純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

8.会計監査費用
② 委託者は、前項の諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に年10,000分の10の料率を乗じて得た金額を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託者は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
③ 前項の諸費用は、信託の計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税等相当額は、毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託者に対して支弁されます。

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#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(億円)
追加型株式投資信託	26	809
追加型証券投資信託	3	75
合計	29	884

3)第一種金融商品取引業
平成22年7月1日をもってスパークス証券株式会社を吸収合併し、第一種金融商品取引業を開始しました。

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#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し、年0.9234%(税抜0.855%)の率を乗じて得た金額とします。信託報酬に係る委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は次の通りです。(税抜)

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#4 投資制限（連結）

同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の50%以下とします。ただし、約款又は規約においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されること(投資信託委託会社または販売会社による自己設定が行われる場合を含みます。)が定められている投資信託証券については、信託財産の純資産総額に対する同一銘柄の時価総額の制限を設けません。
4)有価証券先物取引等への投資制限(約款 運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限

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#5 投資対象（連結）

Ⅰ.PMA・アジア・ミドルイースト・エクイティ・インカム・ファンド(ケイマン籍証券投資法人)

運用の基本方針	アジア太平洋諸国および中東諸国の株式等に投資を行い、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
投資方針	アジア太平洋諸国および中東諸国の株式等への投資にあたっては、コーポレート・ガバナンスに着目しつつ地域特性を勘案し、配当収益の確保を目指します。また投資機会を広げることで、キャピタル・ゲインの獲得も目指します。
主な投資制限	1銘柄の組入は、原則として純資産総額の10%を限度とします。
	外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
収益分配	平成20年4月末以降、毎年4月末、6月末、8月末、10月末、12月末、2月末を基準日として、基準価額水準、市況動向等を勘案し、収益分配を行います。
信託報酬	運用報酬は純資産総額に対して年率1%。その他、受託会社報酬、保管会社報酬などの費用がかかります。
基準通貨	円

Ⅱ.スパークス・マネー・マザーファンド(証券投資信託)

運用の基本方針	この投資信託は、信託財産の着実な成長を図ることを目標として安定運用を行います。
投資方針	主としてわが国の公社債に投資を行い利息等収益の確保を図ります。
主な投資制限	株式(新株予約権証券を含みます。)への投資は、信託財産の純資産総額の30%以下とします。同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
収益分配	なし

② 投資対象とする有価証券(約款第15条第1項)は以下の通りです。

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#6 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		278,789,163	4.52
合計(純資産総額)		6,167,821,635	100.00

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#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(平成25年3月31日)	当事業年度末(平成26年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	2,822	4,235
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	2,822	4,235

(注)2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

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#8 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

区分		前期	当期
		(平成26年5月12日現在)	(平成26年11月10日現在)
	元本の欠損	496,004,094円	-
3	1口当たり純資産額	0.9251円	1.0425円
	(1万口当たり純資産額)	(9,251円)	(10,425円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#9 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2015/02/10 10:52

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(平成26年11月28日現在)
Ⅱ 負債総額	48,818,086	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	6,167,821,635	円
Ⅳ 発行済口数	5,709,254,733	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0803	円

(参考)スパークス・マネー・マザーファンド

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#11 課税上の取扱い（連結）

2015/02/10 10:52

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(純資産の部)
株主資本
資本金		2,500		2,500
資本剰余金
資本準備金		104		27
その他資本剰余金		499		19
資本剰余金合計		603		47
利益剰余金
利益準備金		145		-
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△426		1,688
利益剰余金合計		△281		1,688
株主資本合計		2,822		4,235
純資産合計		2,822		4,235
負債純資産合計		3,469		5,916

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#13 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

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#14 運用状況の冒頭記載（連結）

以下は2014年11月28日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

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#15 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記番号	(平成26年5月12日現在)	(平成26年11月10日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産合計		33,566,435	13,570,886
純資産の部
元本等

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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