有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年8月11日-平成28年2月8日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「高金利ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「高金利ソブリン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年5月9日から平成27年8月10日まで及び平成27年5月9日から平成28年2月8日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 平成28年2月8日現在 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 高金利ソブリン・マザーファンド | 944,180,821 | 1,238,387,564 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 944,180,821 | 1,238,387,564 | ||
| 合計 | 944,180,821 | 1,238,387,564 | ||
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「高金利ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「高金利ソブリン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成27年8月10日現在 | 平成28年2月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | - | 13,654,963 | |
| コール・ローン | 303,080,391 | 378,683,751 | |
| 国債証券 | 15,705,827,611 | 13,865,477,295 | |
| 未収利息 | 133,842,538 | 108,878,566 | |
| 前払費用 | 16,906,771 | 6,438,996 | |
| 流動資産合計 | 16,159,657,311 | 14,373,133,571 | |
| 資産合計 | 16,159,657,311 | 14,373,133,571 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 2,434,524 | - | |
| 未払金 | 197,121,870 | - | |
| 未払解約金 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 流動負債合計 | 209,556,394 | 10,000,000 | |
| 負債合計 | 209,556,394 | 10,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 11,276,882,250 | 10,950,862,708 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 4,673,218,667 | 3,412,270,863 | |
| 元本等合計 | 15,950,100,917 | 14,363,133,571 | |
| 純資産合計 | 15,950,100,917 | 14,363,133,571 | |
| 負債純資産合計 | 16,159,657,311 | 14,373,133,571 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成27年8月10日現在 | 平成28年2月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 12,092,847,002円 | 11,276,882,250円 |
| 同期中追加設定元本額 | -円 | -円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 815,964,752円 | 326,019,542円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM高金利ソブリン債券ファンド(毎月決算型) | 1,047,988,245円 | 944,180,821円 | ||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 271,198,248円 | 257,978,779円 | ||
| DIAMバランス・インカム・オープン(毎月分配型) | 243,182,877円 | 228,699,964円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 351,296,531円 | 318,218,018円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 1,176,749,697円 | 1,056,019,702円 | ||
| DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型) | 159,101,539円 | 149,461,035円 | ||
| DIAM高金利ソブリン私募ファンド(適格機関投資家向け) | 8,027,365,113円 | 7,996,304,389円 | ||
| 計 | 11,276,882,250円 | 10,950,862,708円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 11,276,882,250口 | 10,950,862,708口 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 平成27年2月10日 至 平成27年8月10日 | 自 平成27年8月11日 至 平成28年2月8日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門から独立した運用リスク管理を所管するグループがリスクを把握、管理し、運用部門への是正指示を行うなど、適切な管理を行っております。また運用リスク管理の結果については月次でリスク管理に関する委員会に報告しております。 | 同左 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年8月10日現在 | 平成28年2月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 平成27年8月10日現在 | 平成28年2月8日現在 |
| 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 国債証券 | 20,867,827 | 117,074,398 |
| 合計 | 20,867,827 | 117,074,398 |
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年5月9日から平成27年8月10日まで及び平成27年5月9日から平成28年2月8日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 平成27年8月10日 現在 | 平成28年2月8日 現在 | ||||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||||||
| 買 建 | 199,755,599 | - | 197,321,075 | △2,434,524 | - | - | - | - | ||||
| イギリス・ポンド | 199,755,599 | - | 197,321,075 | △2,434,524 | - | - | - | - | ||||
| 合計 | 199,755,599 | - | 197,321,075 | △2,434,524 | - | - | - | - | ||||
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成27年8月10日現在 | 平成28年2月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4144円 | 1.3116円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,144円) | (13,116円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 平成28年2月8日現在 | |||||
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | アメリカ・ドル | US T N/B 1.375 02/29/20 | 16,875,000.000 | 17,025,187.500 | |
| アメリカ・ドル 小計 | 16,875,000.000 | 17,025,187.500 | |||
| (1,974,712,500) | (1,992,287,441) | ||||
| イギリス・ポンド | UK TREASURY 2.0 07/22/20 | 8,000,000.000 | 8,386,880.000 | ||
| イギリス・ポンド 小計 | 8,000,000.000 | 8,386,880.000 | |||
| (1,358,720,000) | (1,424,427,699) | ||||
| オーストラリア・ドル | AUSTRALIAN 4.5 04/15/20 | 9,400,000.000 | 10,368,670.000 | ||
| AUSTRALIAN 5.25 03/15/19 | 2,700,000.000 | 2,976,156.000 | |||
| AUSTRALIAN 2.75 10/21/19 | 1,500,000.000 | 1,545,915.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | 13,600,000.000 | 14,890,741.000 | |||
| (1,129,344,000) | (1,236,527,133) | ||||
| カナダ・ドル | CANADA 1.5 03/01/20 | 14,720,000.000 | 15,353,548.800 | ||
| CANADA 3.75 06/01/19 | 1,300,000.000 | 1,442,441.000 | |||
| カナダ・ドル 小計 | 16,020,000.000 | 16,795,989.800 | |||
| (1,349,044,200) | (1,414,390,301) | ||||
| シンガポール・ドル | SINGAPORE 1.625 10/01/19 | 16,000,000.000 | 16,155,200.000 | ||
| シンガポール・ドル 小計 | 16,000,000.000 | 16,155,200.000 | |||
| (1,331,040,000) | (1,343,951,088) | ||||
| タイ・バーツ | THAILAND 3.25 06/16/17 | 94,300,000.000 | 96,682,018.000 | ||
| THAILAND 3.65 12/17/21 | 130,000,000.000 | 142,286,300.000 | |||
| THAILAND 3.875 06/13/19 | 175,000,000.000 | 188,023,500.000 | |||
| タイ・バーツ 小計 | 399,300,000.000 | 426,991,818.000 | |||
| (1,313,697,000) | (1,404,803,081) | ||||
| ニュージーランド・ドル | NEW ZEALAND 3.0 04/15/20 | 13,280,000.000 | 13,480,793.600 | ||
| ニュージーランド・ドル 小計 | 13,280,000.000 | 13,480,793.600 | |||
| (1,031,590,400) | (1,047,188,047) | ||||
| ポーランド・ズロチ | POLAND 3.75 04/25/18 | 17,900,000.000 | 18,791,420.000 | ||
| POLAND 5.25 10/25/20 | 5,500,000.000 | 6,297,500.000 | |||
| POLAND 5.5 10/25/19 | 17,000,000.000 | 19,125,000.000 | |||
| ポーランド・ズロチ 小計 | 40,400,000.000 | 44,213,920.000 | |||
| (1,193,820,000) | (1,306,521,336) | ||||
| マレーシア・リンギット | MALAYSIA 4.378 11/29/19 | 50,000,000.000 | 51,742,500.000 | ||
| マレーシア・リンギット 小計 | 50,000,000.000 | 51,742,500.000 | |||
| (1,403,500,000) | (1,452,411,975) | ||||
| メキシコ・ペソ | MEXICAN BONDS 8.0 06/11/20 | 106,000,000.000 | 118,209,080.000 | ||
| MEXICAN BONDS 8.5 12/13/18 | 70,000,000.000 | 77,534,100.000 | |||
| メキシコ・ペソ 小計 | 176,000,000.000 | 195,743,180.000 | |||
| (1,117,600,000) | (1,242,969,193) | ||||
| 国債証券 合計 | 13,203,068,100 | 13,865,477,295 | |||
| (13,203,068,100) | (13,865,477,295) | ||||
| 合計 | 13,203,068,100 | 13,865,477,295 | |||
| (13,203,068,100) | (13,865,477,295) | ||||
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 有価証券の合計金額 に対する比率 | |
| アメリカ・ドル | 国債証券 | 1銘柄 | 13.87% | 14.37% |
| イギリス・ポンド | 国債証券 | 1銘柄 | 9.92% | 10.27% |
| オーストラリア・ドル | 国債証券 | 3銘柄 | 8.61% | 8.92% |
| カナダ・ドル | 国債証券 | 2銘柄 | 9.85% | 10.20% |
| シンガポール・ドル | 国債証券 | 1銘柄 | 9.36% | 9.69% |
| タイ・バーツ | 国債証券 | 3銘柄 | 9.78% | 10.13% |
| ニュージーランド・ドル | 国債証券 | 1銘柄 | 7.29% | 7.55% |
| ポーランド・ズロチ | 国債証券 | 3銘柄 | 9.10% | 9.42% |
| マレーシア・リンギット | 国債証券 | 1銘柄 | 10.11% | 10.48% |
| メキシコ・ペソ | 国債証券 | 2銘柄 | 8.65% | 8.96% |
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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