（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2020年6月18日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">1. 株式関連2019年12月18日 現在2020年6月18日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数 先物取引買 建6,479,532,777-6,473,561,985△5,970,792924,125,019-946,587,91822,462,899合計6,479,532,777-6,473,561,985△5,970,792924,125,019-946,587,91822,462,899e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2. 通貨関連2019年12月18日 現在2020年6月18日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約 取引買 建3,732,321,510-3,741,524,5009,202,990282,197,120-281,547,000△650,120アメリカ・ドル3,016,718,160-3,017,784,0001,065,840245,828,450-245,532,000△296,450イギリス・ ポンド49,485,450-50,253,000767,550----オーストラ リア・ドル51,869,440-52,451,000581,560----カナダ・ドル127,720,310-128,789,5001,069,190----スイス・フラン87,713,600-89,416,0001,702,400----ユーロ398,814,550-402,831,0004,016,45036,368,670-36,015,000△353,670合計3,732,321,510-3,741,524,5009,202,990282,197,120-281,547,000△650,120e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年12月18日現在2020年6月18日現在1口当たり純資産額2.7892円2.6117円(1万口当たり純資産額)(27,892円)(26,117円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年12月18日現在2020年6月18日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン7,385,182,8328,756,030,212投資証券※2357,070,085,750332,569,593,750未収入金-6,066,525未収配当金1,517,781,4111,823,088,439前払金178,605,000161,595,200流動資産合計366,151,654,993343,316,374,126資産合計366,151,654,993343,316,374,126負債の部流動負債派生商品評価勘定189,832,100162,172,480未払金2,116,330,0411,656,727,814未払解約金291,333,00010,067,000その他未払費用-20,322流動負債合計2,597,495,1411,828,987,616負債合計2,597,495,1411,828,987,616純資産の部元本等元本※1112,579,310,877126,932,813,250剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)250,974,848,975214,554,573,260元本等合計363,554,159,852341,487,386,510純資産合計363,554,159,852341,487,386,510負債純資産合計366,151,654,993343,316,374,126e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2019年12月19日 至 2020年6月18日1.有価証券の評価基準及び評価方法投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年12月18日現在2020年6月18日現在1.※1期首2018年12月19日2019年12月19日期首元本額83,618,179,092円112,579,310,877円期中追加設定元本額35,700,341,757円27,854,460,599円期中一部解約元本額6,739,209,972円13,500,958,226円期末元本額の内訳ファンド名ダイワJ-REITオープン5,907,694,824円5,764,107,281円ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)96,435,527,079円110,948,550,339円ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)312,440,932円312,135,928円DCダイワ・ターゲットイヤー2050352,959円1,040,687円iFree J-REITインデックス130,587,507円137,881,258円iFree 8資産バランス703,418,176円1,004,463,405円DC・ダイワJ-REITオープン5,121,995,518円5,269,388,235円DCダイワ・ターゲットイヤー20202,036,683円2,744,770円DCダイワ・ターゲットイヤー20305,120,846円5,000,551円DCダイワ・ターゲットイヤー20401,865,960円2,469,223円ダイワ・ノーロード J-REITファンド84,721,097円104,721,019円ダイワファンドラップ J-REITインデックス1,270,235,750円1,596,621,587円ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)1,117,282,843円222,562,560円ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス349,273,748円419,280,012円ダイワ・インデックスセレクト J-REIT1,136,756,955円1,141,846,395円計112,579,310,877円126,932,813,250円2.期末日における受益権の総数112,579,310,877口126,932,813,250口3.※2差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。投資証券 1,106,000,000円投資証券 2,958,350,000円(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2020年6月18日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">不動産投信関連2019年12月18日 現在2020年6月18日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引不動産 投信指数 先物取引買 建6,661,400,000-6,471,910,000△189,490,0009,075,323,200-8,913,728,000△161,595,200合計6,661,400,000-6,471,910,000△189,490,0009,075,323,200-8,913,728,000△161,595,200e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年12月18日現在2020年6月18日現在1口当たり純資産額3.2293円2.6903円(1万口当たり純資産額)(32,293円)(26,903円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年12月18日現在2020年6月18日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金84,259,48137,805,636コール・ローン617,829,784385,034,851投資信託受益証券-254,449,265投資証券26,082,798,51524,149,085,151派生商品評価勘定1,669,9744,634,388未収入金249,929357,464,218未収配当金33,402,73350,514,451差入委託証拠金96,785,805337,617,166流動資産合計26,916,996,22125,576,605,126資産合計26,916,996,22125,576,605,126負債の部流動負債派生商品評価勘定4,658,4062,272,510未払金81,776,260389,619,723未払解約金19,922,080943,370その他未払費用-981流動負債合計106,356,746392,836,584負債合計106,356,746392,836,584純資産の部元本等元本※110,727,508,01811,986,740,820剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)16,083,131,45713,197,027,722元本等合計26,810,639,47525,183,768,542純資産合計26,810,639,47525,183,768,542負債純資産合計26,916,996,22125,576,605,126e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2019年12月19日 至 2020年6月18日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(3)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年12月18日現在2020年6月18日現在1.※1期首2018年12月19日2019年12月19日期首元本額8,605,559,107円10,727,508,018円期中追加設定元本額3,493,386,129円3,070,432,168円期中一部解約元本額1,371,437,218円1,811,199,366円期末元本額の内訳ファンド名ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)4,859,934,730円5,823,596,436円ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)777,898,200円1,013,434,516円ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)325,710,667円361,517,720円ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)231,491,706円266,046,902円D-I's グローバルREITインデックス1,374,584円2,322,942円DCダイワ・ターゲットイヤー2050385,683円1,369,938円iFree 外国REITインデックス99,386,729円125,176,693円iFree 8資産バランス914,351,451円1,266,687,628円グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)386,806円6,722,151円グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)386,806円8,684,451円DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド2,255,329,705円2,524,473,151円DCダイワ・ターゲットイヤー20202,670,316円3,470,362円DCダイワ・ターゲットイヤー20306,719,175円6,613,190円DCダイワ・ターゲットイヤー20402,137,765円3,078,259円ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT239,856,057円251,200,843円ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド35,933,971円51,805,915円ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)760,409,422円65,156,054円ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)213,144,245円205,383,669円計10,727,508,018円11,986,740,820円2.期末日における受益権の総数10,727,508,018口11,986,740,820口(金融商品に関する注記)

2020/09/11 9:07