有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年4月19日-平成29年10月18日)

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【提出】: 2018/01/15 9:08
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第21特定期間自平成29年 4月19日至平成29年10月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成29年 4月19日から平成29年10月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第20特定期間末 (平成29年 4月18日現在)				第21特定期間末 (平成29年10月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			643,572,721口				618,438,801口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	240,840,508円			元本の欠損	218,630,235円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6258円			1口当たりの純資産額	0.6465円
		(10,000口当たりの純資産額	6,258円)			(10,000口当たりの純資産額	6,465円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間自平成28年10月19日至平成29年 4月18日				第21特定期間自平成29年 4月19日至平成29年10月18日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 263,117円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 124,308円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 36,745円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 248,105円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 98,487円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 47,811円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第113計算期間(平成28年10月19日～平成28年11月18日)				第119計算期間(平成29年 4月19日～平成29年 5月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,289,285円		費用控除後の配当等収益額	A	1,285,148円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,524,237円		収益調整金額	C	2,963,891円
	分配準備積立金額	D	26,872,155円		分配準備積立金額	D	24,355,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,685,677円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,604,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	757,026,738口		当ファンドの期末残存口数	F	632,538,251口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	418円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	452円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,135,540円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	948,807円
	第114計算期間(平成28年11月19日～平成28年12月19日)				第120計算期間(平成29年 5月19日～平成29年 6月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,938,652円		費用控除後の配当等収益額	A	1,105,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,514,103円		収益調整金額	C	2,961,267円
	分配準備積立金額	D	26,922,187円		分配準備積立金額	D	24,640,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,374,942円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,707,442円
	当ファンドの期末残存口数	F	754,119,571口		当ファンドの期末残存口数	F	631,271,974口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	429円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,131,179円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	946,907円
	第115計算期間(平成28年12月20日～平成29年 1月18日)				第121計算期間(平成29年 6月20日～平成29年 7月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,525,253円		費用控除後の配当等収益額	A	1,429,519円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,131,000円		収益調整金額	C	2,931,597円
	分配準備積立金額	D	24,838,803円		分配準備積立金額	D	24,543,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,495,056円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,904,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	671,591,429口		当ファンドの期末残存口数	F	624,499,265口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	462円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,007,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	936,748円
	第116計算期間(平成29年 1月19日～平成29年 2月20日)				第122計算期間(平成29年 7月19日～平成29年 8月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,266,577円		費用控除後の配当等収益額	A	1,020,495円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,066,592円		収益調整金額	C	2,921,349円
	分配準備積立金額	D	24,811,728円		分配準備積立金額	D	24,917,591円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,144,897円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,859,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	656,665,401口		当ファンドの期末残存口数	F	621,498,320口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	443円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	464円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	984,998円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	932,247円
	第117計算期間(平成29年 2月21日～平成29年 3月21日)				第123計算期間(平成29年 8月19日～平成29年 9月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,126,317円		費用控除後の配当等収益額	A	1,252,200円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,057,330円		収益調整金額	C	2,916,351円
	分配準備積立金額	D	24,991,757円		分配準備積立金額	D	24,940,003円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,175,404円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,108,554円
	当ファンドの期末残存口数	F	653,962,433口		当ファンドの期末残存口数	F	619,859,657口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	446円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	980,943円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	929,789円
	第118計算期間(平成29年 3月22日～平成29年 4月18日)				第124計算期間(平成29年 9月20日～平成29年10月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	977,962円		費用控除後の配当等収益額	A	845,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,012,209円		収益調整金額	C	2,911,079円
	分配準備積立金額	D	24,753,004円		分配準備積立金額	D	25,205,835円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,743,175円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,962,442円
	当ファンドの期末残存口数	F	643,572,721口		当ファンドの期末残存口数	F	618,438,801口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	446円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	468円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	965,359円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	927,658円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第20特定期間自平成28年10月19日至平成29年 4月18日	第21特定期間自平成29年 4月19日至平成29年10月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第20特定期間末 (平成29年 4月18日現在)	第21特定期間末 (平成29年10月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第20特定期間自平成28年10月19日至平成29年 4月18日	第21特定期間自平成29年 4月19日至平成29年10月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第21特定期間
自平成29年 4月19日
至平成29年10月18日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第20特定期間末 (平成29年 4月18日現在)		第21特定期間末 (平成29年10月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	760,069,989円	期首元本額	643,572,721円
期中追加設定元本額	594,149円	期中追加設定元本額	416,553円
期中一部解約元本額	117,091,417円	期中一部解約元本額	25,550,473円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第20特定期間末(平成29年 4月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△3,209,642
親投資信託受益証券	28,429
合計	△3,181,213

第21特定期間末(平成29年10月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	591,445
親投資信託受益証券	△932,748
合計	△341,303

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年4月19日-平成29年10月18日)

開示資料

決算