドル	14,871,959	0.71
		CHINA SUNTIEN -H-	10,654,000	香港ドル	2,909,636	0.14
		CHONG QING CHANGAN AUT. -B-	27,984,651	香港ドル	27,866,949	1.34
		DATANG INT. POWER GENERATION -H-	37,474,000	香港ドル	16,558,241	0.80
		DONGFENG MOTOR -H-	12,112,000	香港ドル	17,007,184	0.82
		GREAT WALL MOTOR CO. LTD -H-	14,689,250	香港ドル	49,767,452	2.39
		HUANENG POWER INTERNATIONAL -H-	56,184,000	香港ドル	59,928,448	2.88
		IND & COM BOC -H-	256,006,175	香港ドル	179,406,997	8.61
		JIANGXI COPPER CO. LTD -H-	4,494,000	香港ドル	9,922,793	0.48
		PETROCHINA CO. LTD /-H-	48,040,000	香港ドル	63,000,038	3.03
		PICC PROPERTY & CASUALTY -H-	8,548,000	香港ドル	10,978,669	0.53
		PING AN INSURANCE GRP CO. -H-	6,030,500	香港ドル	46,767,036	2.25
		SHIMAO PROPERTY HOLDING LTD -H-	16,272,500	香港ドル	31,234,214	1.50
		小 計			1,442,414,153	69.31
	香港	AIA GROUP	13,975,600	香港ドル	61,212,401	2.94
		CHINA MOBILE LTD	8,798,500	香港ドル	93,168,798	4.48
		CHINA RESOURCES POWER HOLDINGS	6,246,000	香港ドル	18,707,466	0.90
		CNOOC LTD	51,135,000	香港ドル	98,282,710	4.71
		COSCO PACIFIC LTD	5,312,000	香港ドル	7,664,188	0.37
		GUANGZHOU INVESTMENT CO. LTD	104,968,000	香港ドル	30,289,700	1.46
		KINGBOARD CHEMICALS HOLDINGS	3,323,000	香港ドル	9,460,469	0.45
		MELCO INTL DVPT LTD	19,786,000	香港ドル	34,256,841	1.65
		NEW WORLD DEVELOPMENT CO. LTD	21,347,000	香港ドル	36,134,517	1.74
		小 計			389,177,090	18.70
株式 合計					2,037,704,725	97.92
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					2,037,704,725	97.92

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.30%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表

(平成25年9月30日現在) 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域		銘柄名	数量		通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
								(%)
	バミュー ダ諸島		CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES	7,518,000		香港ドル	8,366,125	0.42
			GEMDALE PROPERTIES AND INVESTMENT CORP	78,502,000		香港ドル	9,312,790	0.47
			SINOPEC KANTONS HOLDINGS	21,242,000		香港ドル	18,269,745	0.92
			小 計				35,948,660	1.81
	ケイマン 諸島		CHINA MODERN DAIRY HOLDINGS	20,288,000		香港ドル	7,926,713	0.40
			CHINA RESOURCES CEMENT	14,742,000		香港ドル	9,789,824	0.49
			COUNTRY GARDEN HOLDINGS	13,083,000		香港ドル	8,367,587	0.42
			GCL POLY ENERGY HOLDINGS	46,205,000		香港ドル	13,345,911	0.68
			GEELY AUTOMOBILES	12,795,000		香港ドル	6,583,009	0.33
			LONGFOR PROPERTIES	4,972,500		香港ドル	7,886,624	0.40
			SUNAC CHINA HOLDINGS	12,637,000		香港ドル	8,196,401	0.41
			TENCENT HOLDINGS	3,044,700		香港ドル	159,711,686	8.07
			WISON ENGINEERING SERVICES	25,208,000		香港ドル	6,435,982	0.32
			小 計				228,243,737	11.52
	中国		AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H"	162,427,000		香港ドル	74,771,774	3.77
			ANHUI CONCH CEMENT "H"	3,514,500		香港ドル	11,284,287	0.57
			BANK OF CHINA "H"	211,733,400		香港ドル	96,650,449	4.89
			BBMG CORP "H"	36,796,500		香港ドル	24,625,503	1.24
			BEIJING JINGNENG CLEAN ENERGY "H"	38,356,000		香港ドル	14,491,461	0.73
			CHINA CITIC BANK "H"	13,878,000		香港ドル	7,193,896	0.36
			CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H"	36,459,000		香港ドル	28,771,825	1.45
			CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	228,966,480		香港ドル	176,261,509	8.91
			CHINA OILFIELD SERVICES "H"	30,588,000		香港ドル	76,675,847	3.87
株式			CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	7,534,200		香港ドル	27,008,047	1.36
			CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	60,551,000		香港ドル	47,393,770	2.39
			CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	42,599,000		香港ドル	45,042,709	2.27
			CHINA RAILWAY GROUP "H"	61,294,000		香港ドル	33,511,592	1.69
			CHINA RESOURCES LAND	5,944,000		香港ドル	16,900,464	0.85
			CHINA SUNTIEN GREEN ENERGY "H"	13,023,000		香港ドル	3,946,300	0.20
			CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	39,928,228		香港ドル	60,959,723	3.08
			DATANG INTERNATIONAL POWER GENERATION "H"	53,192,000		香港ドル	23,457,605	1.18
			DONG FENG MOTOR "H"	25,856,000		香港ドル	39,275,152	1.98
			GREAT WALL AUTOMOBILES "H"	8,647,250		香港ドル	46,887,304	2.37
			GUANGSHEN RAILWAY "H"	7,706,000		香港ドル	4,044,219	0.20
			GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP "H"	6,202,000		香港ドル	6,725,723	0.34
			HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H"	24,434,000		香港ドル	7,183,575	0.36
			HUANENG RENEWABLES CORP "H"	67,022,000		香港ドル	23,679,863	1.20
			INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA "H"	225,798,175		香港ドル	157,517,546	7.96
			PETROCHINA "H"	22,456,000		香港ドル	24,786,626	1.25
			PICC PROPERTY & CASUALTY "H"	8,978,000		香港ドル	12,178,858	0.61
			PING AN INSURANCE "H"	5,990,000		香港ドル	44,528,429	2.25
			SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	10,705,500		香港ドル	24,627,087	1.24
			SINOPEC ENGINEERING GROUP	3,386,500		香港ドル	4,144,084	0.21
			SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL "H"	12,996,000		香港ドル	4,843,048	0.24
			小 計				1,169,368,275	59.02
	香港		AIA GROUP		7,299,600	香港ドル	34,308,982	1.73
			CHINA MERCHANTS HOLDINGS		1,438,000	香港ドル	5,229,007	0.26
			CHINA MOBILE		14,292,000	香港ドル	159,688,196	8.07
			CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT		18,122,000	香港ドル	53,395,367	2.69
			CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT		24,298,000	香港ドル	9,180,142	0.46
			CNOOC		67,480,000	香港ドル	137,307,201	6.93
			COSCO PACIFIC		13,688,000	香港ドル	20,933,215	1.06
			LENOVO GROUP		18,228,000	香港ドル	19,062,116	0.96
			MELCO INTERNATIONAL DEVELOPMENT		4,855,000	香港ドル	13,021,584	0.66
			NEW WORLD DEVELOPMENT		21,347,000	香港ドル	32,095,685	1.62
			WHARF HOLDINGS		531,000	香港ドル	4,601,242	0.23
			YUEXIU PROPERTY		104,968,000	香港ドル	28,830,208	1.45
			小 計				517,652,945	26.12
株式 合計							1,951,213,617	98.47
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計							1,951,213,617	98.47
その他譲渡可能有価証券
①株式以外の有価証券
種類		国/地域	銘柄名		数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
								(%)
新株引受権		インド	INDIABULLS HOUSING FINANCE		266,837	香港ドル	-	0.00
			小 計				-	0.00
			新株引受権 合計				-	0.00
その他譲渡可能有価証券 合計							-	0.00

(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	17,669.868
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 75.503

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
3.「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF HONG KONG EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	225,454,172
投資に係る未実現利益	31,812,956
銀行預金	1,807,619
有価証券売却に係る未収入金	759,553
その他未収入金	1,054,667
その他流動資産	512,541
資産合計	261,401,508
負債
有価証券購入に係る未払金	880,259
その他未払金	1,300,785
その他流動負債	243,757
負債合計	2,424,801
純資産額	258,976,707
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	393,904.594
一株当たり純資産額(クラスJ)	8.24

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミュー ダ諸島	EMPEROR INTL HOLDINGS LTD	3,642,000	香港ドル	989,948	0.38
		HONGKONG LAND HLDS LTD	231,000	米ドル	1,711,710	0.66
		K WAH INTERNATIONAL HOLDINGS	3,504,000	香港ドル	1,968,071	0.76
株式		LI & FUNG LTD	676,000	香港ドル	931,795	0.36
		LUK FOOK HOLDINGS (INT)LTD	545,000	香港ドル	1,748,179	0.68
		ORIENT OVERSEAS INTERNATIONAL	200,000	香港ドル	1,352,631	0.52
		小 計			8,702,334	3.36
	ケイマン 諸島	BAOXIN AUTO GROUP LTD	146,000	香港ドル	112,848	0.04
		CHINA METAL RECYCLING HOLDINGS	908,400	香港ドル	794,579	0.31
		HKT LTD - STAPLED	4,727,000	香港ドル	4,731,476	1.83
		TENCENT HOLDINGS	128,000	香港ドル	4,069,539	1.57
		小 計			9,708,442	3.75
	中国	AGILE PROPERTY HOLDINGS LTD	3,996,000	香港ドル	4,761,648	1.84
		AGRICULT BANK CHINA /-H- SHARES	4,087,000	香港ドル	1,958,563	0.76
		BANK OF CHINA LTD -H-	29,970,400	香港ドル	13,899,049	5.37
		BANK OF COMMUNICATIONS CO. -H-	1,081,260	香港ドル	809,275	0.31
		CHINA COAL ENERGY CO.LTD -H-	822,000	香港ドル	732,770	0.28
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION -H-	4,628,000	香港ドル	4,304,479	1.66
		CHINA CONSTRUCTION BANK CO. -H-	13,118,680	香港ドル	10,714,439	4.14
		CHINA LG PWR -H	1,046,000	香港ドル	948,625	0.37
		CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD -H-	1,497,000	香港ドル	3,876,215	1.50
		CHINA NATIONAL BUILDING MATERIAL -H-	1,748,000	香港ドル	2,200,017	0.85
		CHINA OILFIELD SERVICES -H-	360,000	香港ドル	754,072	0.29
		CHINA PACI INSU (GROUP) LTD -H-	426,800	香港ドル	1,404,770	0.54
		CHINA PETROLEUM & CHEM CORP. -H-	6,890,000	香港ドル	8,112,514	3.13
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION CORP. -H-	2,309,500	香港ドル	2,189,706	0.85
		CHINA RESOURCES LAND -H-	756,000	香港ドル	2,113,351	0.82
		CHINA SHENHUA ENERGY CO. -H-	332,000	香港ドル	1,206,083	0.47
		CHINA SOUTHERN AIRLINES -H-	2,506,000	香港ドル	1,430,128	0.55
		CHONG QING CHANGAN AUT. -B-	1,584,500	香港ドル	1,577,836	0.61
		DONGFENG MOTOR -H-	1,604,000	香港ドル	2,252,272	0.87
		HUANENG POWER INTERNATIONAL -H-	1,306,000	香港ドル	1,393,040	0.54
		IND & COM BOC -H-	22,187,015	香港ドル	15,548,476	5.99
		PETROCHINA CO. LTD /-H-	3,048,000	香港ドル	3,997,171	1.54
		PICC PROPERTY & CASUALTY -H-	684,000	香港ドル	878,499	0.34
		PING AN INSURANCE GRP CO. -H-	352,000	香港ドル	2,729,790	1.05
		SHIMAO PROPERTY HOLDING LTD -H-	1,108,000	香港ドル	2,126,748	0.82
		ZIJIN MINING GROUP -H-	11,790,000	香港ドル	3,888,157	1.50
		小 計			95,807,693	36.99
	香港	AIA GROUP	3,654,600	香港ドル	16,006,958	6.18
		BEIJING ENTERPRISES HOLDING LTD	153,000	香港ドル	1,178,644	0.46
		BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	1,322,000	香港ドル	4,410,840	1.70
		CHEUNG KONG HOLDINGS	574,000	香港ドル	8,473,963	3.27
		CHINA EVERBRIGHT LTD	452,000	香港ドル	717,363	0.28
		CHINA MOBILE LTD	985,500	香港ドル	10,435,625	4.03
		CHINA OVERSEAS GRAND OCEANS	3,640,000	香港ドル	4,801,660	1.85
		CHINA OVERSEAS LAND&INVESTMENT	636,000	香港ドル	1,753,319	0.68
		CHINA POWER INTL DEVELOP.LTD	11,528,000	香港ドル	3,712,650	1.43
		CHINA RESOURCES POWER HOLDINGS	866,000	香港ドル	2,593,767	1.00
		CHINA UNICO (HK)	2,272,000	香港ドル	3,043,909	1.18
		CLP HOLDINGS LTD	99,500	香港ドル	871,610	0.34
		CNOOC LTD	3,587,000	香港ドル	6,894,301	2.66
		COSCO PACIFIC LTD	1,616,000	香港ドル	2,331,575	0.90
		DAH SING FINANCIAL HLDS LTD	250,800	香港ドル	1,313,343	0.51
		EMPEROR WATCH & JEWELLERY LTD	6,260,000	香港ドル	637,076	0.25
		FRANSHION PROP.	4,438,000	香港ドル	1,452,149	0.56
		GALAXY ENTERTAINMENT GROUP	156,000	香港ドル	651,118	0.25
		GUANGZHOU INVESTMENT CO. LTD	4,688,000	香港ドル	1,352,775	0.52
		HANG LUNG PROPERTIES LTD	480,000	香港ドル	1,793,202	0.69
		H.K.EXCHANGES AND CLEARING LTD	71,400	香港ドル	1,215,961	0.47
		HONGKONG ELECTRIC HOLDINGS LTD	500,000	香港ドル	4,718,106	1.82
		HSBC HOLDINGS PLC	2,324,439	香港ドル	24,553,987	9.48
		HUTCHISON WHAMP	454,261	香港ドル	4,734,172	1.83
		KINGBOARD CHEMICALS HOLDINGS	1,365,500	香港ドル	3,887,532	1.50
		MELCO INTL DVPT LTD	697,000	香港ドル	1,206,763	0.47
		NEW WORLD DEVELOPMENT CO. LTD	2,773,823	香港ドル	4,695,309	1.81
		SHUN TAK HOLDINGS LTD	1,730,000	香港ドル	931,563	0.36
		SINGAMAS CONTAINER HLDS LTD	4,664,000	香港ドル	1,213,668	0.47
		SJM HOLDINGS LTD	359,000	香港ドル	896,269	0.35
		SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD	211,242	香港ドル	2,846,440	1.10
		SWIRE PACIFIC LTD A	139,000	香港ドル	1,771,824	0.68
		THE WHARF HOLDING	1,115,236	香港ドル	9,941,752	3.84
		WHEELOCK & CO	235,000	香港ドル	1,251,796	0.48
		小 計			138,290,989	53.40
株式 合計					252,509,458	97.50
②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
投資信託	香港	THE LINK REIT	221,365	香港ドル	1,206,256	0.47
		小 計			1,206,256	0.47
投資信託 合計					1,206,256	0.47
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
ADR(米国 預託証 書)	ケイマン 諸島	MELCO CROWN ENT /ADR	152,749	米ドル	3,551,414	1.37
		小 計			3,551,414	1.37
ADR 合計					3,551,414	1.37
株式以外の有価証券 合計					4,757,670	1.84
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					257,267,128	99.34

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表

(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミューダ 諸島	EMPEROR INTERNATIONAL HOLDINGS	3,642,000	香港ドル	1,028,479	0.44
		HONG KONG LAND HOLDINGS	298,000	米ドル	1,966,800	0.85
		K WAH INTERNATIONAL HOLDINGS	1,142,000	香港ドル	615,536	0.26
		LI & FUNG	1,030,000	香港ドル	1,498,158	0.64
		LUK FOOK HOLDINGS INTERNATIONAL	330,000	香港ドル	1,029,771	0.44
		ORIENT OVERSEAS INTERNATIONAL	320,000	香港ドル	1,879,531	0.80
		小 計			8,018,275	3.43
	ケイマン 諸島	AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	121,500	香港ドル	552,264	0.24
		GCL POLY ENERGY HOLDINGS	1,558,000	香港ドル	450,015	0.19
		HKT TRUST	2,383,000	香港ドル	2,237,004	0.96
株式		INTERNATIONAL HOUSEWARES RETAIL COMPANY	1,441,000	香港ドル	527,708	0.23
		SANDS CHINA	359,200	香港ドル	2,220,937	0.95
		TENCENT HOLDINGS	159,800	香港ドル	8,382,410	3.58
		小 計			14,370,338	6.15
	中国	AGILE PROPERTY HOLDINGS	3,336,000	香港ドル	3,673,628	1.57
		AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H"	4,087,000	香港ドル	1,881,413	0.80
		BANK OF CHINA "H"	29,970,400	香港ドル	13,680,659	5.85
		BANK OF COMMUNICATIONS "H"	1,081,260	香港ドル	794,724	0.34
		CHINA COAL ENERGY "H"	822,000	香港ドル	491,814	0.21
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H"	4,075,000	香港ドル	3,215,809	1.38
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	12,106,680	香港ドル	9,319,887	3.99
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	1,167,000	香港ドル	3,024,671	1.29
		CHINA LONGYUAN POWER "H"	1,046,000	香港ドル	1,087,121	0.47
		CHINA NATIONAL BUILDINGS "H"	550,000	香港ドル	528,360	0.23
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	360,000	香港ドル	902,423	0.39
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	426,800	香港ドル	1,529,961	0.65
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	4,830,000	香港ドル	3,780,481	1.62
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	2,309,500	香港ドル	2,441,985	1.04
		CHINA RESOURCES LAND	796,000	香港ドル	2,263,252	0.97
		CHINA SHENHUA ENERGY "H"	781,500	香港ドル	2,378,221	1.02
		CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	1,584,500	香港ドル	2,419,108	1.04
		DONG FENG MOTOR "H"	1,370,000	香港ドル	2,081,024	0.89
		GREAT WALL AUTOMOBILES "H"	111,500	香港ドル	604,578	0.26
		HUANENG POWER INTERNATIONAL "H"	1,368,000	香港ドル	1,365,332	0.58
		INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA "H"	19,574,015	香港ドル	13,654,897	5.84
		PETROCHINA "H"	3,760,000	香港ドル	4,150,237	1.78
		PICC PROPERTY & CASUALTY "H"	490,000	香港ドル	664,696	0.28
		PING AN INSURANCE "H"	352,000	香港ドル	2,616,696	1.12
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	555,000	香港ドル	1,276,730	0.55
		SINOPEC ENGINEERING GROUP	1,208,000	香港ドル	1,478,238	0.63
		小 計			81,305,945	34.79
	香港	AIA GROUP	3,069,400	香港ドル	14,426,542	6.18
		BEIJING ENTERPRISE	81,000	香港ドル	584,904	0.25
		BOC HONG KONG HOLDINGS	1,071,000	香港ドル	3,438,746	1.47
		CATHAY PACIFIC	67,000	香港ドル	131,320	0.06
		CHEUNG KONG HOLDINGS	438,000	香港ドル	6,670,144	2.85
		CHINA EVERBRIGHT	452,000	香港ドル	589,835	0.25
		CHINA MOBILE	964,500	香港ドル	10,776,606	4.62
		CHINA OVERSEAS GRAND OCEANS GROUP	1,389,000	香港ドル	1,690,774	0.72
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	1,200,000	香港ドル	3,535,727	1.51
		CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT	12,793,000	香港ドル	4,833,384	2.07
		CHINA RESOURCES POWER	700,000	香港ドル	1,664,448	0.71
		CHINA UNICOM	1,644,000	香港ドル	2,565,065	1.10
		CITIC 1616 HOLDINGS	4,254,000	香港ドル	1,217,760	0.52
		CNOOC	3,587,000	香港ドル	7,298,768	3.12
		COSCO PACIFIC	2,312,000	香港ドル	3,535,768	1.51
		DAH SING FINANCE HOLDINGS	250,800	香港ドル	1,445,594	0.62
		EMPEROR WATCH & JEWELLERY	6,260,000	香港ドル	556,974	0.24
		FRANSHION PROPERTIES CHINA	4,438,000	香港ドル	1,459,280	0.62
		GALAXY ENTERTAINMENT GROUP	156,000	香港ドル	1,094,296	0.47
		HANG LUNG PROPERTIES	480,000	香港ドル	1,634,016	0.70
		HK EXCHANGES & CLEARING	71,400	香港ドル	1,144,407	0.49
		HSBC HOLDINGS	1,944,143	香港ドル	21,145,819	9.06
		HUTCHISON WHAMPOA	416,261	香港ドル	4,986,464	2.13
		KINGBOARD CHEMICALS	2,045,100	香港ドル	5,258,368	2.25
		NEW WORLD DEVELOPMENT	2,801,187	香港ドル	4,211,646	1.80
		POWER ASSETS HOLDINGS	197,000	香港ドル	1,762,938	0.75
		SHUN TAK HOLDINGS	2,584,000	香港ドル	1,449,416	0.62
		SINGAMAS CONTAINER HOLDINGS	4,664,000	香港ドル	1,142,677	0.49
		SJM HOLDINGS	359,000	香港ドル	1,009,165	0.43
		SUN HUNG KAI PROPERTIES	146,242	香港ドル	1,989,463	0.85
		SWIRE PACIFIC "A"	139,000	香港ドル	1,665,106	0.71
		TECHTRONIC INDUSTRIES	196,500	香港ドル	511,829	0.22
		WHARF HOLDINGS	795,236	香港ドル	6,890,909	2.95
		WHEELOCK AND COMPANY	235,000	香港ドル	1,246,950	0.53
		YUEXIU PROPERTY	4,688,000	香港ドル	1,287,593	0.55
		小 計			124,852,701	53.42
株式 合計					228,547,259	97.79
②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
投資信託	香港	THE LINK REIT	221,365	香港ドル	1,086,113	0.46
		小 計			1,086,113	0.46
投資信託 合計					1,086,113	0.46
株式以外の有価証券 合計					1,086,113	0.46
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					229,633,372	98.25

その他譲渡可能有価証券
①株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
新株引受権	インド	INDIABULLS HOUSING FINANCE	35,014	香港ドル	-	0.00
		小 計			-	0.00
		新株引受権 合計			-	0.00
その他譲渡可能有価証券 合計					-	0.00

先渡外国為替契約
当該ファンドは平成25年9月30日現在、先渡外国為替契約を保有しております。
買金額		決済日	売金額		未実現損益(USD)
92,951	HKD	2013/10/2	8,867	EUR	△ 17
(注)HKDは香港ドル、EURはユーロ。

(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	502,381.737
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 7.852

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
4.「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF KOREAN EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	70,997,126
投資に係る未実現利益	4,098,362
銀行預金	1,490,532
有価証券売却に係る未収入金	1,370,948
その他未収入金	126,271
その他流動資産	668,811
資産合計	78,752,050
負債
有価証券購入に係る未払金	631,027
その他未払金	432,015
その他流動負債	109,818
負債合計	1,172,860
純資産額	77,579,190
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	273,414.846
一株当たり純資産額(クラスJ)	15.18

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		ABLE C&C	746	韓国ウォン	58,213	0.08
		BS FINL SHS	77,580	韓国ウォン	1,053,141	1.36
		CELLTRION INC.	12,767	韓国ウォン	610,605	0.79
株式	韓国	DAELIM INDUSTRIAL CO. LTD	13,279	韓国ウォン	1,087,535	1.40
		DAEWOO SHIPBUILDING & MARINE ENGINEERING CO.	50,530	韓国ウォン	1,244,685	1.60
		DONGBU INSURANCE CO.LTD	29,580	韓国ウォン	1,261,810	1.63
		FILA KOREA LTD	10,450	韓国ウォン	601,251	0.78
		GRAND KOREA LEISURE CO.LTD	8,000	韓国ウォン	235,538	0.30
		HANA FINANCIAL GROUP INC.	87,740	韓国ウォン	3,092,028	3.99
		HANKOOK TIRE CO. LTD	25,040	韓国ウォン	1,081,652	1.39
		HONAM PETROCHEMICAL CO. LTD	1,759	韓国ウォン	312,315	0.40
		HYNIX SEMICONDUCTOR INC	94,880	韓国ウォン	2,494,941	3.22
		HYUNDAI DEPARTMENT STORE CO.	2,985	韓国ウォン	437,413	0.56
		HYUNDAI DEVELOPMENT CO. ENGINEERING & CONSTRUCTION	10,640	韓国ウォン	236,264	0.30
		HYUNDAI FIRE & MARINE INS CO.	13,900	韓国ウォン	398,001	0.51
		HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES	3,236	韓国ウォン	622,561	0.80
		HYUNDAI HOME SHOPPING NETWORK	10,165	韓国ウォン	1,265,659	1.63
		HYUNDAI MOBIS	20,892	韓国ウォン	5,841,173	7.53
		HYUNDAI MOTOR CO. LTD	37,400	韓国ウォン	7,514,651	9.70
		HYUNDAI STEEL CO.	13,008	韓国ウォン	949,568	1.22
		KB FINANCIAL GROUP INC.	72,400	韓国ウォン	2,408,241	3.10
		KIA MOTORS CORP.	44,729	韓国ウォン	2,255,858	2.91
		KIWOOM SECURITIES CO.LTD	5,157	韓国ウォン	313,403	0.40
		KOREA INVESTMENT HOLDINGS CO.	17,910	韓国ウォン	714,083	0.92
		KOREA ZINC CO. LTD	3,587	韓国ウォン	1,143,161	1.47
		KOREAN AIR	7,650	韓国ウォン	279,220	0.36
		LG CHEMICAL LTD	9,450	韓国ウォン	2,251,321	2.90
		LG CORP.	27,470	韓国ウォン	1,595,331	2.06
		LG DISPLAY CO. LTD	25,940	韓国ウォン	753,238	0.97
		LG INTERNATIONAL CORP.	15,650	韓国ウォン	592,320	0.76
		LS CORP.	16,450	韓国ウォン	1,304,350	1.68
		NCSOFT CORPORATION	3,150	韓国ウォン	438,937	0.57
		POSCO	6,543	韓国ウォン	1,923,465	2.48
		SAMSUNG ELECTRONICS CO. LTD	5,520	韓国ウォン	7,493,345	9.67
		SAMSUNG ELECTRONICS PREF. NON-VOT.	270	韓国ウォン	210,690	0.27
		SAMSUNG ENGINEERING CO. LTD	9,800	韓国ウォン	1,127,706	1.45
		SAMSUNG FIRE&MARINE INSURANCE	13,069	韓国ウォン	2,555,414	3.29
		SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES	45,450	韓国ウォン	1,432,127	1.85
		SAMSUNG SDI CO. LTD	6,900	韓国ウォン	871,536	1.12
		SEAH STEEL CORPORATION	10,578	韓国ウォン	945,256	1.22
		SHINHAN FINANCIAL GROUP	80,637	韓国ウォン	2,888,833	3.72
		SK ENERGY	17,475	韓国ウォン	2,552,879	3.29
		SK HOLDINGS CO. LTD	7,316	韓国ウォン	1,108,239	1.43
		SK TELECOM CO. LTD	13,614	韓国ウォン	2,209,137	2.85
		S-OIL CORP.	13,990	韓国ウォン	1,174,693	1.51
		YOUNGONE HOLDINGS	15,748	韓国ウォン	1,067,472	1.38
		小 計			72,009,259	92.82
株式 合計					72,009,259	92.82

②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	米国	ISHARES/MSCI SOUTH KOREA IND	34,700	米ドル	2,061,527	2.66
		小 計			2,061,527	2.66
上場投資信託 合計					2,061,527	2.66
株式以外の有価証券 合計					2,061,527	2.66
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					74,070,786	95.48

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ O SHOPPING CO LTD	2,042	韓国ウォン	540,998	0.70
		S.M. ENTERTAINMENT CO LTD	11,460	韓国ウォン	483,704	0.62
		小 計			1,024,702	1.32
株式 合計					1,024,702	1.32
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					1,024,702	1.32

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表

(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		BS FINANCIAL GROUP	93,560	韓国ウォン	1,398,025	1.53
		CJ CORP	2,800	韓国ウォン	302,389	0.33
		DAELIM INDUSTRIAL	22,654	韓国ウォン	2,045,815	2.24
		DAEWOO SHIPBUILDING & MARINE ENGINEERING	38,550	韓国ウォン	1,241,796	1.36
		DONGBU INSURANCE	40,120	韓国ウォン	1,725,649	1.89
		DONGWON INDUSTRIES	876	韓国ウォン	229,987	0.25
		E-MART	3,513	韓国ウォン	791,486	0.87
		FILA KOREA	13,358	韓国ウォン	870,541	0.95
		HANA FINANCIAL HOLDINGS	78,650	韓国ウォン	2,698,273	2.95
		HANKOOK TIRE	24,521	韓国ウォン	1,401,704	1.53
		HYUNDAI DEPARTMENT STORE	4,077	韓国ウォン	611,106	0.67
		HYUNDAI DEVELOPMENT	18,200	韓国ウォン	407,508	0.45
		HYUNDAI HOME SHOPPING NETWORK CORP	5,859	韓国ウォン	861,847	0.94
		HYUNDAI MOBIS	17,838	韓国ウォン	4,749,653	5.19
		HYUNDAI MOTOR	38,076	韓国ウォン	8,897,638	9.72
		HYUNDAI STEEL	7,702	韓国ウォン	593,005	0.65
		HYUNDAI WIA CORP	2,569	韓国ウォン	405,400	0.44
株式	韓国	KB FINANCIAL GROUP	89,860	韓国ウォン	3,145,603	3.44
		KIA MOTORS	76,468	韓国ウォン	4,648,819	5.08
		KOREA ELECTRIC POWER	20,220	韓国ウォン	565,686	0.62
		KOREA INVESTMENT HOLDINGS	26,660	韓国ウォン	1,028,808	1.12
		KOREA ZINC	702	韓国ウォン	212,408	0.23
		LG CHEMICAL	12,374	韓国ウォン	3,542,460	3.87
		LG CORP	29,251	韓国ウォン	1,802,803	1.97
		LG DISPLAY	28,350	韓国ウォン	684,920	0.75
		LG ELECTRONICS	10,110	韓国ウォン	670,164	0.73
		LG INTERNATIONAL	12,620	韓国ウォン	380,087	0.42
		LS CABLE	13,242	韓国ウォン	955,443	1.04
		NAVER CORP	5,565	韓国ウォン	2,885,825	3.15
		NHN ENTERTAINMENT CORP	1,374	韓国ウォン	150,945	0.17
		POHANG IRON STEEL (POSCO)	8,122	韓国ウォン	2,415,925	2.64
		SAMSUNG ELECTRONICS	5,591	韓国ウォン	7,115,537	7.78
		SAMSUNG ELECTRONICS PF	270	韓国ウォン	220,200	0.24
		SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE	10,808	韓国ウォン	2,480,344	2.71
		SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES	58,490	韓国ウォン	2,341,530	2.56
		SAMSUNG SDI	6,355	韓国ウォン	1,109,345	1.21
		SEAH STEEL CORP	11,562	韓国ウォン	1,006,455	1.10
		SHINHAN FINANCIAL GROUP	103,497	韓国ウォン	4,205,927	4.60
		SK CORP	10,442	韓国ウォン	1,885,971	2.06
		SK HYNIX INC	123,460	韓国ウォン	3,476,973	3.80
		SK INNOVATION	22,121	韓国ウォン	3,006,819	3.29
		SK TELECOM	14,648	韓国ウォン	2,979,747	3.26
		YOUNGONE HOLDINGS COMPANY	7,718	韓国ウォン	444,780	0.49
		小 計			82,595,346	90.29
株式 合計					82,595,346	90.29
株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	米国	ISHARES MSCI SOUTH KOREA CAPPED INDEX FUND	42,712	米ドル	2,634,049	2.88
		小 計			2,634,049	2.88
上場投資信託 合計					2,634,049	2.88
株式以外の有価証券 合計					2,634,049	2.88
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					85,229,395	93.17
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	1,489	韓国ウォン	485,607	0.53
		SFA ENGINEERING CORP	7,259	韓国ウォン	299,723	0.33
		小 計			785,330	0.86
株式 合計					785,330	0.86
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					785,330	0.86

先物取引契約

当該ファンドは平成25年9月30日現在、先物取引契約を保有しております。
種類			満期日	契約数	時価評価額	未実現損益(米ドル)
買	KOREA KOSPI 200 INDEX	KRW	2013/12/12	21	2,762,025,000	△29,047
(注)KRWは韓国ウォン

(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	231,027.244
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 16.566

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
5.「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF SINGAPORE EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	65,713,285
投資に係る未実現利益	10,699,977
銀行預金	3,593,664
有価証券売却に係る未収入金	2,382,819
その他未収入金	44,939
その他流動資産	19,152
資産合計	82,453,836
負債
有価証券購入に係る未払金	1,998,996
その他未払金	118,967
その他流動負債	84,271
負債合計	2,202,234
純資産額	80,251,602
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	21,682.600
一株当たり純資産額(クラスJ)	41.36

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミュー ダ諸島	NOBLE GROUP LTD	3,788,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,709,836	4.62
		小 計			3,709,836	4.62
	マン島	GENTING SINGAPORE PLC	506,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	609,762	0.76
		小 計			609,762	0.76
	シンガポ ール	CAPITALAND LTD	350,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	995,890	1.24
		CITY DEVELOPMENTS LTD	179,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,634,750	2.04
		DBS GROUP HOLDINGS LTD	609,819	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	7,864,830	9.81
		EZION HOLDINGS LTD	1,984,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,470,323	4.32
		EZRA HOLDINGS LTD	1,542,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,435,604	1.79
		FIRST RESSOURCES LTD	1,768,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,607,965	3.25
		HO BEE INVESTMENT LTD	1,058,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,645,930	2.05
株式		JARDINE CYCLE & CARRIAGE LTD	84,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,461,972	4.31
		KEPPEL CORP. LTD	477,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,306,306	5.37
		KEPPEL LAND LTD	444,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,410,093	1.76
		MOBILEONE LTD	688,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,641,529	2.05
		OSIM INTERNATIONAL LTD	1,289,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,072,833	2.58
		OVERSEA-CHINESE BANK CORP.	802,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	6,884,817	8.58
		SEMBCORP INDUSTRIES LTD	857,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,585,227	4.47
		SEMBCORP MARINE LTD	165,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	589,191	0.73
		SINGAPORE TELECOM /BOARD LOT 1000	1,691,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,893,353	6.10
		STX OSV HOLDINGS	3,264,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,209,803	4.00
		SWIBER HOLDINGS LTD	3,063,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,654,209	2.06
		TAT HONG HOLDINGS LIMITED	349,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	429,006	0.53
		UOL GROUP LTD	593,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,336,403	4.16
		UTD OVERSEAS BANK /LOCAL	476,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	7,819,511	9.74
		VENTURE CORPORATION LTD	226,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,577,592	1.97
		WILMAR INTERNATIONAL LTD	1,074,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,986,702	3.72
		WING TAI HOLDINGS	1,680,068	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,579,825	3.21
		小 計			72,093,664	89.84
株式 合計					76,413,262	95.22
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					76,413,262	95.22

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先物取引契約
ファンドは平成25年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類			満期日	契約数	時価評価額	未実現損益 (米ドル)
買	SIMSCI MSCI SINGAPORE FREE	SGD	2013/4/29	40	2,982,400	19,152

(注)SGDはシンガポールドル
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表

(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	バミュー ダ諸島	BIOSENSORS INTERNATIONAL GROUP CORP	438,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	336,856	0.50
		HONG KONG LAND HOLDINGS	81,000	米ドル	534,600	0.79
		NOBLE GROUP	3,517,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,606,744	3.85
		小 計			3,478,200	5.14
	マン島	GENTING SINGAPORE	1,564,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,788,676	2.65
		小 計			1,788,676	2.65
	シンガポ ール	CAPITALAND	1,080,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,659,655	3.93
		CITY DEVELOPMENTS	262,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,140,268	3.17
		DBS GROUP HOLDINGS	500,819	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	6,553,857	9.70
		EZION HOLDINGS	1,066,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,869,059	2.76
		EZRA HOLDINGS	1,000,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	912,533	1.35
		FIRST RESOURCES	650,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	989,441	1.46
		GLOBAL LOGISTIC PROPERTIES	756,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,741,256	2.58
		HO BEE INVESTMENT	505,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	841,164	1.24
		HUTCHISON PORT HOLDINGS	667,000	米ﾄﾞﾙ	520,260	0.77
		JARDINE CYCLE & CARRIAGE	83,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,523,572	3.73
株式		KEPPEL CORP	377,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,130,777	4.63
		KEPPEL LAND	473,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,334,466	1.97
		OLAM INTERNATIONAL	1,135,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,383,982	2.05
		OSIM INTERNATIONAL	530,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	815,223	1.21
		OVERSEA-CHINESE BANKING CORP	773,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	6,345,411	9.39
		SEMBCORP INDUSTRIES	797,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,360,138	4.97
		SEMBCORP MARINE	293,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,057,813	1.56
		SINGAPORE AIRLINES	65,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	540,825	0.80
		SINGAPORE EXCHANGE	172,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	995,195	1.47
		SINGAPORE PRESS HOLDINGS	212,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	694,418	1.03
		SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	1,791,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,324,116	7.87
		UNITED OVERSEAS BANK	390,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	6,424,630	9.51
		UOL GROUP	364,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,784,102	2.64
		VARD HOLDINGS	2,779,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,926,863	2.85
		WILMAR INTERNATIONAL	926,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,339,448	3.46
		WING TAI HOLDINGS	302,068	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	493,516	0.73
		小 計			58,701,988	86.83
株式 合計					63,968,864	94.62
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					63,968,864	94.62

先物取引契約
当該ファンドは平成25年9月30日現在、先物取引契約を保有しております。
種類			満期日	契約数	時価評価額	未実現損益(米ドル)
買	MSCI SINGAPORE FREE	SGD	2013/10/30	35	2,533,300	△29,010
(注)SGDはシンガポールドル。

(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	13,182.600
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 42.447

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
6.「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成25年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF THAI EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成25年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	145,582,299
投資に係る未実現利益	27,956,318
銀行預金	9,734,139
有価証券売却に係る未収入金	6,460,744
その他未収入金	2,692,817
その他流動資産	1,327,642
資産合計	193,753,959
負債
有価証券購入に係る未払金	1,367,941
その他未払金	12,695,654
その他流動負債	250,028
負債合計	14,313,623
純資産額	179,440,336
平成25年3月31日現在の株数(クラスJ)	42,422.865
一株当たり純資産額(クラスJ)	23.24

(2)附属明細表

外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		ADVANCED INFO SERVICE PUB./ FOR. RG	1,036,200	タイバーツ	8,350,417	4.65
		AIRPORTS OF THAILAND PUB. -F-	455,200	タイバーツ	1,904,105	1.06
		ASIAN PROPERTY DEVELOPMENT PUBLIC /FOREIGN	13,210,500	タイバーツ	4,240,330	2.36
		BANGCHAK PETROLEUM PCL	4,156,900	タイバーツ	5,110,044	2.85
		BANGKOK BANK PUBLIC /FOREIGN	1,906,800	タイバーツ	14,715,200	8.21
		BANGKOK BANK PUBLIC/ NV DEP. RECEIPT	63,500	タイバーツ	481,370	0.27
		BANPU PUBLIC CO. LTD/FOR. REG	661,000	タイバーツ	8,509,330	4.74
		CHAROEN POK /FOREIGN REG	5,983,400	タイバーツ	6,742,400	3.76
		DELTA ELECTRONICS PUB./FOR.RG	1,389,700	タイバーツ	1,743,938	0.97
		DYNASTY CERAMIC/FOREIGN REG.	1,383,200	タイバーツ	2,940,200	1.64
		GLOW ENERGY PUBLIC CO. LTD	534,200	タイバーツ	1,354,419	0.75
		INDORAMA VENTURES /FOREIGN REG	3,191,200	タイバーツ	2,484,514	1.38
		JASMINE INT PUBLIC -F-	6,560,300	タイバーツ	1,467,295	0.82
		JASMINE INTL - NVDR	1,877,900	タイバーツ	420,016	0.23
		KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY FOR. REG	930,300	タイバーツ	6,639,293	3.70
株式	タイ	KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LTD /NVDR	1,447,000	タイバーツ	10,277,427	5.73
		KHON KAEN SUGAR INDUSTRY -NVDR	1,125,200	タイバーツ	507,173	0.28
		KHON KAEN SUG.IND.PUB/FOREIGN	5,366,300	タイバーツ	2,418,808	1.35
		KRUNG THAI BANK /FOREIGN.REG.	13,272,800	タイバーツ	11,240,012	6.26
		LPN DEVELOPMENT PUB. /FOR. REG	2,306,200	タイバーツ	1,988,433	1.11
		PTT EXPL. PROD.PUBLIC /FOR. REG	1,713,191	タイバーツ	8,687,299	4.84
		PTT GLOBAL PUBLIC CO FOREI REG	3,339,900	タイバーツ	7,926,306	4.42
		PTT PLC CO. LTD /FOREIGN REG	899,000	タイバーツ	9,946,202	5.54
		SHIN CORP /FOREIGN REG.	1,278,600	タイバーツ	3,470,998	1.93
		SHIN CORP.PUBLIC /NVDR	251,300	タイバーツ	682,201	0.38
		SIAM CEMENT PUBLIC /NVDR	285,700	タイバーツ	4,682,783	2.61
		SIAM COMMERC.BANK PUBL./FOR.REG	2,845,600	タイバーツ	17,247,446	9.62
		SUPALAI PUBLIC CO. LTD /FOREIGN	2,663,400	タイバーツ	1,891,700	1.05
		THAI OIL PUBLIC CO. /FOR. REG.	2,922,200	タイバーツ	6,386,199	3.56
		THAI UNION FROZEN/FOREIGN REG.	1,982,300	タイバーツ	4,298,289	2.40
		VEGETABL.OIL/FOREIGN REG.	7,012,000	タイバーツ	5,722,586	3.19
		小 計			164,476,733	91.66
株式 合計					164,476,733	91.66
②株式以外の有価証券
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	米国	ISHS MSCI THAI INMK	91	米ドル	8,284	0.00
		小 計			8,284	0.00
上場投資信託 合計					8,284	0.00
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
ユニット 株	タイ	BANK OF AYUDHYA /NON-VOT DEP. RECEIPT	7,321,600	タイバーツ	8,625,368	4.81
		GLOW ENERGY PUBL UNITS	168,900	タイバーツ	428,232	0.24
		小 計			9,053,600	5.05
ユニット株 合計					9,053,600	5.05
株式以外の有価証券 合計					9,061,884	5.05
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					173,538,617	96.71

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成25年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先物取引契約
ファンドは平成25年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類			満期日	契約数	時価評価額	未実現損益(米ドル)
買	THAI SET 50 INDEX (SET50)	THB	2013/6/27	166	167,759,600	89,578
(注)THBはタイバーツ

財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成25年3月28日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率(%)
		ADVANCED INFORMATION	1,061,900	タイバーツ	8,656,710	7.38
		AIRPORTS OF THAILAND	228,700	タイバーツ	1,378,182	1.17
		AP (THAILAND)	10,839,900	タイバーツ	2,044,591	1.74
		BANGCHAK PETROLEUM	1,638,900	タイバーツ	1,663,509	1.42
		BANGKOK BANK	1,331,300	タイバーツ	8,384,385	7.14
		BANGKOK BANK (NVDR)	388,200	タイバーツ	2,432,432	2.07
		BANK OF AYUDHYA	3,889,600	タイバーツ	4,694,085	4.00
		BANPU PUBLIC	4,504,000	タイバーツ	3,959,680	3.37
		BEC WORLD	1,111,800	タイバーツ	2,017,073	1.72
		CENTRAL PATTANA PUBLIC	1,144,600	タイバーツ	1,610,036	1.37
		CHAROEN POKPHAND FOODS	4,670,200	タイバーツ	3,583,239	3.05
		CP ALL	2,024,200	タイバーツ	2,281,086	1.94
		DELTA ELECTRONICS	1,180,200	タイバーツ	1,858,193	1.58
		DYNASTY CERAMIC	1,019,300	タイバーツ	1,816,670	1.55
		GLOW ENERGY	417,100	タイバーツ	870,061	0.74
		JASMINE INTERNATIONAL	4,877,300	タイバーツ	1,286,360	1.09
株式	タイ	KASIKORNBANK	148,400	タイバーツ	837,351	0.71
		KASIKORNBANK (NVDR)	1,877,400	タイバーツ	10,503,254	8.95
		KHON KAEN SUGAR	3,670,000	タイバーツ	1,407,915	1.20
		KRUNG THAI BANK	12,654,900	タイバーツ	7,767,638	6.61
		LPN DEVELOPMENT	1,958,600	タイバーツ	1,283,597	1.09
		PRUKSA REAL ESTATE	1,930,800	タイバーツ	1,203,652	1.02
		PTT EXPLORATION & PRODUCTION	1,015,691	タイバーツ	5,308,947	4.52
		PTT GLOBAL CHEMICAL	1,644,300	タイバーツ	3,916,214	3.33
		PTT PUBLIC COMPANY	711,100	タイバーツ	7,183,677	6.11
		SHIN CORP	689,200	タイバーツ	1,817,725	1.55
		SHIN CORP (NVDR)	447,900	タイバーツ	1,181,311	1.01
		SIAM CEMENT	319,700	タイバーツ	4,353,928	3.71
		SIAM COMMERCIAL BANK	1,165,500	タイバーツ	5,514,461	4.69
		SRIRACHA CONSTRUCTION	2,084,300	タイバーツ	2,282,180	1.94
		SUPALAI	2,452,900	タイバーツ	1,238,985	1.05
		THAI OIL	1,386,900	タイバーツ	2,560,508	2.18
		THAI VEGETABLE OIL	5,084,200	タイバーツ	2,941,916	2.50
		小 計			109,839,551	93.50
株式 合計					109,839,551	93.50
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					109,839,551	93.50

その他譲渡可能有価証券 ①株式
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	タイ	STP & I	4,288,500	タイバーツ	2,550,042	2.17
		小 計			2,550,042	2.17
株式 合計					2,550,042	2.17
その他譲渡可能有価証券 合計					2,550,042	2.17

先物取引契約
当該ファンドは平成25年9月30日現在、以下の先物取引契約を保有しております。
種類			満期日	契約数	時価評価額	未実現損益 (米ドル)
買	THAI SET 50 INDEX	THB	2013/12/27	79	74,204,700	△ 77,228
(注)THBはタイバーツ。

(4)一株当たり情報

平成26年5月12日現在の株数(クラスJ)	18,422.865
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 19.525

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年5月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBCアジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
7.「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年5月12日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券	172,550,668
流動資産合計	172,550,668
資産合計	172,550,668
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	43,078
未払委託者報酬	473,837
流動負債合計	516,915
負債合計	516,915
純資産の部
元本等
元本	243,000,000
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△70,966,247
(分配準備積立金)	31,395,598
元本等合計	172,033,753
純資産合計	172,033,753
負債純資産合計	172,550,668

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日 項目	(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	資産･負債の状況は、平成26年5月12日現在であります。当該投資信託の計算期間は原則として毎年11月30日から翌年11月29日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年5月12日現在)

1. 受益権の総数 243,000,000口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号)第55条 の6第10号に規定する額 70,966,247円 3. 1口当たり純資産額 0.7080円 (1万口当たり純資産額 7,080円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	29,695,519
合 計	29,695,519

(注)「当期間」とは、当該投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間(平成25年11月30日から平成26年 5月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年 5月12日現在)
該当事項はございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの特定期間における元本額の変動

(平成26年5月12日現在)

期首元本額: 356,000,000円 期中追加設定元本額: -円 期中一部解約元本額: 113,000,000円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘 柄	口数	評 価 額(円)
親投資信託 受益証券	HSBC インド マザーファンド	77,231,523	172,550,668
	合 計	77,231,523	172,550,668

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」は、「HSBC インド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、開示対象ファンドの特定期間末日における「HSBC インド マザーファンド」の状況は次の通りです。
「HSBC インド マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年5月12日現在)
科 目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	248,156,381
金銭信託	645,795
コール・ローン	115,084,837
株式	45,696,402,833
オプション証券等	28,768,403,015
未収入金	521,272,329
未収配当金	13,254,744
未収利息	63
流動資産合計	75,363,219,997
資産合計	75,363,219,997
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	102,600
未払金	1,116,760
未払解約金	144,963,047
流動負債合計	146,182,407
負債合計	146,182,407
純資産の部
元本等
元本	33,665,502,561
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	41,551,535,029
元本等合計	75,217,037,590
純資産合計	75,217,037,590
負債純資産合計	75,363,219,997

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日	(自 平成25年11月12日
項目	至 平成26年 5月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式及びオプション証券等(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 ① 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている有価証券 原則として海外取引所における開示対象ファンドの特定期間末日に知りうる直近の最終相場で評価しております。 開示対象ファンドの特定期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。 ② 海外取引所に上場されていない有価証券 金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、取得価額または委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。 (2) 資産・負債の状況は、平成26年5月12日現在です。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年11月30日から翌年11月29日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年5月12日現在)

1. 受益権の総数 33,665,502,561口 2. 1口当たり純資産額 2.2342円 (1万口当たり純資産額 22,342円) 3.「オプション証券等」には、現地国での外貨投資制限を避けるために、非居住者に対してブローカーが発行する未上場証券であるP-Noteを計上しております。当該P-Noteは、金融商品取引法第2条第1項第19号に規定する「オプション取引に係る権利を表示する証券又は証書」に相当するものです。

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。 3.金融商品に係るリスク管理体制 投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)派生商品評価勘定

デリバティブ取引については、｢(デリバティブ取引に関する注記)｣に記載しております。

(3)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)
株 式	5,650,757,721
オプション証券等	4,705,758,633
合 計	10,356,516,354

(注)「当期間」とは当該親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間(平成25年11月30日から平成26年 5月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成26年5月12日現在)

区分	種類	契約額等		時 価	評価損益
		(円)	うち1年超	(円)	(円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	91,706,400	-	91,809,000	△102,600
合 計		-	-	-	△102,600

(注)時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値により評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
イ)同期間末日において当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日にもっとも近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
ロ)同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日付で発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの特定期間における元本額の変動

(平成26年 5月12日現在)

期首元本額: 38,665,276,755円 期中追加設定元本額: 1,792,058,882円 期中一部解約元本額: 6,791,833,076円 期末元本額: 33,665,502,561円 元本の内訳:* HSBC インド オープン 31,213,650,735円 HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用) 77,231,523円 HSBC インド株式ファンド(3ヶ月決算型) 2,374,620,303円

*当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本です。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

種類	通貨	銘柄名	株数	評価額単価	評価額金額
株式	米ドル	STERLITE INDUSTRIES INDI-ADR	691,825	12.310	8,516,365.75
		INFOSYS LIMITED	12,214	52.48	640,990.72
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE AND POWER GDR	352,581	0.06	21,154.86
	小計	銘柄数:	3		9,178,511.33
					(936,391,725)
		組入時価比率:	1.2%		2.1%
	シンガポ ールドル	INDIABULLS PROPERTIES INVEST	18,955,820	0.092	1,743,935.44
	小計	銘柄数:	1		1,743,935.44
					(142,305,131)
		組入時価比率:	0.2%		0.3%
	インド	RELIANCE INDUSTRIES LIMITED	933,790	997.600	931,548,904.00
	ルピー	OIL AND NATURAL GAS CORPORATION LIMITED	2,388,786	347.950	831,178,088.70
		CAIRN INDIA LIMITED	713,531	335.10	239,104,238.10
		GUJARAT NRE COKE LIMITED-B	671,177	4.40	2,953,178.80
		USHA MARTIN LTD	1,898,103	37.050	70,324,716.15
		NMDC LIMITED	2,512,193	149.85	376,452,121.05
		INDIA CEMENTS LIMITED	2,006,870	71.20	142,889,144.00
		SESA STERLITE LIMITED	4,590,556	183.40	841,907,970.40
		GUJARAT NRE COKE LIMITED	7,625,775	10.25	78,164,193.75
		JINDAL STEEL & POWER LTD	5,410,762	244.80	1,324,554,537.60
		LARSEN & TOUBRO LIMITED	248,419	1,342.70	333,552,191.30
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD	10,816,469	55.85	604,099,793.65
		GAMMON INDIA LIMITED	1,000,000	16.55	16,550,000.00
		IVRCL LIMITED	3,742,091	14.60	54,634,528.60
		CROMPTON GREAVES LIMITED	2,774,433	174.70	484,693,445.10
		ADITYA BIRLA NUVO LIMITED	596,518	1,109.20	661,657,765.60
		SIMPLEX INFRASTRUCTURES LTD	306,963	182.55	56,036,095.65
		IRB INFRASTRUCTURE DEVELOPER	4,289,300	131.75	565,115,275.00
		GAMMON INFRASTRUCTURE PROJEC	5,240,309	8.30	43,494,564.70
		TATA MOTORS LIMITED-A-DVR	8,192,143	229.75	1,882,144,854.25
		MARUTI SUZUKI INDIA LTD	814,976	1,974.85	1,609,455,353.60
		TARA JEWELS LIMITED	266,248	100.35	26,717,986.80
		ITC LTD	304,647	345.55	105,270,770.85
		OPTO CIRCUITS INDIA LIMITED	3,957,867	31.70	125,464,383.90
		GLENMARK PHARMACEUTICALS LTD	1,211,669	580.00	702,768,020.00
		CANARA BANK	1,228,670	286.40	351,891,088.00
		AXIS BANK LIMITED	815,734	1,629.00	1,328,830,686.00
		STATE BANK OF INDIA	438,243	2,173.25	952,411,599.75
		BANK OF BARODA	690,233	830.30	573,100,459.90
		ICICI BANK LIMITED	973,266	1,378.60	1,341,744,507.60
		HDFC BANK LIMITED	312,000	756.80	236,121,600.00
		INDIAN BANK	313,863	123.00	38,605,149.00
		RURAL ELECTRIFICATION CORPORATION LTD	1,163,860	249.75	290,674,035.00
		LIC HOUSING FINANCE LIMITED	1,340,773	279.00	374,075,667.00
		INFRASTRUCTURE DEVELOPMENT FINANCE	1,073,985	117.25	125,924,741.25
		HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	1,067,919	884.60	944,681,147.40
		INDIABULLS REAL ESTATE LTD	6,356,246	63.80	405,528,494.80
		PURAVANKARA PROJECTS LTD	2,454,334	74.95	183,952,333.30
		INDIABULLS HOUSING FINANCE LTD	150,000	284.65	42,697,500.00
		INFOSYS LIMITED	618,597	3,111.45	1,924,733,635.65
		WIPRO LTD	2,202,852	513.95	1,132,155,785.40
		HCL TECHNOLOGIES LTD	1,265,055	1,370.70	1,734,010,888.50
		TECH MAHINDRA LTD	820,224	1,776.45	1,457,086,924.80
		GVK POWER & INFRASTRUCTURE	2,816,153	13.50	38,018,065.50
		NTPC LIMITED	1,576,926	118.15	186,313,806.90
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE AND POWER LTD	20,945,000	3.55	74,354,750.00
		INDIABULLS POWER LTD	11,396,533	8.15	92,881,743.95
	小計	銘柄数:	47		25,940,526,731.25
					(44,617,705,977)
		組入時価比率:	59.3%		97.6%
	合計				45,696,402,833
					(45,696,402,833)

② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄名	数量	評価額単価	評価額金額
オプショ ン証券等	米ドル	RELIANCE INDUSTRIES LTD 01FEB2022(HSBC)	602,483	16.628049	10,018,116.84
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 20MAR2023-HSBC	900,400	5.799649	5,222,003.95
		CAIRN INDIA LIMITED 27AUG2019-HSBC	526,342	5.585464	2,939,864.29
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 12NOV2019-HSBC	2,211,344	5.799649	12,825,019.01
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 08FEB2017(JPM)	1,754,127	5.799649	10,173,320.90
		OIL INDIA LIMITED 07JUL2023(HSBC)	2,389,960	8.236518	19,684,948.55
		CAIRN INDIA LIMITED 09OCT2023-HSBC	1,483,503	5.585464	8,286,052.60
		SESA GOA LIMITED 10SEP2018(MS)	1,895,427	3.056921	5,794,170.60
		NMDC LIMITED 27FEB2015(CITI)	4,835,113	2.497708	12,076,700.42
		JINDAL STEEL & POWER LTD 01APR2015(BNP)	311,983	4.080339	1,272,996.40
		GUJARAT NRE COKE LTD 27FEB2015-CITI	5,750,000	0.170848	982,376.00
		INDIA CEMENTS LIMITED 30JAN2017(DB)	2,527,982	1.186765	3,000,120.55
		GAMMON INFRASTRUCTURE 01APR2015(BNP)	11,575,313	0.138345	1,601,386.67
		SIMPLEX INFRASTRUCTURE 05MAY2015-BNP	306,217	3.042753	931,742.69
		KALPATARU POWER TRANS 29APR2015(MS)	1,956,750	1.946828	3,809,455.68
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD19JUNE2019(HSBC)	4,930,223	0.930911	4,589,598.82
		SIMPLEX INFRASTRUCTURE 08OCT2014(MS)	152,550	3.042753	464,171.97
		HINDUSTAN CONSTRUCTION CO 30JUN2014-JPM	3,900,000	0.334194	1,303,356.60
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD 24FEB2017(JPM)	1,578,739	0.930911	1,469,665.50
		LARSEN & TOUBRO LTD 03MAR2015(MS)	202,638	22.380193	4,535,077.54
		ADANI PORTS & SPECIAL 05JUN2023(HSBC)	1,244,276	3.411950	4,245,407.49
		TATA MOTORS LIMITED 05DEC2022(HSBC)	398,994	7.125592	2,843,068.45
		TARA JEWELS LIMITED 08MAR2018(JPM)	724,637	1.672639	1,212,056.10
		TARA JEWELS LTD 06DEC2022(DB)	556,348	1.672639	930,569.36
		ITC LIMITED 18FEB2018(HSBC)	880,596	5.759645	5,071,920.34
		RADICO KHAITAN LTD 05MAY2015(BNP)	2,657,631	1.737644	4,618,016.56
		OPTO CIRCUITS INDIA LTD 02NOV2020(HSBC)	529,206	0.528377	279,620.27
		OPTO CIRCUITS INDIA LTD 20SEP2022(HSBC)	1,237,694	0.528377	653,969.04
		GLENMARK PHARMACEUTICALS 01APR2015(BNP)	870,918	9.667470	8,419,573.63
		ICICI BANK 17JAN2017(DB)	1,008,093	22.978576	23,164,541.61
		AXIS BANK LIMITED 17AUG2017(DB)	159,555	27.152257	4,332,278.36
		BANK OF BARODA 12NOV2014(MS)	236,420	13.839484	3,271,930.80
		HOUSING DEVELOPMENT 20FEB2018-HSBC	52,777	14.744559	778,173.59
		ICICI BANK LIMITED 08SEP2014(JPM)	403,162	22.978576	9,264,088.65
		INDIAN BANK 18OCT2021(HSBC)	2,058,315	2.050170	4,219,895.66
		INDIABULLS HOUSING FINANCE 23JUL2018-MS	1,885,622	4.744561	8,946,448.60
		INFRASTRUCTURE DEVELOP 20AUG2019(HSBC)	289,835	1.954329	566,432.94
		RURAL ELECTRIFICATION CORP 03MAR2015(MS)	2,345,735	4.162846	9,764,933.56
		INFRASTRUCTURE DEVELOP 04AUG2020(HSBC)	4,231,200	1.954329	8,269,156.86
		UNITECH LTD 23APR2019(HSBC)	18,191,631	0.272523	4,957,637.85
		LIC HOUSING FINANCE 06JUL2020(HSBC)	2,446,623	4.650387	11,377,743.79
		UNITECH LIMITED 01APR2015 (BNP)	9,911,070	0.272523	2,700,994.52
		INDIABULLS REAL ESTATE LTD01APR2015(BNP)	183,920	1.063422	195,584.57
		NITESH ESTATES LTD 12MAY2020(HSBC)	11,666,062	0.191683	2,236,185.76
		PURAVANKARA PROJECTS LTD 24MAY2016-HSBC	85,815	1.249270	107,206.10
		INDIABULLS HOUSING FIN LTD 06AUG2018(JPM)	2,799,781	4.744561	13,283,731.74
		WIPRO LIMITED 05MAY2015(BNP)	759,690	8.566545	6,507,918.57
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 05MAY2015-BNP	8,334,575	0.059172	493,173.47
		NTPC LIMITED 06FEB2017(DB)	6,235,156	1.969330	12,279,079.76
		GVK POWER&INFRASTRUCTURE 26MAR2020-HSBC	17,820,120	0.225019	4,009,865.58
		GVK POWER&INFRASTRUCTURE 13MAY2015(JPM)	21,000,000	0.225019	4,725,399.00
		INDIABULLS POWER LTD 13OCT2014-JPM	17,579,133	0.135845	2,388,037.32
		INDIABULLS POWER LTD 27FEB2015-CITI	556,233	0.135845	75,561.47
		JAIPRAKASH POWER VENTURES 20FEB2015-BNP	17,305,247	0.254188	4,398,786.12
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 31JUL2017-JPM	1,176,692	0.059172	69,627.21
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 17AUG2022(DB)	5,900,000	0.059172	349,114.80
	小計	銘柄数:	56		281,987,875.08
					(28,768,403,015)
		組入時価比率:	38.2%		100.0%
	合計				28,768,403,015
					(28,768,403,015)

有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の合計金額に対する比率です。
4. 当マザーファンドは、GDR(グローバル預託証書)に投資することがありますが、GDRは発行会社の株式(インドルピー建て)に転換される場合があります。インドルピー建て株式の中に、GDRから転換された株式と同一銘柄の既存の株式がある場合は、両者を分けて表記しております。
5. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入株式時 価比率	組入オプション 証券等時価比率	合計金額に対 する比率
米ドル	株式 3銘柄
	オプション証券等 56銘柄	1.2%	38.2%	39.9%
シンガポールドル	株式 1銘柄	0.2%	-	0.2%
インドルピー	株式 47銘柄	59.3%	-	59.9%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しており、ここでは省略しております。
8.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年5月12日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	15,419,363
国債証券	369,982,676
未収利息	8
流動資産合計	385,402,047
資産合計	385,402,047
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	14,252
未払委託者報酬	14,245
流動負債合計	28,497
負債合計	28,497
純資産の部
元本等
元本	379,640,012
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,733,538
(分配準備積立金)	722,039
元本等合計	385,373,550
純資産合計	385,373,550
負債純資産合計	385,402,047

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日 項目	(平成26年5月12日現在)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	資産･負債の状況は、平成26年5月12日現在です。当該投資信託の計算期間は原則として毎年3月11日から翌年3月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年5月12日現在)

1. 受益権の総数 379,640,012口 2. 1口当たり純資産額 1.0151円 (1万口当たり純資産額 10,151円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。

コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)国債証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)
国 債 証 券	-
合 計	-

(注)「当期間」とは、当該投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間(平成26年3月11日から平成26年5月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年5月12日現在)
該当事項はございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの特定期間における元本額の変動

(平成26年5月12日現在)

期首元本額: 398,540,012円 期中追加設定元本額: 21,000,000円 期中一部解約元本額: 39,900,000円 期末元本額: 379,640,012円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額(円)	評 価 額(円)
国債証券	第436回国庫短期証券 第440回国庫短期証券 第442回国庫短期証券	130,000,000 100,000,000 140,000,000	129,993,812 99,998,912 139,989,952
	合 計	370,000,000	369,982,676

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。