有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

シュローダー・ラテンアメリカ株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 9月30日現在)	(2022年 9月30日現在)
資産の部
流動資産
預金	54,910,374	5,903,184
金銭信託	6,836,129	74,550,774
株式	3,841,219,356	4,327,375,845
派生商品評価勘定	-	17,776
未収入金	120,427,716	-
未収配当金	6,850,102	49,723,029
流動資産合計	4,030,243,677	4,457,570,608
資産合計	4,030,243,677	4,457,570,608
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	37,920
未払金	29,900,939	13,191,200
未払解約金	7,455,075	3,849,245
その他未払費用	174	782
流動負債合計	37,356,188	17,079,147
負債合計	37,356,188	17,079,147
純資産の部
元本等
元本	4,358,669,799	3,735,507,199
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△365,782,310	704,984,262
元本等合計	3,992,887,489	4,440,491,461
純資産合計	3,992,887,489	4,440,491,461
負債純資産合計	4,030,243,677	4,457,570,608

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、｢投資信託財産の計算に関する規則｣(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 2021年 9月30日現在 2022年 9月30日現在 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 同左 (会計方針の変更に関する注記) (時価の算定に関する会計基準等の適用) 「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。

(貸借対照表に関する注記)

		[2021年 9月30日現在]	[2022年 9月30日現在]
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	5,326,220,328円	4,358,669,799円
	期中追加設定元本額	14,652,543円	13,744,863円
	期中解約元本額	982,203,072円	636,907,463円
	元本の内訳 ファンド名
	シュローダー・ラテンアメリカ株投資	4,358,669,799円	3,735,507,199円
	計	4,358,669,799円	3,735,507,199円
2.	受益権の総数	4,358,669,799口	3,735,507,199口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は365,782,310円であります。	-

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年10月 1日 至 2021年 9月30日	自 2021年10月 1日 至 2022年 9月30日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、有価証券の内容は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドは為替変動リスクの低減を図ることを目的として、為替予約取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門におけるリサーチや投資判断において、運用リスクの管理に重点を置くプロセスを導入しています。さらに、これら運用プロセスから独立した部門が、運用制限・ガイドラインの遵守状況を含めたファンドの運用状況について随時モニタリングを行い、運用部門に対する牽制が機能する仕組みとしており、これらの体制によりファンド運用に関するリスクを管理しています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	[2021年 9月30日現在]	[2022年 9月30日現在]
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)

(2021年 9月30日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	356,993,351円
合計	356,993,351円

(2022年 9月30日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△123,828,277円
合計	△123,828,277円

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項 通貨関連

(2021年 9月30日現在)

該当事項はありません。

(2022年 9月30日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	12,746,539	-	12,764,315	17,776
	ブラジルレアル	12,746,539	-	12,764,315	17,776
	売建	12,746,539	-	12,784,459	△37,920
	米ドル	12,746,539	-	12,784,459	△37,920
合計		25,493,078	-	25,548,774	△20,144

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価しております。

・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.換算において円未満の端数は切り捨てております。

4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	[2021年 9月30日現在]	[2022年 9月30日現在]
1口当たり純資産額	0.9161円	1.1887円
(1万口当たり純資産額)	(9,161円)	(11,887円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR	159,110	12.140	1,931,595.40
	PETROLEO BRASILEIRO-SPON ADR	51,837	10.860	562,949.82
	VISTA ENERGY SAB DE CV-ADR	40,858	9.350	382,022.30
	VALE SA-SP ADR	216,032	12.660	2,734,965.12
	GRUPO AEROPORTUARIO PAC-ADR	4,997	131.710	658,154.87
	AMBEV SA-SPN ADR	215,546	2.860	616,461.56
	FOMENTO ECONOMICO MEX-SP ADR	11,283	61.300	691,647.90
	BANCO BRADESCO-ADR	92,704	3.700	343,004.80
	BANCO SANTANDER MEXICO -ADR	33,090	4.970	164,457.30
	INTERCORP FINANCIAL SERVICES	26,790	20.110	538,746.90
	ITAU UNIBANCO HLDNG-PREF ADR	299,375	5.200	1,556,750.00
	CI&T INC/UNITED STATES-A	46,115	9.980	460,227.70
	AMERICA MOVIL-ADR SERIES L	93,828	16.990	1,594,137.72
米ドル 小計		1,291,565		12,235,121.39
				(1,771,767,928)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SAB DE CV-SER B	141,343	69.040	9,758,320.72
	GMEXICO TRANSPORTES SAB DE C	338,355	33.200	11,233,386.00
	GRUPO TRAXION SAB DE CV	289,630	19.010	5,505,866.30
	WALMART DE MEXICO-SER V	444,529	72.990	32,446,171.71
	GRUPO FINANCIERO BANORTE-O	203,612	128.660	26,196,719.92
メキシコペソ 小計		1,417,469		85,140,464.65
				(611,921,547)
ブラジルレアル	3R PETROLEUM OLEO E GAS SA	52,444	35.060	1,838,686.64
	BRADESPAR SA -PREF	61,234	22.630	1,385,725.42
	COMPANHIA BRASILEIRA DE ALUM	167,284	11.400	1,907,037.60
	DEXCO SA	152,828	9.130	1,395,319.64
	WEG SA	87,190	30.140	2,627,906.60
	CCR SA	197,081	12.450	2,453,658.45
	LOCALIZA RENT A CAR	83,714	59.430	4,975,123.02
	LOCALIZA RENT A CAR SA-RIGHT	256	8.500	2,176.00
	EZ TEC EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES	143,504	20.380	2,924,611.52
	LOJAS RENNER S.A.	191,237	26.940	5,151,924.78
	RAIA DROGASIL SA	169,650	22.130	3,754,354.50
	BANCO BRADESCO S.A.	276,511	16.260	4,496,068.86
	BANCO DO BRASIL SA	84,516	38.340	3,240,343.44
	ITAUSA SA-PREF	248,819	9.610	2,391,150.59
	B3 SA - BRASIL BOLSA BALCAO	446,176	12.600	5,621,817.60
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	393,684	9.190	3,617,955.96
	LOCAWEB SERVICOS DE INTERNET	194,170	8.450	1,640,736.50
	TOTVS SA	99,218	28.570	2,834,658.26
	TIM SA	309,264	11.960	3,698,797.44
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	118,957	44.880	5,338,790.16
	ENERGISA SA-UNITS	65,107	41.610	2,709,102.27
ブラジルレアル 小計		3,542,844		64,005,945.25
				(1,714,956,095)
チリペソ	EMPRESAS COPEC SA	74,051	6,110.000	452,451,610.00
	SOC QUIMICA Y MINERA CHILE-B	5,083	87,836.000	446,470,388.00
	BANCO DE CHILE	7,474,261	83.800	626,343,071.80
チリペソ 小計		7,553,395		1,525,265,069.80
				(228,730,275)
合 計		13,805,273		4,327,375,845
				(4,327,375,845)

(2)株式以外の有価証券 該当事項はありません。 注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計欄の金額は円で表示しております。また( )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	13銘柄	100.0%	41.0%
メキシコペソ	株式	5銘柄	100.0%	14.1%
ブラジルレアル	株式	21銘柄	100.0%	39.6%
チリペソ	株式	3銘柄	100.0%	5.3%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。