有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月11日-平成27年6月10日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資信託である「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド」のクラスP分配型受益証券および親投資信託である「ピクテ先進国ソブリン・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」および「親投資信託受益証券」は、すべて前記投資信託の受益証券です。これら投資信託の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
当投資信託は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国証券投資信託であります。当投資信託は、2014年12月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人による財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」等は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであります。
注1-重要な会計方針の要約
a) 一般事項
当財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則および同国において適用される法定の報告要件にしたがい表示されています。
ファンドの目論見書において規定されているとおり、各クラスの受益証券の純資産価格は各取引日において管理会社により算定されます。各サブ・ファンドの取引日は以下のとおりです。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド:ルクセンブルグ、英国および日本の銀行営業日である日
2014年12月31日は日本の銀行休業日であったため、すべてのサブ・ファンドの年度末時点の純資産額は、2014年12月30日現在の価格および為替レートに基づき計算されました。
2014年12月31日現在の価格および為替レートに基づき純資産額が計算されていた場合、純資産額には重大な差異はなかったと考えられます。
b) 各サブ・ファンドの外国通貨換算
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての現金預金、その他の純資産および投資有価証券の時価評価額は、期末現在の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
発生する為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に含まれています。
c) 投資有価証券の評価
(1)金融商品取引所に上場されている有価証券または他の規制ある市場で取引されている有価証券は、係る取引所または市場における入手可能な最終の価格で評価されます。有価証券が複数の金融商品取引所または市場で取引されている場合には、係る有価証券の主要市場である金融商品取引所または市場における入手可能な最終の価格により決定されます。
(2)金融商品取引所に上場されていない有価証券または他の規制ある市場で取引されていない有価証券は、入手可能な直近の取引値で評価されます。
(3)取引値が入手できない有価証券または(1)および/または(2)に記載される価格が公正な市場価格を反映していない有価証券は、管理会社の取締役会により合理的に予想される売却価格に基づき、慎重かつ誠実な立場から評価されます。
(4)短期流動資産は、償却原価法で評価されます。
(5)オープンエンド型投資信託の受益証券/投資証券は直近の取得可能な1口当たり純資産価格に基づき評価されます。当該価格が公正価値を表していない場合、取締役会が公正かつ慎重に価格を決定します。
(6)規制市場、EU域外の金融商品取引所または他の規制のある市場において上場または取引されていない、残存期間が12ヵ月以内の短期金融商品は、額面に経過利息を加えた額で評価され、合計評価額は償却原価法で処理されます。
(7)手元現金または現金預金、要求払債券および手形ならびに未収金、前払費用、宣言されたまたは発生済みであるが未受領の配当金および利息は、額面価額が入手可能でないと考えられる場合を除き、額面価額で評価されます。額面価額が入手可能でないと考えられる場合には、係る評価額は、これらの資産の実質価額を反映するために管理会社の取締役会が判断した金額を控除することにより決定されます。
d) 投資有価証券に係る実現純損益
有価証券売却に係る実現損益は、平均原価に基づき計算されており、運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
e) 組入有価証券の取得原価
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての有価証券の取得原価は、取得日の実勢為替レートで計算されます。
f) 収益
一般的に配当金は、落ち日に源泉徴収後の金額で計上されます。利息は、発生基準で計上されます。
g) 為替予約取引の評価
未決済の為替予約取引から発生する未実現純損益は、評価日において同日現在適用される先渡為替価格を基準に決定されます。
h) 取引費用
取引費用は、投資有価証券の購入および売却に関連する各サブ・ファンドにより生じた費用を表します。
これらの費用は、仲介手数料、銀行手数料、税金、預託報酬およびその他の取引費用を含み、2014年12月31日終了年度の運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
注2-税金
a) 年次税
ルクセンブルグにおける現行法規にしたがい、ファンドは、いかなる所得税も課せられません。ファンドは、その純資産に対して、四半期毎に支払われ、各四半期末現在の純資産に基づいて計算される年次税(年率0.05%)を課せられます。係る税金は、機関投資家に受益者が限定されるクラス受益証券に帰属する純資産に関しては、0.01%の料率まで減じられます。ルクセンブルグにおける他の契約型投資信託の受益証券/投資証券に投資される純資産額については、本年次税を免除されます。ただし、係る受益証券/投資証券が既に本年次税を課せられている場合に限ります。
b) その他の税金
いくつかのアジア諸国(例:中国、インドネシア、韓国等)における近時の課税状況、特に譲渡益課税について不確実性が増しており、結果として関連するサブ・ファンドに対して追加的に税金が課される可能性があります。場合によっては数年単位で遡及的に徴税される可能性があり、関連するサブ・ファンドの純資産価格に大きな影響を与えることも考えられます。
注3-管理報酬および投資顧問報酬
管理会社は、各サブ・ファンドの資産から、各サブ・ファンド/クラスに帰属する平均純資産額を基準に以下の比例料率で計算される報酬を受領する権利を有します。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド:
クラスP分配型受益証券:年率0.35%
投資顧問会社への報酬は、管理会社により負担されます。
注4-その他の未払報酬
2014年12月31日現在、その他の未払報酬には、主に保管報酬、管理事務報酬、販売会社報酬および代行協会員報酬が含まれています。
注5-申込手数料および買戻手数料
販売会社に対する申込手数料が、一口当たり純資産額の最高3%で計算され、請求されます。
以下の受益証券には、申込手数料は課せられません。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド クラスP分配型受益証券
各サブ・ファンドの受益証券は、1口当たり純資産額で買戻されます。買戻手数料は課せられません。
一定の状況下において、管理会社は、ファンドの目論見書に定義される「解約留保金」を課すことができます。その場合、解約留保金は、受益証券1口当たり純資産額の2%を超過してはなりません。
注6-分配金の支払
2014年1月1日から2014年12月31日までの年度中、以下の分配金が支払われました。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド クラスP分配型受益証券:
注7-投資対象売却に係る実現利益/損失の詳細
2014年12月31日に終了した年度の投資対象売却に係る実現利益/損失の詳細は、以下のとおりです。
注8-投資有価証券に係る未実現利益/損失の変動の詳細
2014年12月31日に終了した年度の投資対象に係る未実現利益/損失の変動の詳細は、以下のとおりです。
ピクテ先進国ソブリン・マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成26年12月10日現在)
(平成27年6月10日現在)
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託 受益証券 | ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐ 先進国インカム株式ファンドクラスP分配型 | 422,338.5039 | 2,185,179,419 | |
| 投資信託受益証券 小計 | 422,338.5039 | 2,185,179,419 | ||
| 親投資信託 受益証券 | ピクテ先進国ソブリン・マザーファンド | 446,478,226 | 557,829,895 | |
| 親投資信託受益証券 小計 | 446,478,226 | 557,829,895 | ||
| 合計 | 446,900,564.5039 | 2,743,009,314 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資信託である「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド」のクラスP分配型受益証券および親投資信託である「ピクテ先進国ソブリン・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」および「親投資信託受益証券」は、すべて前記投資信託の受益証券です。これら投資信託の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
| 「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド」の状況 |
当投資信託は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国証券投資信託であります。当投資信託は、2014年12月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人による財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」等は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであります。
| ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド |
| 純資産計算書 2014年12月31日現在 (単位:円) | |
| 資産 | |
| 投資有価証券取得原価 | 9,897,045,624.00 |
| 投資に係る未実現純利益 | 4,859,554,649.00 |
| 投資有価証券時価評価額(注1) | 14,756,600,273.00 |
| 現金預金 | 75,316,002.00 |
| 預金 | 530,000,000.00 |
| 15,361,916,275.00 | |
| 負債 | |
| 未払投資顧問報酬および管理報酬(注3) | 4,447,892.00 |
| 未払年次税(注2) | 382,996.00 |
| その他の未払報酬(注4) | 3,177,062.00 |
| 8,007,950.00 | |
| 2014年12月31日現在純資産合計 | 15,353,908,325.00 |
| 2013年12月31日現在純資産合計 | 16,930,792,051.00 |
| 2012年12月31日現在純資産合計 | 16,827,449,643.00 |
| 運用計算書および純資産変動計算書 2014年12月31日に終了した期間 (単位:円) | |
| 期首現在純資産額 | 16,930,792,051.00 |
| 収益 | |
| 配当金、純額 | 793,936,109.00 |
| 預金利息 | 145,952.00 |
| 794,082,061.00 | |
| 費用 | |
| 管理報酬および投資顧問報酬(注3) | 54,995,751.00 |
| 保管報酬、銀行手数料および利息 | 23,668,913.00 |
| 管理事務費用、サービス報酬、監査費用およびその他の費用 | 16,965,679.00 |
| 年次税(注2) | 1,553,953.00 |
| 取引費用(注1) | 38,850,047.00 |
| 136,034,343.00 | |
| 投資純利益/(損失) | 658,047,718.00 |
| 投資対象売却に係る実現純利益/(損失)(注7) | 2,435,959,936.00 |
| 外国為替に係る実現純利益/(損失) | (1,812,751.51) |
| 実現純利益 | 3,092,194,902.49 |
| 以下に係る未実現純評価利益/(損失)の変動: | |
| - 投資有価証券(注8) | 554,683,728.00 |
| 運用による純資産の増加 | 3,646,878,630.49 |
| 受益証券発行手取額 | 3,423,319,303.00 |
| 受益証券買戻費用 | (7,096,887,230.00) |
| 分配金支払(注6) | (1,550,194,429.49) |
| 当期末現在純資産額 | 15,353,908,325.00 |
| 投資有価証券およびその他の純資産明細表 2014年12月31日現在 (単位:円) | |||
| 銘柄 | 数量 | 時価(注1) | 純資産に 対する 比率(%) |
| 公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 | |||
| 株式 | |||
| カナダ | |||
| BCE | 56,578.00 | 311,357,901.00 | 2.03 |
| CENOVUS ENERGY | 33,219.00 | 83,129,441.00 | 0.54 |
| TRANSALTA | 435,250.00 | 473,136,054.00 | 3.08 |
| 867,623,396.00 | 5.65 | ||
| フランス | |||
| ELECTRICITE DE FRANCE | 47,977.00 | 160,160,922.00 | 1.04 |
| GDF SUEZ | 205,779.00 | 584,490,880.00 | 3.81 |
| SANOFI | 42,992.00 | 472,869,752.00 | 3.08 |
| VINCI | 32,529.00 | 216,235,023.00 | 1.41 |
| VIVENDI | 66,025.00 | 198,542,290.00 | 1.29 |
| 1,632,298,867.00 | 10.63 | ||
| ドイツ | |||
| DEUTSCHE TELEKOM REG. | 113,842.00 | 219,602,769.00 | 1.43 |
| E.ON | 211,996.00 | 438,109,308.00 | 2.85 |
| 657,712,077.00 | 4.28 | ||
| 香港 | |||
| CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE HOLDING | 155,000.00 | 137,111,043.00 | 0.89 |
| 137,111,043.00 | 0.89 | ||
| イスラエル | |||
| BEZEQ ISRAEL TELECOMMUNICATION | 1,788,559.00 | 376,287,785.00 | 2.45 |
| 376,287,785.00 | 2.45 | ||
| イタリア | |||
| ATLANTIA | 58,719.00 | 165,758,526.00 | 1.08 |
| ENEL | 1,072,703.00 | 582,515,846.00 | 3.79 |
| SNAM | 439,593.00 | 262,394,086.00 | 1.71 |
| TERNA RETE ELETTRICA NAZIONALE | 357,038.00 | 196,795,185.00 | 1.28 |
| 1,207,463,643.00 | 7.86 | ||
| 日本 | |||
| NIPPON TELEGRAPH & TELEPHONE | 76,200.00 | 473,278,200.00 | 3.08 |
| TAKEDA PHARMACEUTICAL | 40,826.00 | 203,987,109.00 | 1.33 |
| 677,265,309.00 | 4.41 | ||
| ポルトガル | |||
| EDP - ENERGIAS DE Portugal | 165,212.00 | 78,555,606.00 | 0.51 |
| 78,555,606.00 | 0.51 | ||
| シンガポール | |||
| SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS | 888,352.00 | 315,069,144.00 | 2.05 |
| 315,069,144.00 | 2.05 | ||
| スペイン | |||
| IBERDROLA | 105,818.00 | 86,533,325.00 | 0.56 |
| 86,533,325.00 | 0.56 | ||
| スウェーデン | |||
| TELE2 'B' | 65,360.00 | 95,984,530.00 | 0.63 |
| 95,984,530.00 | 0.63 | ||
| スイス | |||
| NOVARTIS AG | 62,320.00 | 696,092,078.00 | 4.53 |
| ROCHE HOLDING AG | 11,062.00 | 360,635,762.00 | 2.35 |
| SWISSCOM | 4,550.00 | 288,247,552.00 | 1.88 |
| 1,344,975,392.00 | 8.76 | ||
| イギリス | |||
| BRITISH AMERICAN TOBACCO | 97,182.00 | 629,976,593.00 | 4.10 |
| IMPERIAL TOBACCO GROUP | 80,896.00 | 425,809,972.00 | 2.77 |
| NATIONAL GRID | 216,396.00 | 367,903,870.00 | 2.40 |
| SCOTTISH & SOUTHERN ENERGY | 11,095.00 | 33,542,603.00 | 0.22 |
| VODAFONE GROUP | 1,519,424.00 | 627,304,886.00 | 4.09 |
| 2,084,537,924.00 | 13.58 | ||
| アメリカ合衆国 | |||
| ABBVIE | 18,755.00 | 150,273,841.00 | 0.98 |
| ALLIANT ENERGY | 18,503.00 | 151,689,086.00 | 0.99 |
| ALTRIA GROUP | 46,637.00 | 280,132,453.00 | 1.82 |
| CENTURYLINK | 37,425.00 | 180,968,678.00 | 1.18 |
| DOMINION RESOURCES | 65,017.00 | 617,178,907.00 | 4.02 |
| DTE ENERGY | 59,354.00 | 631,940,068.00 | 4.12 |
| DUKE ENERGY | 59,127.00 | 607,927,820.00 | 3.96 |
| EXELON | 145,145.00 | 669,867,766.00 | 4.36 |
| MERCK & CO | 82,717.00 | 568,963,617.00 | 3.71 |
| PPL | 125,413.00 | 564,383,908.00 | 3.68 |
| PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GROUP | 82,705.00 | 426,858,885.00 | 2.78 |
| VERIZON COMMUNICATIONS | 60,793.00 | 344,997,203.00 | 2.25 |
| 5,195,182,232.00 | 33.85 | ||
| 投資有価証券合計 | 14,756,600,273.00 | 96.11 | |
| 現金預金 | 75,316,002.00 | 0.49 | |
| 預金 | 530,000,000.00 | 3.45 | |
| その他の純負債 | (8,007,950.00) | (0.05) | |
| 純資産合計 | 15,353,908,325.00 | 100.00 | |
| 財務書類に対する注記(2014年12月31日現在)(抜粋) |
注1-重要な会計方針の要約
a) 一般事項
当財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則および同国において適用される法定の報告要件にしたがい表示されています。
ファンドの目論見書において規定されているとおり、各クラスの受益証券の純資産価格は各取引日において管理会社により算定されます。各サブ・ファンドの取引日は以下のとおりです。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド:ルクセンブルグ、英国および日本の銀行営業日である日
2014年12月31日は日本の銀行休業日であったため、すべてのサブ・ファンドの年度末時点の純資産額は、2014年12月30日現在の価格および為替レートに基づき計算されました。
2014年12月31日現在の価格および為替レートに基づき純資産額が計算されていた場合、純資産額には重大な差異はなかったと考えられます。
b) 各サブ・ファンドの外国通貨換算
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての現金預金、その他の純資産および投資有価証券の時価評価額は、期末現在の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
発生する為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に含まれています。
c) 投資有価証券の評価
(1)金融商品取引所に上場されている有価証券または他の規制ある市場で取引されている有価証券は、係る取引所または市場における入手可能な最終の価格で評価されます。有価証券が複数の金融商品取引所または市場で取引されている場合には、係る有価証券の主要市場である金融商品取引所または市場における入手可能な最終の価格により決定されます。
(2)金融商品取引所に上場されていない有価証券または他の規制ある市場で取引されていない有価証券は、入手可能な直近の取引値で評価されます。
(3)取引値が入手できない有価証券または(1)および/または(2)に記載される価格が公正な市場価格を反映していない有価証券は、管理会社の取締役会により合理的に予想される売却価格に基づき、慎重かつ誠実な立場から評価されます。
(4)短期流動資産は、償却原価法で評価されます。
(5)オープンエンド型投資信託の受益証券/投資証券は直近の取得可能な1口当たり純資産価格に基づき評価されます。当該価格が公正価値を表していない場合、取締役会が公正かつ慎重に価格を決定します。
(6)規制市場、EU域外の金融商品取引所または他の規制のある市場において上場または取引されていない、残存期間が12ヵ月以内の短期金融商品は、額面に経過利息を加えた額で評価され、合計評価額は償却原価法で処理されます。
(7)手元現金または現金預金、要求払債券および手形ならびに未収金、前払費用、宣言されたまたは発生済みであるが未受領の配当金および利息は、額面価額が入手可能でないと考えられる場合を除き、額面価額で評価されます。額面価額が入手可能でないと考えられる場合には、係る評価額は、これらの資産の実質価額を反映するために管理会社の取締役会が判断した金額を控除することにより決定されます。
d) 投資有価証券に係る実現純損益
有価証券売却に係る実現損益は、平均原価に基づき計算されており、運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
e) 組入有価証券の取得原価
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての有価証券の取得原価は、取得日の実勢為替レートで計算されます。
f) 収益
一般的に配当金は、落ち日に源泉徴収後の金額で計上されます。利息は、発生基準で計上されます。
g) 為替予約取引の評価
未決済の為替予約取引から発生する未実現純損益は、評価日において同日現在適用される先渡為替価格を基準に決定されます。
h) 取引費用
取引費用は、投資有価証券の購入および売却に関連する各サブ・ファンドにより生じた費用を表します。
これらの費用は、仲介手数料、銀行手数料、税金、預託報酬およびその他の取引費用を含み、2014年12月31日終了年度の運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
注2-税金
a) 年次税
ルクセンブルグにおける現行法規にしたがい、ファンドは、いかなる所得税も課せられません。ファンドは、その純資産に対して、四半期毎に支払われ、各四半期末現在の純資産に基づいて計算される年次税(年率0.05%)を課せられます。係る税金は、機関投資家に受益者が限定されるクラス受益証券に帰属する純資産に関しては、0.01%の料率まで減じられます。ルクセンブルグにおける他の契約型投資信託の受益証券/投資証券に投資される純資産額については、本年次税を免除されます。ただし、係る受益証券/投資証券が既に本年次税を課せられている場合に限ります。
b) その他の税金
いくつかのアジア諸国(例:中国、インドネシア、韓国等)における近時の課税状況、特に譲渡益課税について不確実性が増しており、結果として関連するサブ・ファンドに対して追加的に税金が課される可能性があります。場合によっては数年単位で遡及的に徴税される可能性があり、関連するサブ・ファンドの純資産価格に大きな影響を与えることも考えられます。
注3-管理報酬および投資顧問報酬
管理会社は、各サブ・ファンドの資産から、各サブ・ファンド/クラスに帰属する平均純資産額を基準に以下の比例料率で計算される報酬を受領する権利を有します。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド:
クラスP分配型受益証券:年率0.35%
投資顧問会社への報酬は、管理会社により負担されます。
注4-その他の未払報酬
2014年12月31日現在、その他の未払報酬には、主に保管報酬、管理事務報酬、販売会社報酬および代行協会員報酬が含まれています。
注5-申込手数料および買戻手数料
販売会社に対する申込手数料が、一口当たり純資産額の最高3%で計算され、請求されます。
以下の受益証券には、申込手数料は課せられません。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド クラスP分配型受益証券
各サブ・ファンドの受益証券は、1口当たり純資産額で買戻されます。買戻手数料は課せられません。
一定の状況下において、管理会社は、ファンドの目論見書に定義される「解約留保金」を課すことができます。その場合、解約留保金は、受益証券1口当たり純資産額の2%を超過してはなりません。
注6-分配金の支払
2014年1月1日から2014年12月31日までの年度中、以下の分配金が支払われました。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐先進国インカム株式ファンド クラスP分配型受益証券:
| 2014年1月 2014年2月 2014年3月 2014年4月 2014年5月 2014年6月 2014年7月 2014年8月 2014年9月 2014年10月 2014年11月 2014年12月 | 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 1口当たり40円 |
注7-投資対象売却に係る実現利益/損失の詳細
2014年12月31日に終了した年度の投資対象売却に係る実現利益/損失の詳細は、以下のとおりです。
| 実現利益 | 実現損失 | 実現純利益/(損失) | |
| JPY | 2,837,443,337.00 | (401,483,401.00) | 2,435,959,936.00 |
注8-投資有価証券に係る未実現利益/損失の変動の詳細
2014年12月31日に終了した年度の投資対象に係る未実現利益/損失の変動の詳細は、以下のとおりです。
| 未実現利益の変動 | 未実現損失の変動 | 未実現純利益/(損失)の変動 | |
| JPY | 2,160,390,191.00 | (1,605,706,463.00) | 554,683,728.00 |
ピクテ先進国ソブリン・マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | ||
| [平成26年12月10日現在] | [平成27年6月10日現在] | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 123,019,488 | 237,386,616 |
| コール・ローン | 2,533,216 | 9,901,603 |
| 国債証券 | 13,745,731,689 | 12,084,548,978 |
| 未収利息 | 114,018,820 | 78,442,942 |
| 前払費用 | 11,084,121 | 555,376 |
| 流動資産合計 | 13,996,387,334 | 12,410,835,515 |
| 資産合計 | 13,996,387,334 | 12,410,835,515 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | 191,453,803 | 5,799,883 |
| 流動負債合計 | 191,453,803 | 5,799,883 |
| 負債合計 | 191,453,803 | 5,799,883 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 11,065,384,216 | 9,929,028,741 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,739,549,315 | 2,476,006,891 |
| 元本等合計 | 13,804,933,531 | 12,405,035,632 |
| 純資産合計 | 13,804,933,531 | 12,405,035,632 |
| 負債純資産合計 | 13,996,387,334 | 12,410,835,515 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、または価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成26年12月10日現在 | 平成27年6月10日現在 | |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首相当日現在元本額 | 12,608,726,777円 | 11,065,384,216円 |
| 期中追加設定元本額 | 1,858,209,087円 | 3,004,090,419円 |
| 期中一部解約元本額 | 3,401,551,648円 | 4,140,445,894円 |
| 期末元本額 | 11,065,384,216円 | 9,929,028,741円 |
| 元本の内訳 | ||
| ピクテ・インカム・コレクション・ファンド(毎月分配型) | 10,543,342,797円 | 9,448,987,770円 |
| ピクテ・インカム・アルファ・ファンド(毎月分配型) | 489,947,726円 | 446,478,226円 |
| ピクテ優良財政国債券ファンド(毎月分配型) | 32,093,693円 | 32,750,502円 |
| ピクテ優良財政国債券ファンド(適格機関投資家専用) | ―円 | 812,243円 |
| 2.受益権の総数 | 11,065,384,216口 | 9,929,028,741口 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 自 平成26年6月11日 至 平成26年12月10日 | 自 平成26年12月11日 至 平成27年6月10日 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及びそのリスク | ファンドが投資を行っている主な金融商品は国債証券、為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。 為替予約取引は、外貨建有価証券等の買付代金の支払い及び保有する外貨建有価証券等の売却代金、償還金、利金・配当金等の受取りのため、また外貨建資産の為替変動リスクを回避する目的で行っています。 | ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。 | 運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 自 平成26年6月11日 至 平成26年12月10日 | 自 平成26年12月11日 至 平成27年6月10日 | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| 該当事項はありません。 | 同左 | |
| (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | |
| 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
| 4.金銭債権の決算日後の償還予定額 | 貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成26年12月10日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | 343,404,182 |
| 合計 | 343,404,182 |
(平成27年6月10日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | △113,218,021 |
| 合計 | △113,218,021 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
| (平成26年12月10日現在) | (平成27年6月10日現在) | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2476円 | 1.2494円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,476円) | (12,494円) |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | 米ドル | 2% US TREASURY N/B 22/02/15 | 490,000.00 | 486,472.00 | |
| 3.75% US TREASURY N/B 43/11/15 | 1,120,000.00 | 1,247,008.00 | |||
| 4.625% US TREASURY N/B 40/02/15 | 585,000.00 | 741,955.50 | |||
| 4% US TREASURY N/B 18/08/15 | 4,930,000.00 | 5,369,756.00 | |||
| 6.25% US TREASURY N/B 23/08/15 | 1,390,000.00 | 1,807,278.00 | |||
| 6.25% US TREASURY N/B 30/05/15 | 80,000.00 | 115,192.00 | |||
| 6.5% US TREASURY N/B 26/11/15 | 175,000.00 | 244,737.50 | |||
| 7.5% US TREASURY N/B 16/11/15 | 2,840,000.00 | 3,122,012.00 | |||
| 8.75% US TREASURY N/B 20/08/15 | 2,300,000.00 | 3,096,260.00 | |||
| 米ドル 小計 | 13,910,000.00 | 16,230,671.00 | |||
| (2,020,069,312) | |||||
| カナダドル | 2.75% CANADIAN GOVT 22/06/01 | 2,260,000.00 | 2,456,620.00 | ||
| 3.5% CANADIAN GOVT 45/12/01 | 1,455,000.00 | 1,798,816.50 | |||
| 3.75% CANADIAN GOVT 19/06/01 | 1,990,000.00 | 2,216,860.00 | |||
| 4.25% CANADIAN GOVT 18/06/01 | 2,280,000.00 | 2,520,540.00 | |||
| 4% CANADIAN GOVT 16/06/01 | 3,520,000.00 | 3,631,936.00 | |||
| 4% CANADIAN GOVT 17/06/01 | 1,580,000.00 | 1,683,648.00 | |||
| 4% CANADIAN GOVT 41/06/01 | 835,000.00 | 1,085,249.50 | |||
| 5.75% CANADIAN GOVT 29/06/01 | 1,375,000.00 | 1,971,612.50 | |||
| 5% CANADIAN GOVT 37/06/01 | 870,000.00 | 1,256,193.00 | |||
| 8% CANADIAN GOVT 27/06/01 | 585,000.00 | 955,386.90 | |||
| カナダドル 小計 | 16,750,000.00 | 19,576,862.40 | |||
| (1,973,739,267) | |||||
| イギリスポンド | 1.75% UK TREASURY 22/09/07 | 1,000,000.00 | 997,600.00 | ||
| 4.25% UK TREASURY 49/12/07 | 595,000.00 | 806,760.50 | |||
| 4.5% UK TREASURY 19/03/07 | 1,570,000.00 | 1,766,093.00 | |||
| 4.5% UK TREASURY 42/12/07 | 830,000.00 | 1,121,247.00 | |||
| 4.75% UK TREASURY 20/03/07 | 890,000.00 | 1,029,285.00 | |||
| 4.75% UK TREASURY 30/12/07 | 975,000.00 | 1,265,842.50 | |||
| 4.75% UK TREASURY 38/12/07 | 800,000.00 | 1,093,040.00 | |||
| 4% UK TREASURY 60/01/22 | 575,000.00 | 780,965.00 | |||
| 5% UK TREASURY 25/03/07 | 395,000.00 | 498,095.00 | |||
| 6% UK TREASURY 28/12/07 | 350,000.00 | 501,410.00 | |||
| 8.75% UK TREASURY 17/08/25 | 660,000.00 | 779,262.00 | |||
| イギリスポンド 小計 | 8,640,000.00 | 10,639,600.00 | |||
| (2,038,121,776) | |||||
| ノルウェークローネ | 2% NORWEGIAN GOVT 23/05/24 | 21,470,000.00 | 22,199,980.00 | ||
| 3.75% NORWEGIAN GOVT 21/05/25 | 29,210,000.00 | 33,235,138.00 | |||
| 3% NORWEGIAN GOVT 24/03/14 | 19,330,000.00 | 21,491,094.00 | |||
| 4.25% NORWEGIAN GOVT 17/05/19 | 18,650,000.00 | 19,888,360.00 | |||
| 4.5% NORWEGIAN GOVT 19/05/22 | 26,210,000.00 | 29,758,834.00 | |||
| ノルウェークローネ 小計 | 114,870,000.00 | 126,573,406.00 | |||
| (2,028,971,698) | |||||
| オーストラリアドル | 3.25% AUSTRALIAN GOVT 29/04/21 | 1,830,000.00 | 1,820,484.00 | ||
| 3.75% AUSTRALIAN GOVT 37/04/21 | 890,000.00 | 906,999.00 | |||
| 4.75% AUSTRALIAN GOVT 27/04/21 | 1,510,000.00 | 1,749,637.00 | |||
| 5.25% AUSTRALIAN GOVT 19/03/15 | 2,590,000.00 | 2,881,634.00 | |||
| 5.5% AUSTRALIAN GOVT 23/04/21 | 2,840,000.00 | 3,379,884.00 | |||
| 5.75% AUSTRALIAN GOVT 21/05/15 | 2,810,000.00 | 3,312,990.00 | |||
| 5.75% AUSTRALIAN GOVT 22/07/15 | 2,300,000.00 | 2,751,030.00 | |||
| 6% AUSTRALIAN GOVT 17/02/15 | 4,160,000.00 | 4,432,896.00 | |||
| オーストラリアドル 小計 | 18,930,000.00 | 21,235,554.00 | |||
| (2,030,543,673) | |||||
| ニュージーランドドル | 4.5% NEW ZEALAND GOVT 27/04/15 | 1,080,000.00 | 1,142,100.00 | ||
| 5.5% NEW ZEALAND GOVT 23/04/15 | 3,740,000.00 | 4,226,948.00 | |||
| 5% NEW ZEALAND GOVT 19/03/15 | 9,300,000.00 | 9,874,275.00 | |||
| 6% NEW ZEALAND GOVT 21/05/15 | 6,290,000.00 | 7,161,165.00 | |||
| ニュージーランドドル 小計 | 20,410,000.00 | 22,404,488.00 | |||
| (1,993,103,252) | |||||
| 合計 | 12,084,548,978 | ||||
| (12,084,548,978) | |||||
(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券時価比率 | 合計額に対する比率 | |
| 米ドル | 国債証券 | 9銘柄 | 100.0% | 16.7% |
| カナダドル | 国債証券 | 10銘柄 | 100.0% | 16.3% |
| イギリスポンド | 国債証券 | 11銘柄 | 100.0% | 16.9% |
| ノルウェークローネ | 国債証券 | 5銘柄 | 100.0% | 16.8% |
| オーストラリアドル | 国債証券 | 8銘柄 | 100.0% | 16.8% |
| ニュージーランドドル | 国債証券 | 4銘柄 | 100.0% | 16.5% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
