有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年2月9日-令和3年8月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年8月10日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	高金利ソブリン・マザーファンド	280,733,305	411,751,538
親投資信託受益証券 合計		280,733,305	411,751,538
合計			411,751,538

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「高金利ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
高金利ソブリン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年8月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	19,841,576
国債証券	1,803,190,512
未収利息	6,494,979
前払費用	944,774
流動資産合計	1,830,471,841
資産合計	1,830,471,841
負債の部
流動負債
未払解約金	1,090,000
流動負債合計	1,090,000
負債合計	1,090,000
純資産の部
元本等
元本	1,247,238,254
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	582,143,587
元本等合計	1,829,381,841
純資産合計	1,829,381,841
負債純資産合計	1,830,471,841

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年2月9日 至 2021年8月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年8月10日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,317,801,309円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	70,563,055円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM高金利ソブリン債券ファンド(毎月決算型)	280,733,305円
		DIAMバランス・インカム・オープン(毎月分配型)	86,992,966円
		DIAM世界6資産バランスファンド	143,604,318円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	491,277,058円
		DIAM高金利ソブリン私募ファンド(適格機関投資家向け)	244,630,607円
		計	1,247,238,254円
2.		受益権の総数	1,247,238,254口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2021年2月9日 至 2021年8月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年8月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年8月10日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△6,030,699
合計	△6,030,699

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2021年5月11日から2021年8月10日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年8月10日現在
1口当たり純資産額	1.4667円
(1万口当たり純資産額)	(14,667円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年8月10日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル	US T N/B 0.375 04/30/25	1,000,000.000	992,382.810
	アメリカ・ドル 小計		1,000,000.000	992,382.810
			(110,360,000)	(109,519,367)
	イギリス・ポンド	UK TREASURY 0.625 06/07/25	1,200,000.000	1,219,326.470
	イギリス・ポンド 小計		1,200,000.000	1,219,326.470
			(183,420,000)	(186,374,051)
	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN 0.5 09/21/26	2,268,000.000	2,251,489.260
	オーストラリア・ドル 小計		2,268,000.000	2,251,489.260
			(183,549,240)	(182,213,026)
	カナダ・ドル	CANADA 0.5 09/01/25	480,000.000	474,048.000
		CANADA 1.25 03/01/25	1,580,000.000	1,608,571.140
	カナダ・ドル 小計		2,060,000.000	2,082,619.140
			(180,806,200)	(182,791,482)
	シンガポール・ドル	SINGAPORE 2.375 06/01/25	2,250,000.000	2,402,779.050
	シンガポール・ドル 小計		2,250,000.000	2,402,779.050
			(182,947,500)	(195,369,965)
	タイ・バーツ	THAILAND 1.45 12/17/24	47,000,000.000	48,408,825.000
	タイ・バーツ 小計		47,000,000.000	48,408,825.000
			(155,100,000)	(159,749,123)
	ニュージーランド・ドル	NEW ZEALAND 0.5 05/15/26	450,000.000	433,026.040
		NEW ZEALAND 2.75 04/15/25	1,720,000.000	1,816,062.340
		NEW ZEALAND 4.5 04/15/27	600,000.000	701,415.120
	ニュージーランド・ドル 小計		2,770,000.000	2,950,503.500
			(213,871,700)	(227,808,375)
	ノルウェー・クローネ	NORWAY 1.5 02/19/26	17,400,000.000	17,806,629.300
	ノルウェー・クローネ 小計		17,400,000.000	17,806,629.300
			(214,716,000)	(219,733,806)
	ポーランド・ズロチ	POLAND 2.5 07/25/26	6,045,000.000	6,445,354.300
	ポーランド・ズロチ 小計		6,045,000.000	6,445,354.300
			(171,547,428)	(182,908,842)
	マレーシア・リンギット	MALAYSIA 3.906 07/15/26	3,200,000.000	3,376,766.400
		MALAYSIA 4.059 09/30/24	2,500,000.000	2,628,271.250
	マレーシア・リンギット 小計		5,700,000.000	6,005,037.650
			(148,761,450)	(156,722,475)
国債証券 合計			1,745,079,518	1,803,190,512
			(1,745,079,518)	(1,803,190,512)
合計				1,803,190,512
				(1,803,190,512)

(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	国債証券	1銘柄	5.99	6.07
イギリス・ポンド	国債証券	1銘柄	10.19	10.34
オーストラリア・ドル	国債証券	1銘柄	9.96	10.11
カナダ・ドル	国債証券	2銘柄	9.99	10.14
シンガポール・ドル	国債証券	1銘柄	10.68	10.83
タイ・バーツ	国債証券	1銘柄	8.73	8.86
ニュージーランド・ドル	国債証券	3銘柄	12.45	12.63
ノルウェー・クローネ	国債証券	1銘柄	12.01	12.19
ポーランド・ズロチ	国債証券	1銘柄	10.00	10.14
マレーシア・リンギット	国債証券	2銘柄	8.57	8.69

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。