有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成31年4月19日-令和1年10月18日)

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【提出】: 2020/01/15 9:21
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第25特定期間自 2019年 4月19日至 2019年10月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年 4月19日から2019年10月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第24特定期間末 (2019年 4月18日現在)				第25特定期間末 (2019年10月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			555,129,281口				517,392,328口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	202,069,814円			元本の欠損	191,310,356円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6360円			1口当たりの純資産額	0.6302円
		(10,000口当たりの純資産額	6,360円)			(10,000口当たりの純資産額	6,302円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24特定期間自 2018年10月19日至 2019年 4月18日				第25特定期間自 2019年 4月19日至 2019年10月18日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 228,489円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 65,760円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 49,338円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 218,775円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 69,633円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 38,650円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第137計算期間(2018年10月19日～2018年11月19日)				第143計算期間(2019年 4月19日～2019年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,296,913円		費用控除後の配当等収益額	A	818,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,111,558円		収益調整金額	C	3,040,474円
	分配準備積立金額	D	24,328,575円		分配準備積立金額	D	24,191,768円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,737,046円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,051,159円
	当ファンドの期末残存口数	F	572,386,269口		当ファンドの期末残存口数	F	555,206,388口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	502円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	505円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	858,579円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	832,809円
	第138計算期間(2018年11月20日～2018年12月18日)				第144計算期間(2019年 5月21日～2019年 6月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	544,956円		費用控除後の配当等収益額	A	512,694円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,099,604円		収益調整金額	C	2,963,932円
	分配準備積立金額	D	24,650,197円		分配準備積立金額	D	23,555,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,294,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,031,998円
	当ファンドの期末残存口数	F	569,643,881口		当ファンドの期末残存口数	F	540,408,980口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	496円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	500円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	854,465円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	810,613円
	第139計算期間(2018年12月19日～2019年 1月18日)				第145計算期間(2019年 6月19日～2019年 7月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	856,769円		費用控除後の配当等収益額	A	1,025,021円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,080,016円		収益調整金額	C	2,956,455円
	分配準備積立金額	D	24,154,157円		分配準備積立金額	D	23,174,359円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,090,942円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,155,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	565,200,295口		当ファンドの期末残存口数	F	538,475,052口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	496円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	504円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	847,800円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	807,712円
	第140計算期間(2019年 1月19日～2019年 2月18日)				第146計算期間(2019年 7月19日～2019年 8月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	978,555円		費用控除後の配当等収益額	A	716,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,048,085円		収益調整金額	C	2,937,281円
	分配準備積立金額	D	23,893,310円		分配準備積立金額	D	23,195,376円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,919,950円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,849,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,767,560口		当ファンドの期末残存口数	F	533,899,545口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	499円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	502円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	838,151円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	800,849円
	第141計算期間(2019年 2月19日～2019年 3月18日)				第147計算期間(2019年 8月20日～2019年 9月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,072,320円		費用控除後の配当等収益額	A	947,080円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,050,173円		収益調整金額	C	2,884,291円
	分配準備積立金額	D	24,012,760円		分配準備積立金額	D	22,680,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,135,253円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,511,394円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,361,142口		当ファンドの期末残存口数	F	523,660,478口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	503円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	506円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	837,541円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	785,490円
	第142計算期間(2019年 3月19日～2019年 4月18日)				第148計算期間(2019年 9月19日～2019年10月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	915,658円		費用控除後の配当等収益額	A	907,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,035,513円		収益調整金額	C	2,855,625円
	分配準備積立金額	D	24,109,873円		分配準備積立金額	D	22,573,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,061,044円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,336,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	555,129,281口		当ファンドの期末残存口数	F	517,392,328口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	505円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	509円
	10,000口当たりの分配額	H	15円		10,000口当たりの分配額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	832,693円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	776,088円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第24特定期間自 2018年10月19日至 2019年 4月18日	第25特定期間自 2019年 4月19日至 2019年10月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第24特定期間末 (2019年 4月18日現在)	第25特定期間末 (2019年10月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第24特定期間自 2018年10月19日至 2019年 4月18日	第25特定期間自 2019年 4月19日至 2019年10月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第25特定期間
自 2019年 4月19日
至 2019年10月18日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第24特定期間末 (2019年 4月18日現在)		第25特定期間末 (2019年10月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	576,250,377円	期首元本額	555,129,281円
期中追加設定元本額	513,904円	期中追加設定元本額	622,258円
期中一部解約元本額	21,635,000円	期中一部解約元本額	38,359,211円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第24特定期間末(2019年 4月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,110,511
親投資信託受益証券	31,197
合計	1,141,708

第25特定期間末(2019年10月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	423,504
親投資信託受益証券	3,756,176
合計	4,179,680

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成31年4月19日-令和1年10月18日)

開示資料

決算