有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年11月12日-平成26年5月12日)

(1)【資産の評価】
ファンドに属する有価証券等の時価評価は、原則として、市場価額のある有価証券についてはその終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、市場価額のない有価証券については取得価額、未上場の投資信託証券については基準価額に基づいて評価します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に従い、残存期間1年以内の公社債等については、原則として、取得価額と償還価額の差額を日割計算して得た金額を日々帳簿価額に加算又は減算した額で評価します。「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。基準価額は便宜上1万口単位で表示することがあります。
基準価額につきましては、前日の基準価額が日本経済新聞の朝刊に掲載される(掲載名:アジ中東)他、販売会社(後記(8)申込取扱場所を参照)および委託会社にお問い合わせいただければ、お知らせいたします。
<委託会社の照会先>

スパークス・アセット・マネジメント株式会社 [ホームページ]http://www.sparx.co.jp/ [電話番号] 03-6711-9200 (受付時間:営業日の9:00～17:00)