有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年7月14日-平成28年1月12日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券及び「ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの受益証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年2月17日から平成27年7月13日まで及び平成27年2月17日から平成28年1月12日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)「ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)」は、「DIAMエマージング債券ファンド」が投資対象とする外国投資信託受益証券です。
※ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)はケイマン籍外国投資信託受益証券であり、ピムコ・ケイマン・トラスト(以下「当トラスト」という)シリーズ・ファンドの一つです。2015年2月28日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「貸借対照表」、「財務諸表に対する注記」及び「組み入れ投資有価証券明細」は、2015年2月28日現在の財務諸表の原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
※本財務諸表は、米国基準において作成されたため「国内」は米国、「外国」は米国以外を表します。
明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
財務諸表に対する注記
2015年2月28日現在
*訳者注 財務諸表に対する注記は原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
2.重要な会計方針
以下は、ピムコ・ケイマン・トラストが米国において一般に公正妥当と認められる会計原則(以下「U.S. GAAP」という)に準拠した財務書類を作成するにあたり、継続的に遵守している重要な会計方針の要約である。U.S. GAAPの報告要件に従い、ファンドは投資会社として扱われている。U.S. GAAPに従い財務書類を作成するにあたり、経営陣は、財務書類日における資産および負債の報告金額や偶発資産および負債の開示、ならびに当該報告期間中の運用による純資産の増減の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。実際の結果はこれら見積りとは異なる可能性がある。
・有価証券取引および運用収益
財務報告の目的上、有価証券取引は約定基準で計上される。発行日決済ベースまたは先渡し条件で売買された有価証券は、約定日から15日以上経過した後に決済されることもある。売却された有価証券に係る実現損益は、個別原価法で計上される。配当金は、配当落ち日に計上される。但し米国以外の外国有価証券の配当金が配当落ち日を経過してしまった場合には、ファンドが配当落ち日の通知を受け次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増価およびプレミアムの減価を調整した上で、発生主義に基づいて決済日から計上される。転換社債については、転換の特徴によるプレミアムは償却されていない。一定の外国証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計算書に、受取利息または投資有価証券に係る評価損益の純変動の構成要素として適宜反映される。係る有価証券を売却した結果実現した税金負債は、損益計算書において、投資有価証券に係る実現益(損)の構成要素として反映される。モーゲージ担保証券およびその他のアセットバック証券の元本返済に伴う損益は、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
債務担保証券において、継続的に適用している手続きに基づくと、利息の金額または一部の回収が疑わしくなった場合、現行の未収利息計上扱いを止めて未収利息を償却することで、未収利息不計上項目とされたり、関連する受取利息が減少する可能性がある。発行体が利払いを再開した時点、または利息回収の可能性が予想された時点で、当該債務担保証券の未払利息不計上扱いが解除される。
・現金および外貨
ファンドの財務諸表は、ファンドが運用される主たる経済環境の通貨(以下「機能通貨」という)を使用して表示される。ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)の機能通貨は米ドルである。外国有価証券、保有通貨およびその他の資産や負債の時価は各営業日の実勢為替レートで米ドルに換算される。為替レートの変動に起因した保有通貨およびその他の資産と負債の価値の変動は未実現為替差損益として計上される。投資有価証券に係る実現損益と評価損益および収益と費用は、かかる取引が行われたそれぞれの日と報告日に換算される。投資有価証券に係る外国為替レートの変動の影響は、損益計算書において、かかる有価証券の時価の変動に伴う影響と区別されず、投資有価証券に係る実現損益および評価損益に含まれている。
最新のファンドの目論見書(以下「目論見書」という)で詳しく説明されているとおり、ファンドの純資産額(以下「NAV」という)及びトータル・リターンは、NAVが報告される通貨(以下「報告通貨」という)で表示されている。NAVおよびトータル・リターンを報告通貨で表示するため、期首と期末のNAVは、それぞれの期首と期末の為替レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。ファンドの報告通貨は日本円である。
・分配方針
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)は毎月分配が行われる予定である。ファンドからの分配は、投資顧問会社から承認された場合のみ決定され受益者に分配される。ただし、かかる承認は投資顧問会社の裁量によって保留されることもある。
分配は該当する場合、一般的にはファンドの配当等収益から支払われる。さらに、投資顧問会社は実現キャピタル・ゲインを分配の支払いに充当することを承認することもある。投資顧問会社が妥当と判断した場合には、追加分配を決定することもできる。ファンドから分配金が支払われると、同ファンドのNAVは減少する。ファンドからの現金分配は、ユニット所有者の裁量で当該ファンドに再投資されるか、またはユニット所有者に現金で支払われる。現金の支払いは、ファンドの報告通貨で行われる。ファンドの分配を妥当なレベルに維持するために必要と判断した場合には、当該ファンドは、追加の分配を決定することもある。配当等収益および実現キャピタル・ゲインが不十分であるために、目論見書で義務付けられているファンドの分配の支払いを行うことができない場合には、投資顧問会社は当該ファンドの元本の一部を利用して分配することができる。分配期日から6年以内に受け取りが行われなかった分配金は時効によって消滅し、当該ファンドの利益として計上される。
・新しい会計原則
2013年6月、米国財務会計基準審議会(以下「FASB」という)は、事業体が投資会社であるかどうかの評価、ならびにその他の投資会社における非支配持分の測定に関する最新のガイダンスを示す会計基準書アップデート(以下「ASU」という)を公表した。この更新は、2013年12月15日以降に始まる中間期または事業年度から非遡及的に発効する。ファンドはU.S. GAAPに基づく投資会社の報告要件に従っており、当該報告期間について当ASUを適用している。当ASUはファンドの財務諸表に影響を及ぼさなかった。
2014年6月、FASBは、特定のレポ取引に係る担保付き借入勘定を拡充するASUを公表した。当ASUはまた、財務諸表の閲覧者に、担保付き借入れとして会計処理される類似の取引との比較情報を示すために、売却として会計処理される特定の取引について追加の開示要件を定めている。当ASUは、2014年12月15日以降に始まる事業年度、および2015年12月15日以降に始まる中間期から非遡及的に発効する。現在、経営陣はこれらの変更が財務諸表に及ぼす影響を評価している。
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)
組み入れ投資有価証券明細
2015年2月28日現在
*明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
(a) 証券の元本金額はインフレ調整済みです。
(b) 金融デリバティブ商品:上場または集中決済
先物契約
スワップ
金利スワップ
金融デリバティブ商品:上場または集中決済の概要
以下は、2015年2月28日時点の上場または集中決済金融デリバティブ商品の時価、変動証拠金をまとめたものである。
(c) 2015年2月28日時点、現金152米ドルは上場および集中決済金融デリバティブ商品の担保となっております。
(d) 金融デリバティブ商品: 店頭
先渡為替予約:
買建オプション
金利スワップション
売建オプション
金利スワップション
通貨オプション
2015年2月28日に終了した期間の売建コール・オプション、プット・オプションの取引
スワップ
社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ-プロテクションの売り(1)
(1) 当ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合、当ファンドは (i) スワップの想定元本相当の金額をプロテクションの買い手に支払う代わりに、参照債務または参照インデックス構成銘柄の受渡しを受けるか、(ii) スワップの想定元本から参照債務または参照インデックス構成銘柄の回収額を差し引いた値に相当する現金または有価証券の形で、差金決済額を支払います。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末現在の時価の算定時に使用されます。支払/履行リスクの現状を示す指標として機能し、かかるクレジット・デリバティブで債務不履行が発生する可能性またはリスクを表します。当該参照企業のインプライド・クレジット・スプレッドはプロテクションの売買費用を反映した値になり、場合によってはクレジット・デフォルト・スワップ取引契約の締結に必要な前払金も含まれます。クレジット・スプレッドの拡大は、参照企業の信用の健全性悪化、および取引契約の条件で定義されている債務不履行またはその他の信用事由が発生する可能性またはリスクの増加を示します。
(3) 当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合に、クレジット・プロテクションの売り手として当ファンドが支払う必要が生じうる上限額、またはクレジット・プロテクションの買い手として当ファンドが受け取ることができる上限額にあたります。
金利スワップ
金融デリバティブ商品: 店頭の概要
以下は、2015年2月28日時点の店頭金融デリバティブ商品および(受取)/差入担保の評価金額を契約先別にまとめたものである。
(e) 国際スワップ・デリバティブ協会(ISDA)の基本契約書の規定に基づき、2015年2月28日時点、現金520米ドルは金融デリバティブ商品の担保となっております。
(4) ネットエクスポージャーは、デフォルト発生時に契約先から支払われる/契約先に支払う正味未収金/(未払金)を表します。店頭金融デリバティブ商品のエクスポージャーは、同一の法人との同一の基本契約書の規定に基づく取引の間でのみ差引きすることができます。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 平成28年1月12日現在 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 投資信託受益証券 | ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY) | 451,753 | 1,909,562,044 | |
| 投資信託受益証券 合計 | 451,753 | 1,909,562,044 | ||
| 親投資信託受益証券 | 国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド | 9,450,010 | 11,824,797 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 9,450,010 | 11,824,797 | ||
| 合計 | 9,901,763 | 1,921,386,841 | ||
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券及び「ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの受益証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成27年7月13日現在 | 平成28年1月12日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 3,934,112,077 | 3,378,512,489 | |
| 国債証券 | 339,419,433,800 | 339,001,056,200 | |
| 地方債証券 | 27,806,378,865 | 27,726,101,297 | |
| 特殊債券 | 26,394,939,609 | 23,820,724,355 | |
| 社債券 | 22,467,211,060 | 21,974,406,920 | |
| 未収利息 | 1,082,770,376 | 1,017,983,517 | |
| 前払費用 | 22,151,015 | 20,720,985 | |
| 流動資産合計 | 421,126,996,802 | 416,939,505,763 | |
| 資産合計 | 421,126,996,802 | 416,939,505,763 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | - | 851,602,400 | |
| 未払解約金 | 2,918,128,000 | 227,765,000 | |
| 流動負債合計 | 2,918,128,000 | 1,079,367,400 | |
| 負債合計 | 2,918,128,000 | 1,079,367,400 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 341,625,978,311 | 332,334,674,604 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 76,582,890,491 | 83,525,463,759 | |
| 元本等合計 | 418,208,868,802 | 415,860,138,363 | |
| 純資産合計 | 418,208,868,802 | 415,860,138,363 | |
| 負債純資産合計 | 421,126,996,802 | 416,939,505,763 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成27年7月13日現在 | 平成28年1月12日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 355,706,109,986円 | 341,625,978,311円 |
| 同期中追加設定元本額 | 32,021,080,215円 | 51,561,686,310円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 46,101,211,890円 | 60,852,990,017円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM国内債券パッシブ・ファンド | 10,194,070,381円 | 10,422,340,439円 | ||
| MITO ラップ型ファンド(安定型) | -円 | 179,996,085円 | ||
| MITO ラップ型ファンド(中立型) | -円 | 134,619,110円 | ||
| MITO ラップ型ファンド(積極型) | -円 | 58,341,657円 | ||
| グローバル8資産ラップファンド(安定型) | -円 | 441,457,931円 | ||
| グローバル8資産ラップファンド(中立型) | -円 | 110,920,540円 | ||
| グローバル8資産ラップファンド(積極型) | -円 | 19,733,972円 | ||
| たわらノーロード 国内債券 | -円 | 145,101,455円 | ||
| DIAM国内債券インデックスファンド | 10,964,684,981円 | 11,440,979,213円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 4,504,016,816円 | 4,607,514,076円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 7,051,594,720円 | 6,981,550,379円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 2,885,281,806円 | 2,859,964,156円 | ||
| DIAM DC バランス30インデックスファンド | 1,727,685,920円 | 1,702,593,088円 | ||
| DIAM DC バランス50インデックスファンド | 1,922,594,428円 | 1,868,821,247円 | ||
| DIAM DC バランス70インデックスファンド | 285,162,823円 | 277,399,912円 | ||
| マネックス資産設計ファンド<隔月分配型> | 124,568,526円 | 116,791,587円 | ||
| マネックス資産設計ファンド<育成型> | 2,344,669,637円 | 2,431,182,324円 | ||
| マネックス資産設計ファンド エボリューション | 6,016,165円 | 9,416,069円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10) | 182,328,817円 | 238,570,350円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20) | 141,269,796円 | 171,177,768円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30) | 42,287,045円 | 45,802,577円 | ||
| 投資のソムリエ | 9,912,612,951円 | 7,838,572,612円 | ||
| クルーズコントロール | 333,830,632円 | 909,261,368円 | ||
| 投資のソムリエ | 139,816,158円 | 140,353,064円 | ||
| DIAM 8資産バランスファンドN | 505,119,320円 | 696,372,772円 | ||
| DIAM DC バランス・F(成長型) | 17,797,024円 | 48,959,007円 | ||
| クルーズコントロール | 94,924円 | 144,945円 | ||
| DIAMコア資産設計ファンド(堅実型) | -円 | 3,304,061円 | ||
| DIAMコア資産設計ファンド(積極型) | -円 | 4,498,216円 | ||
| 投資のソムリエ | -円 | 2,924,563円 | ||
| みずほエマージングボンドオープン | 10,801,911円 | 10,801,911円 | ||
| DIAM高金利通貨ファンド | 9,608,918円 | 9,608,918円 | ||
| DIAMエマージング債券ファンド | 9,450,010円 | 9,450,010円 | ||
| DIAM国内債券パッシブファンド(適格機関投資家向け) | 12,027,510,061円 | 31,119,371,814円 | ||
| DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定) | 24,226,043円 | 775,948,701円 | ||
| DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定) | 695,661,130円 | 627,350,416円 | ||
| DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 2,756,649,468円 | 1,243,748,653円 | ||
| DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 383,538,547円 | 333,618,744円 | ||
| DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 196,961,758円 | 168,338,894円 | ||
| DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 583,185,967円 | 442,409,232円 | ||
| DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 224,202,904円 | 177,024,127円 | ||
| DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 189,733,936円 | 141,749,531円 | ||
| DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定) | 19,874,418,620円 | 14,319,323,771円 | ||
| DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 7,566,552,491円 | 5,433,174,282円 | ||
| DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 11,638,320,717円 | 9,230,597,150円 | ||
| DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定) | 4,614,755,065円 | 4,137,017,580円 | ||
| DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 8,013,294,102円 | 7,238,748,293円 | ||
| DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定) | 947,817,654円 | 844,399,916円 | ||
| DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定) | 4,155,687,596円 | 3,663,128,444円 | ||
| DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 5,746,873,429円 | 5,142,793,879円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け) | 7,904,120,989円 | 7,021,084,542円 | ||
| DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け) | 900,011,011円 | 884,082,241円 | ||
| DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定) | 7,874,894,570円 | 7,038,621,101円 | ||
| DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定) | 8,201,760,441円 | 7,564,188,784円 | ||
| DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定) | 260,636,911円 | -円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定) | 102,773,581,647円 | 95,566,153,088円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定) | 1,557,161,668円 | 1,372,854,302円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 8,971,992,352円 | 8,115,982,356円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定) | 32,496,632,249円 | 30,286,852,009円 | ||
| DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定) | 502,014円 | 495,530円 | ||
| DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定) | 380,784円 | 41,401,133円 | ||
| DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定) | 58,836,852円 | 27,629,632円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定) | 36,228,782,319円 | 33,976,620,681円 | ||
| DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定) | 681,242,814円 | 630,558,152円 | ||
| DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定) | 176,716,604円 | 167,965,929円 | ||
| DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定) | 578,700円 | 418,821,258円 | ||
| DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定) | 575,067,603円 | 243,744,056円 | ||
| DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定) | 8,325,586円 | 351,001円 | ||
| 計 | 341,625,978,311円 | 332,334,674,604円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 341,625,978,311口 | 332,334,674,604口 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 平成27年1月14日 至 平成27年7月13日 | 自 平成27年7月14日 至 平成28年1月12日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門から独立した運用リスク管理を所管するグループがリスクを把握、管理し、運用部門への是正指示を行うなど、適切な管理を行っております。また運用リスク管理の結果については月次でリスク管理に関する委員会に報告しております。 | 同左 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年7月13日現在 | 平成28年1月12日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 平成27年7月13日現在 | 平成28年1月12日現在 |
| 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 国債証券 | 991,042,600 | 7,438,289,000 |
| 地方債証券 | △69,832,134 | 44,591,254 |
| 特殊債券 | △58,685,468 | △59,337,796 |
| 社債券 | △81,562,520 | △87,441,060 |
| 合計 | 780,962,478 | 7,336,101,398 |
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年2月17日から平成27年7月13日まで及び平成27年2月17日から平成28年1月12日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成27年7月13日現在 | 平成28年1月12日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2242円 | 1.2513円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,242円) | (12,513円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 平成28年1月12日現在 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 国債証券 | 350回 利付国庫債券(2年) | 2,000,000,000 | 2,003,720,000 | |
| 351回 利付国庫債券(2年) | 1,500,000,000 | 1,503,000,000 | ||
| 353回 利付国庫債券(2年) | 2,000,000,000 | 2,004,520,000 | ||
| 354回 利付国庫債券(2年) | 1,500,000,000 | 1,503,585,000 | ||
| 355回 利付国庫債券(2年) | 3,000,000,000 | 3,007,350,000 | ||
| 356回 利付国庫債券(2年) | 2,000,000,000 | 2,005,160,000 | ||
| 103回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,519,080,000 | ||
| 105回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,516,740,000 | ||
| 106回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,519,305,000 | ||
| 107回 利付国庫債券(5年) | 3,300,000,000 | 3,315,279,000 | ||
| 109回 利付国庫債券(5年) | 2,000,000,000 | 2,005,440,000 | ||
| 110回 利付国庫債券(5年) | 2,000,000,000 | 2,014,160,000 | ||
| 112回 利付国庫債券(5年) | 1,500,000,000 | 1,515,315,000 | ||
| 113回 利付国庫債券(5年) | 3,000,000,000 | 3,022,950,000 | ||
| 114回 利付国庫債券(5年) | 3,500,000,000 | 3,530,030,000 | ||
| 116回 利付国庫債券(5年) | 4,200,000,000 | 4,227,090,000 | ||
| 117回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,530,735,000 | ||
| 118回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,532,400,000 | ||
| 120回 利付国庫債券(5年) | 2,000,000,000 | 2,015,460,000 | ||
| 121回 利付国庫債券(5年) | 1,500,000,000 | 1,506,075,000 | ||
| 122回 利付国庫債券(5年) | 4,500,000,000 | 4,518,540,000 | ||
| 123回 利付国庫債券(5年) | 5,000,000,000 | 5,020,850,000 | ||
| 124回 利付国庫債券(5年) | 5,000,000,000 | 5,021,000,000 | ||
| 125回 利付国庫債券(5年) | 5,000,000,000 | 5,021,050,000 | ||
| 2回 利付国庫債券(40年) | 600,000,000 | 754,920,000 | ||
| 3回 利付国庫債券(40年) | 1,000,000,000 | 1,259,150,000 | ||
| 4回 利付国庫債券(40年) | 1,000,000,000 | 1,261,400,000 | ||
| 5回 利付国庫債券(40年) | 800,000,000 | 963,880,000 | ||
| 6回 利付国庫債券(40年) | 900,000,000 | 1,057,878,000 | ||
| 7回 利付国庫債券(40年) | 800,000,000 | 891,880,000 | ||
| 8回 利付国庫債券(40年) | 700,000,000 | 715,379,000 | ||
| 285回 利付国庫債券(10年) | 1,500,000,000 | 1,531,020,000 | ||
| 286回 利付国庫債券(10年) | 2,600,000,000 | 2,669,212,000 | ||
| 288回 利付国庫債券(10年) | 1,500,000,000 | 1,544,310,000 | ||
| 289回 利付国庫債券(10年) | 3,200,000,000 | 3,294,912,000 | ||
| 290回 利付国庫債券(10年) | 1,000,000,000 | 1,031,050,000 | ||
| 293回 利付国庫債券(10年) | 2,200,000,000 | 2,297,064,000 | ||
| 296回 利付国庫債券(10年) | 3,000,000,000 | 3,121,950,000 | ||
| 297回 利付国庫債券(10年) | 2,300,000,000 | 2,395,427,000 | ||
| 299回 利付国庫債券(10年) | 2,100,000,000 | 2,187,444,000 | ||
| 301回 利付国庫債券(10年) | 2,900,000,000 | 3,050,249,000 | ||
| 303回 利付国庫債券(10年) | 2,300,000,000 | 2,419,002,000 | ||
| 305回 利付国庫債券(10年) | 3,500,000,000 | 3,678,850,000 | ||
| 306回 利付国庫債券(10年) | 2,500,000,000 | 2,645,675,000 | ||
| 308回 利付国庫債券(10年) | 1,300,000,000 | 1,374,256,000 | ||
| 309回 利付国庫債券(10年) | 2,000,000,000 | 2,096,520,000 | ||
| 310回 利付国庫債券(10年) | 2,800,000,000 | 2,929,024,000 | ||
| 312回 利付国庫債券(10年) | 2,200,000,000 | 2,328,458,000 | ||
| 313回 利付国庫債券(10年) | 3,000,000,000 | 3,199,440,000 | ||
| 315回 利付国庫債券(10年) | 2,200,000,000 | 2,341,438,000 | ||
| 317回 利付国庫債券(10年) | 1,000,000,000 | 1,061,590,000 | ||
| 318回 利付国庫債券(10年) | 1,700,000,000 | 1,795,064,000 | ||
| 319回 利付国庫債券(10年) | 1,500,000,000 | 1,596,435,000 | ||
| 320回 利付国庫債券(10年) | 1,700,000,000 | 1,799,229,000 | ||
| 321回 利付国庫債券(10年) | 3,000,000,000 | 3,182,370,000 | ||
| 324回 利付国庫債券(10年) | 2,500,000,000 | 2,625,225,000 | ||
| 325回 利付国庫債券(10年) | 3,800,000,000 | 3,996,460,000 | ||
| 326回 利付国庫債券(10年) | 1,700,000,000 | 1,778,778,000 | ||
| 328回 利付国庫債券(10年) | 2,500,000,000 | 2,599,275,000 | ||
| 329回 利付国庫債券(10年) | 1,300,000,000 | 1,371,149,000 | ||
| 330回 利付国庫債券(10年) | 2,000,000,000 | 2,110,740,000 | ||
| 332回 利付国庫債券(10年) | 2,500,000,000 | 2,600,400,000 | ||
| 333回 利付国庫債券(10年) | 3,000,000,000 | 3,120,390,000 | ||
| 334回 利付国庫債券(10年) | 3,300,000,000 | 3,432,165,000 | ||
| 335回 利付国庫債券(10年) | 2,500,000,000 | 2,578,300,000 | ||
| 336回 利付国庫債券(10年) | 1,500,000,000 | 1,546,260,000 | ||
| 337回 利付国庫債券(10年) | 2,000,000,000 | 2,026,440,000 | ||
| 338回 利付国庫債券(10年) | 3,500,000,000 | 3,574,340,000 | ||
| 339回 利付国庫債券(10年) | 4,000,000,000 | 4,081,600,000 | ||
| 340回 利付国庫債券(10年) | 5,000,000,000 | 5,097,400,000 | ||
| 1回 利付国庫債券(30年) | 100,000,000 | 131,048,000 | ||
| 2回 利付国庫債券(30年) | 100,000,000 | 126,023,000 | ||
| 3回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 249,522,000 | ||
| 4回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 267,274,000 | ||
| 5回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 247,748,000 | ||
| 6回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 253,940,000 | ||
| 7回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 376,755,000 | ||
| 8回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 353,211,000 | ||
| 11回 利付国庫債券(30年) | 400,000,000 | 463,576,000 | ||
| 12回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 367,239,000 | ||
| 13回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 361,845,000 | ||
| 14回 利付国庫債券(30年) | 500,000,000 | 636,555,000 | ||
| 15回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 257,924,000 | ||
| 16回 利付国庫債券(30年) | 400,000,000 | 515,548,000 | ||
| 17回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 254,284,000 | ||
| 18回 利付国庫債券(30年) | 820,000,000 | 1,027,074,600 | ||
| 19回 利付国庫債券(30年) | 200,000,000 | 250,238,000 | ||
| 20回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 386,067,000 | ||
| 21回 利付国庫債券(30年) | 500,000,000 | 625,165,000 | ||
| 22回 利付国庫債券(30年) | 470,000,000 | 604,612,700 | ||
| 23回 利付国庫債券(30年) | 600,000,000 | 772,326,000 | ||
| 24回 利付国庫債券(30年) | 300,000,000 | 386,388,000 | ||
| 25回 利付国庫債券(30年) | 600,000,000 | 750,594,000 | ||
| 26回 利付国庫債券(30年) | 1,000,000,000 | 1,271,330,000 | ||
| 27回 利付国庫債券(30年) | 900,000,000 | 1,163,349,000 | ||
| 28回 利付国庫債券(30年) | 800,000,000 | 1,035,680,000 | ||
| 29回 利付国庫債券(30年) | 1,100,000,000 | 1,405,503,000 | ||
| 30回 利付国庫債券(30年) | 1,300,000,000 | 1,638,026,000 | ||
| 31回 利付国庫債券(30年) | 900,000,000 | 1,116,405,000 | ||
| 32回 利付国庫債券(30年) | 1,400,000,000 | 1,768,130,000 | ||
| 33回 利付国庫債券(30年) | 1,500,000,000 | 1,798,710,000 | ||
| 34回 利付国庫債券(30年) | 1,500,000,000 | 1,865,790,000 | ||
| 35回 利付国庫債券(30年) | 1,500,000,000 | 1,799,160,000 | ||
| 36回 利付国庫債券(30年) | 1,700,000,000 | 2,040,000,000 | ||
| 37回 利付国庫債券(30年) | 1,600,000,000 | 1,881,488,000 | ||
| 38回 利付国庫債券(30年) | 1,000,000,000 | 1,151,270,000 | ||
| 39回 利付国庫債券(30年) | 800,000,000 | 939,808,000 | ||
| 40回 利付国庫債券(30年) | 1,000,000,000 | 1,150,980,000 | ||
| 41回 利付国庫債券(30年) | 800,000,000 | 901,592,000 | ||
| 42回 利付国庫債券(30年) | 1,000,000,000 | 1,126,640,000 | ||
| 43回 利付国庫債券(30年) | 1,000,000,000 | 1,126,280,000 | ||
| 44回 利付国庫債券(30年) | 1,100,000,000 | 1,238,490,000 | ||
| 45回 利付国庫債券(30年) | 1,100,000,000 | 1,183,578,000 | ||
| 46回 利付国庫債券(30年) | 1,400,000,000 | 1,505,406,000 | ||
| 47回 利付国庫債券(30年) | 1,500,000,000 | 1,650,225,000 | ||
| 48回 利付国庫債券(30年) | 1,100,000,000 | 1,154,461,000 | ||
| 37回 利付国庫債券(20年) | 600,000,000 | 631,764,000 | ||
| 39回 利付国庫債券(20年) | 400,000,000 | 422,928,000 | ||
| 40回 利付国庫債券(20年) | 720,000,000 | 764,719,200 | ||
| 42回 利付国庫債券(20年) | 800,000,000 | 866,648,000 | ||
| 43回 利付国庫債券(20年) | 860,000,000 | 952,183,400 | ||
| 45回 利付国庫債券(20年) | 900,000,000 | 990,243,000 | ||
| 46回 利付国庫債券(20年) | 500,000,000 | 548,545,000 | ||
| 47回 利付国庫債券(20年) | 950,000,000 | 1,047,422,500 | ||
| 48回 利付国庫債券(20年) | 500,000,000 | 561,400,000 | ||
| 50回 利付国庫債券(20年) | 780,000,000 | 856,596,000 | ||
| 51回 利付国庫債券(20年) | 600,000,000 | 664,830,000 | ||
| 52回 利付国庫債券(20年) | 550,000,000 | 615,307,000 | ||
| 54回 利付国庫債券(20年) | 700,000,000 | 790,874,000 | ||
| 55回 利付国庫債券(20年) | 810,000,000 | 909,281,700 | ||
| 57回 利付国庫債券(20年) | 1,130,000,000 | 1,266,831,700 | ||
| 58回 利付国庫債券(20年) | 600,000,000 | 675,048,000 | ||
| 60回 利付国庫債券(20年) | 990,000,000 | 1,083,436,200 | ||
| 61回 利付国庫債券(20年) | 800,000,000 | 854,968,000 | ||
| 62回 利付国庫債券(20年) | 1,300,000,000 | 1,371,149,000 | ||
| 64回 利付国庫債券(20年) | 600,000,000 | 683,898,000 | ||
| 65回 利付国庫債券(20年) | 1,100,000,000 | 1,257,289,000 | ||
| 67回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,177,419,000 | ||
| 70回 利付国庫債券(20年) | 1,250,000,000 | 1,489,087,500 | ||
| 72回 利付国庫債券(20年) | 1,250,000,000 | 1,462,037,500 | ||
| 73回 利付国庫債券(20年) | 1,190,000,000 | 1,385,850,200 | ||
| 75回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,646,400,000 | ||
| 78回 利付国庫債券(20年) | 1,450,000,000 | 1,682,029,000 | ||
| 81回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,640,128,000 | ||
| 83回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,658,216,000 | ||
| 85回 利付国庫債券(20年) | 1,700,000,000 | 2,018,155,000 | ||
| 88回 利付国庫債券(20年) | 1,500,000,000 | 1,816,260,000 | ||
| 90回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,684,914,000 | ||
| 92回 利付国庫債券(20年) | 1,300,000,000 | 1,554,254,000 | ||
| 93回 利付国庫債券(20年) | 700,000,000 | 830,494,000 | ||
| 94回 利付国庫債券(20年) | 800,000,000 | 958,328,000 | ||
| 95回 利付国庫債券(20年) | 1,500,000,000 | 1,834,575,000 | ||
| 97回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,699,264,000 | ||
| 99回 利付国庫債券(20年) | 1,400,000,000 | 1,686,398,000 | ||
| 100回 利付国庫債券(20年) | 1,500,000,000 | 1,827,315,000 | ||
| 102回 利付国庫債券(20年) | 1,700,000,000 | 2,116,381,000 | ||
| 105回 利付国庫債券(20年) | 1,500,000,000 | 1,815,450,000 | ||
| 107回 利付国庫債券(20年) | 1,700,000,000 | 2,060,400,000 | ||
| 109回 利付国庫債券(20年) | 1,600,000,000 | 1,901,616,000 | ||
| 111回 利付国庫債券(20年) | 1,800,000,000 | 2,211,534,000 | ||
| 113回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,314,485,000 | ||
| 114回 利付国庫債券(20年) | 2,000,000,000 | 2,437,400,000 | ||
| 116回 利付国庫債券(20年) | 2,200,000,000 | 2,714,910,000 | ||
| 118回 利付国庫債券(20年) | 1,000,000,000 | 1,206,750,000 | ||
| 119回 利付国庫債券(20年) | 1,200,000,000 | 1,414,716,000 | ||
| 121回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,266,928,000 | ||
| 123回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,323,985,000 | ||
| 125回 利付国庫債券(20年) | 2,000,000,000 | 2,476,160,000 | ||
| 128回 利付国庫債券(20年) | 900,000,000 | 1,075,104,000 | ||
| 129回 利付国庫債券(20年) | 900,000,000 | 1,061,514,000 | ||
| 130回 利付国庫債券(20年) | 1,700,000,000 | 2,005,337,000 | ||
| 132回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,210,327,000 | ||
| 134回 利付国庫債券(20年) | 900,000,000 | 1,060,821,000 | ||
| 135回 利付国庫債券(20年) | 1,000,000,000 | 1,163,070,000 | ||
| 137回 利付国庫債券(20年) | 2,000,000,000 | 2,323,800,000 | ||
| 140回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,206,888,000 | ||
| 141回 利付国庫債券(20年) | 2,200,000,000 | 2,554,288,000 | ||
| 143回 利付国庫債券(20年) | 2,400,000,000 | 2,745,936,000 | ||
| 145回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,201,986,000 | ||
| 146回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,198,946,000 | ||
| 147回 利付国庫債券(20年) | 1,900,000,000 | 2,163,796,000 | ||
| 148回 利付国庫債券(20年) | 2,000,000,000 | 2,239,940,000 | ||
| 149回 利付国庫債券(20年) | 2,300,000,000 | 2,570,963,000 | ||
| 150回 利付国庫債券(20年) | 2,000,000,000 | 2,196,820,000 | ||
| 151回 利付国庫債券(20年) | 2,300,000,000 | 2,441,220,000 | ||
| 152回 利付国庫債券(20年) | 1,800,000,000 | 1,905,444,000 | ||
| 153回 利付国庫債券(20年) | 2,500,000,000 | 2,683,125,000 | ||
| 154回 利付国庫債券(20年) | 1,800,000,000 | 1,895,040,000 | ||
| 国債証券 合計 | 310,820,000,000 | 339,001,056,200 | ||
| 地方債証券 | 659回 東京都公募公債 | 203,500,000 | 211,222,825 | |
| 664回 東京都公募公債 | 300,000,000 | 311,745,000 | ||
| 667回 東京都公募公債 | 300,000,000 | 314,394,000 | ||
| 680回 東京都公募公債 | 200,000,000 | 211,092,000 | ||
| 685回 東京都公募公債 | 500,000,000 | 523,535,000 | ||
| 688回 東京都公募公債 | 200,000,000 | 208,120,000 | ||
| 697回 東京都公募公債 | 500,000,000 | 527,835,000 | ||
| 701回 東京都公募公債 | 700,000,000 | 736,008,000 | ||
| 708回 東京都公募公債 | 500,000,000 | 525,425,000 | ||
| 720回 東京都公募公債 | 300,000,000 | 315,765,000 | ||
| 726回 東京都公募公債 | 400,000,000 | 417,048,000 | ||
| 9回 東京都公募公債 20年 | 200,000,000 | 242,330,000 | ||
| 19年度4回 北海道公募公債 | 300,000,000 | 308,049,000 | ||
| 21年度6回 北海道公募公債 | 200,000,000 | 210,638,000 | ||
| 22年度12回 北海道公募公債 | 200,000,000 | 211,360,000 | ||
| 166回 神奈川県公募公債 | 300,000,000 | 314,241,000 | ||
| 194回 神奈川県公募公債 | 300,000,000 | 313,629,000 | ||
| 208回 神奈川県公募公債 | 300,000,000 | 306,951,000 | ||
| 301回 大阪府公募公債 | 100,000,000 | 102,166,000 | ||
| 307回 大阪府公募公債 | 100,000,000 | 103,037,000 | ||
| 310回 大阪府公募公債 | 240,000,000 | 247,257,600 | ||
| 319回 大阪府公募公債 | 200,000,000 | 208,668,000 | ||
| 336回 大阪府公募公債 | 200,000,000 | 211,096,000 | ||
| 345回 大阪府公募公債 | 300,000,000 | 316,131,000 | ||
| 356回 大阪府公募公債 | 200,000,000 | 210,430,000 | ||
| 364回 大阪府公募公債 | 300,000,000 | 311,823,000 | ||
| 374回 大阪府公募公債 | 300,000,000 | 315,510,000 | ||
| 26年度11回 京都府公募公債 | 350,000,000 | 355,218,500 | ||
| 19年度2回 兵庫県公募公債 | 200,000,000 | 204,546,000 | ||
| 26年度17回 兵庫県公募公債 | 200,000,000 | 201,948,000 | ||
| 1回 兵庫県公募公債(12年) | 300,000,000 | 319,782,000 | ||
| 21年度5回 静岡県公募公債 | 197,000,000 | 206,444,180 | ||
| 22年度8回 静岡県公募公債 | 200,000,000 | 209,004,000 | ||
| 23年度9回 静岡県公募公債 | 200,000,000 | 211,024,000 | ||
| 20年度4回 愛知県公募公債 | 100,000,000 | 104,126,000 | ||
| 22年度6回 愛知県公募公債 | 200,000,000 | 209,944,000 | ||
| 23年度20回 愛知県公募公債 | 500,000,000 | 530,200,000 | ||
| 25年度4回 愛知県公募公債 | 300,000,000 | 315,336,000 | ||
| 22年度1回 広島県公募公債 | 200,000,000 | 211,234,000 | ||
| 21年度4回 埼玉県公募公債 | 440,000,000 | 461,568,800 | ||
| 23年度2回 埼玉県公募公債 | 200,000,000 | 211,614,000 | ||
| 26年度5回 埼玉県公募公債 | 400,000,000 | 411,228,000 | ||
| 21年度3回 福岡県公募公債 | 200,000,000 | 210,688,000 | ||
| 25年度11回 福岡県公募公債 | 200,000,000 | 207,068,000 | ||
| 19年度5回 千葉県公募公債 | 300,000,000 | 309,447,000 | ||
| 21年度6回 千葉県公募公債 | 200,000,000 | 209,900,000 | ||
| 24年度7回 千葉県公募公債 | 300,000,000 | 312,588,000 | ||
| 25年度5回 千葉県公募公債 | 200,000,000 | 210,078,000 | ||
| 54回 共同発行市場公募地方債 | 400,000,000 | 410,916,000 | ||
| 55回 共同発行市場公募地方債 | 200,000,000 | 206,260,000 | ||
| 57回 共同発行市場公募地方債 | 200,000,000 | 206,058,000 | ||
| 61回 共同発行市場公募地方債 | 300,000,000 | 310,041,000 | ||
| 65回 共同発行市場公募地方債 | 100,000,000 | 104,017,000 | ||
| 75回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 526,840,000 | ||
| 80回 共同発行市場公募地方債 | 700,000,000 | 739,382,000 | ||
| 94回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 528,290,000 | ||
| 99回 共同発行市場公募地方債 | 700,000,000 | 740,187,000 | ||
| 106回 共同発行市場公募地方債 | 300,000,000 | 315,447,000 | ||
| 109回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 529,205,000 | ||
| 111回 共同発行市場公募地方債 | 700,000,000 | 734,713,000 | ||
| 119回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 523,250,000 | ||
| 121回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 515,125,000 | ||
| 126回 共同発行市場公募地方債 | 793,900,000 | 832,229,492 | ||
| 127回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 519,200,000 | ||
| 128回 共同発行市場公募地方債 | 300,000,000 | 311,049,000 | ||
| 137回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 512,050,000 | ||
| 139回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 510,910,000 | ||
| 142回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 501,550,000 | ||
| 144回 共同発行市場公募地方債 | 400,000,000 | 405,360,000 | ||
| 146回 共同発行市場公募地方債 | 400,000,000 | 408,284,000 | ||
| 148回 共同発行市場公募地方債 | 500,000,000 | 509,920,000 | ||
| 19年度5回 大阪市公募公債 | 135,000,000 | 138,812,400 | ||
| 488回 名古屋市公募公債 10年 | 450,000,000 | 461,979,000 | ||
| 22年度3回 横浜市公募公債 | 200,000,000 | 210,150,000 | ||
| 22年度5回 横浜市公募公債 | 200,000,000 | 211,388,000 | ||
| 23年度4回 横浜市公募公債 | 450,000,000 | 474,655,500 | ||
| 25年度2回 横浜市公募公債 | 400,000,000 | 421,584,000 | ||
| 19年度7回 札幌市公募公債 | 300,000,000 | 309,192,000 | ||
| 25年度4回 札幌市公募公債 | 200,000,000 | 209,326,000 | ||
| 2回 川崎市公募公債 15年 | 100,000,000 | 106,882,000 | ||
| 21年度2回 北九州市公募公債 | 200,000,000 | 210,076,000 | ||
| 23年度1回 千葉市公募公債 | 200,000,000 | 213,280,000 | ||
| 地方債証券 合計 | 26,559,400,000 | 27,726,101,297 | ||
| 特殊債券 | 46回 日本政策投資銀行債券 | 200,000,000 | 206,908,000 | |
| 25回 高速道路機構債 | 300,000,000 | 308,592,000 | ||
| 35回 高速道路機構債 | 400,000,000 | 413,468,000 | ||
| 48回 高速道路機構債 | 700,000,000 | 734,951,000 | ||
| 96回 高速道路機構債 | 700,000,000 | 728,252,000 | ||
| 116回 高速道路機構債 | 100,000,000 | 103,524,000 | ||
| 9回 政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 100,000,000 | 109,313,000 | ||
| 18回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 300,000,000 | 335,361,000 | ||
| 33回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 297,000,000 | 303,100,380 | ||
| 36回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 344,000,000 | 352,906,160 | ||
| 40回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 331,000,000 | 340,708,230 | ||
| 47回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 200,000,000 | 205,450,000 | ||
| 54回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 500,000,000 | 514,335,000 | ||
| 56回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 200,000,000 | 205,926,000 | ||
| 60回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 707,000,000 | 736,686,930 | ||
| 66回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 162,000,000 | 168,175,440 | ||
| 67回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 401,000,000 | 417,914,180 | ||
| 71回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 600,000,000 | 623,052,000 | ||
| 78回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 700,000,000 | 730,135,000 | ||
| 82回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 100,000,000 | 104,862,000 | ||
| 89回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 300,000,000 | 313,452,000 | ||
| 149回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 400,000,000 | 421,048,000 | ||
| 180回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 1,000,000,000 | 1,042,360,000 | ||
| 189回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 500,000,000 | 514,465,000 | ||
| 193回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 500,000,000 | 527,205,000 | ||
| 195回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 330,000,000 | 348,744,000 | ||
| 241回政保日本高速道路保有・債務返済機構 | 500,000,000 | 508,775,000 | ||
| 875回 政保公営企業債券 | 482,000,000 | 492,425,660 | ||
| 881回 政保公営企業債券 | 500,000,000 | 514,225,000 | ||
| 8回 政保地方公営企業金融機構債券 | 651,000,000 | 681,766,260 | ||
| 3回 政保地方公共団体金融機構債券 | 101,000,000 | 106,092,420 | ||
| 5回 地方公共団体金融機構債券 | 500,000,000 | 523,815,000 | ||
| 8回 政保地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 314,568,000 | ||
| 10回 政保地方公共団体金融機構債券 | 500,000,000 | 525,090,000 | ||
| 15回 政保地方公共団体金融機構債券 | 200,000,000 | 208,216,000 | ||
| 20回 政保地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 316,488,000 | ||
| 24回 地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 316,809,000 | ||
| 36回 政保地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 315,081,000 | ||
| 44回 政保地方公共団体金融機構債券 | 400,000,000 | 419,884,000 | ||
| 50回 政保地方公共団体金融機構債券 | 500,000,000 | 528,225,000 | ||
| 64回 政保地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 308,289,000 | ||
| 19回 都市再生機構債券 | 200,000,000 | 208,434,000 | ||
| 11回 住宅金融支援機構債券 | 200,000,000 | 205,972,000 | ||
| 37回 住宅金融支援機構債券 | 300,000,000 | 313,932,000 | ||
| 6回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券 | 66,012,000 | 71,348,410 | ||
| 8回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券 | 46,018,000 | 49,635,474 | ||
| 9回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券 | 68,256,000 | 73,694,638 | ||
| 2回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券 | 73,503,000 | 79,836,753 | ||
| 13回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券 | 32,780,000 | 34,519,306 | ||
| 14回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券 | 167,675,000 | 175,227,082 | ||
| 4回貸付債権担保住宅金融公庫債券 | 43,677,000 | 45,226,659 | ||
| 43回貸付債権担保住宅金融公庫債券 | 28,790,000 | 31,327,838 | ||
| 44回貸付債権担保住宅金融公庫債券 | 106,088,000 | 115,403,587 | ||
| 51回貸付債権担保住宅金融公庫債券 | 83,997,000 | 91,139,264 | ||
| 1回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 | 142,980,000 | 153,610,563 | ||
| 29回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 | 243,010,000 | 261,274,631 | ||
| 36回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 | 476,704,000 | 508,075,890 | ||
| 755号 利付商工債 | 260,000,000 | 260,795,600 | ||
| い第769号 利付商工債 | 200,000,000 | 200,516,000 | ||
| い第779号 利付商工債 | 200,000,000 | 200,340,000 | ||
| 743号 利附農林債 | 300,000,000 | 300,957,000 | ||
| 753号 利附農林債 | 300,000,000 | 300,333,000 | ||
| 760号 利附農林債 | 300,000,000 | 301,656,000 | ||
| 764号 利附農林債 | 500,000,000 | 502,145,000 | ||
| 275回 利附信金中金債 | 400,000,000 | 400,876,000 | ||
| 282回 利附信金中金債 | 300,000,000 | 300,933,000 | ||
| 302回 利附信金中金債 | 300,000,000 | 300,264,000 | ||
| 171号 利附商工債(3年) | 200,000,000 | 200,072,000 | ||
| 186号 利附商工債(3年) | 200,000,000 | 199,874,000 | ||
| 21回 政保中日本高速道路債券 | 300,000,000 | 311,358,000 | ||
| 5回 中日本高速道路債券 | 200,000,000 | 209,128,000 | ||
| 55回 鉄道建設運輸施設債 | 500,000,000 | 522,175,000 | ||
| 特殊債券 合計 | 22,945,490,000 | 23,820,724,355 | ||
| 社債券 | 1回 スタンダード・チャータード円貨社債 | 100,000,000 | 99,701,000 | |
| 27回 ラボバンク・ネダーランド円貨社債 | 200,000,000 | 200,482,000 | ||
| 22回 中日本高速道路債券 | 300,000,000 | 311,706,000 | ||
| 7回 キリンホールディングス社債 | 100,000,000 | 105,518,000 | ||
| 9回 日本たばこ産業社債 | 200,000,000 | 200,374,000 | ||
| 3回 セブン&アイ・ホールディングス社債 | 100,000,000 | 104,439,000 | ||
| 41回 住友化学社債 | 100,000,000 | 105,175,000 | ||
| 37回 三菱化学社債 | 100,000,000 | 104,815,000 | ||
| 12回 武田薬品工業社債 | 100,000,000 | 100,433,000 | ||
| 8回 ブリヂストン社債 | 200,000,000 | 200,786,000 | ||
| 29回 新日本製鐵社債 | 100,000,000 | 103,747,000 | ||
| 64回 新日本製鐵社債 | 100,000,000 | 105,223,000 | ||
| 1回 日本電産社債 | 100,000,000 | 100,460,000 | ||
| 11回 パナソニック社債 | 100,000,000 | 101,999,000 | ||
| 12回 パナソニック社債 | 200,000,000 | 200,620,000 | ||
| 56回 日産自動車社債 | 100,000,000 | 101,292,000 | ||
| 14回 トヨタ自動車社債 | 200,000,000 | 210,062,000 | ||
| 16回 トヨタ自動車社債 | 100,000,000 | 102,631,000 | ||
| 49回 伊藤忠商事社債 | 100,000,000 | 105,111,000 | ||
| 66回 伊藤忠商事社債 | 200,000,000 | 200,828,000 | ||
| 91回 丸紅社債 | 100,000,000 | 100,458,000 | ||
| 94回 丸紅社債 | 100,000,000 | 104,807,000 | ||
| 45回 住友商事社債 | 100,000,000 | 104,374,000 | ||
| 47回 住友商事社債 | 100,000,000 | 102,748,000 | ||
| 69回 三菱商事社債 | 300,000,000 | 313,125,000 | ||
| 48回 クレディセゾン社債 | 100,000,000 | 102,899,000 | ||
| 7回 みずほコーポレート銀行社債 | 300,000,000 | 308,889,000 | ||
| 29回 みずほコーポレート銀行社債 | 500,000,000 | 501,980,000 | ||
| 31回 みずほコーポレート銀行社債 | 300,000,000 | 300,894,000 | ||
| 32回 みずほコーポレート銀行社債 | 200,000,000 | 200,396,000 | ||
| 7回 みずほコーポレート銀行劣後社債 | 100,000,000 | 107,336,000 | ||
| 134回 三菱東京UFJ銀行社債 | 300,000,000 | 300,906,000 | ||
| 140回 三菱東京UFJ銀行社債 | 300,000,000 | 300,417,000 | ||
| 7回 東京三菱銀行劣後社債 | 200,000,000 | 214,420,000 | ||
| 12回 三菱東京UFJ銀行劣後社債 | 200,000,000 | 205,868,000 | ||
| 25回 三菱東京UFJ銀行劣後社債 | 200,000,000 | 209,522,000 | ||
| 28回 三菱東京UFJ銀行劣後社債 | 200,000,000 | 212,362,000 | ||
| 32回 三菱東京UFJ銀行劣後社債 | 300,000,000 | 320,709,000 | ||
| 4回 りそな銀行劣後社債 | 100,000,000 | 108,321,000 | ||
| 6回 りそな銀行劣後社債 | 100,000,000 | 107,068,000 | ||
| 7回 三菱UFJ信託銀行劣後債 | 200,000,000 | 211,102,000 | ||
| 9回 三菱UFJ信託銀行劣後債 | 100,000,000 | 106,927,000 | ||
| 7回 住友信託銀行劣後社債 | 100,000,000 | 102,258,000 | ||
| 12回 住友信託銀行劣後債 | 100,000,000 | 104,825,000 | ||
| 10回 三井住友信託銀行社債 | 200,000,000 | 203,820,000 | ||
| 10回 セブン銀行社債 | 100,000,000 | 103,782,000 | ||
| 57回 三井住友銀行社債 | 300,000,000 | 300,807,000 | ||
| 11回 三井住友銀行劣後社債 | 200,000,000 | 207,432,000 | ||
| 20回 三井住友銀行劣後社債 | 200,000,000 | 213,694,000 | ||
| 22回 三井住友銀行劣後社債 | 200,000,000 | 210,332,000 | ||
| 23回 三井住友銀行劣後社債 | 400,000,000 | 425,104,000 | ||
| 10回 みずほ銀行劣後特約付社債 | 100,000,000 | 103,561,000 | ||
| 14回 みずほ銀行劣後特約付社債 | 200,000,000 | 213,356,000 | ||
| 20回 日産フィナンシャルサービス社債 | 100,000,000 | 100,516,000 | ||
| 23回 ホンダファイナンス社債 | 100,000,000 | 100,372,000 | ||
| 15回 トヨタファイナンス社債 | 200,000,000 | 214,896,000 | ||
| 47回 日立キャピタル社債 | 200,000,000 | 206,744,000 | ||
| 144回 オリックス社債 | 100,000,000 | 102,352,000 | ||
| 164回 オリックス社債 | 100,000,000 | 102,850,000 | ||
| 167回 オリックス社債 | 200,000,000 | 200,878,000 | ||
| 5回 三井住友ファイナンス&リース社債 | 200,000,000 | 200,828,000 | ||
| 39回 野村ホールディングス社債 | 300,000,000 | 304,128,000 | ||
| 46回 野村ホールディングス社債 | 200,000,000 | 200,382,000 | ||
| 8回 野村ホールディングス社債 | 100,000,000 | 103,081,000 | ||
| 38回 三井不動産社債 | 200,000,000 | 210,000,000 | ||
| 72回 三菱地所社債 | 100,000,000 | 115,919,000 | ||
| 90回 三菱地所社債 | 100,000,000 | 103,531,000 | ||
| 96回 三菱地所社債 | 200,000,000 | 210,304,000 | ||
| 84回 住友不動産社債 | 100,000,000 | 100,351,000 | ||
| 87回 住友不動産社債 | 100,000,000 | 102,038,000 | ||
| 8回 エヌ・ティ・ティ都市開発社債 | 100,000,000 | 104,178,000 | ||
| 7回 東日本旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 105,138,000 | ||
| 15回 東日本旅客鉄道社債 | 300,000,000 | 334,077,000 | ||
| 19回 東日本旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 113,080,000 | ||
| 39回 東日本旅客鉄道社債 | 300,000,000 | 345,627,000 | ||
| 52回 東日本旅客鉄道社債 | 300,000,000 | 310,137,000 | ||
| 56回 東日本旅客鉄道社債 | 300,000,000 | 313,833,000 | ||
| 9回 西日本旅客鉄道社債 | 200,000,000 | 225,358,000 | ||
| 10回 西日本旅客鉄道社債 | 300,000,000 | 339,612,000 | ||
| 5回 東海旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 109,879,000 | ||
| 6回 東海旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 113,137,000 | ||
| 10回 東海旅客鉄道社債 | 190,000,000 | 194,176,200 | ||
| 11回 東海旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 106,244,000 | ||
| 14回 東海旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 115,077,000 | ||
| 15回 東海旅客鉄道社債 | 200,000,000 | 213,030,000 | ||
| 23回 東海旅客鉄道社債 | 100,000,000 | 104,584,000 | ||
| 5回 KDDI社債 | 100,000,000 | 104,011,000 | ||
| 54回 日本電信電話社債 | 200,000,000 | 207,384,000 | ||
| 60回 日本電信電話社債 | 300,000,000 | 316,647,000 | ||
| 15回 NTTドコモ社債 | 200,000,000 | 208,924,000 | ||
| 455回 東京電力社債 | 200,000,000 | 207,806,000 | ||
| 542回 東京電力社債 | 500,000,000 | 510,695,000 | ||
| 476回 中部電力社債 | 100,000,000 | 104,643,000 | ||
| 496回 中部電力社債 | 500,000,000 | 520,940,000 | ||
| 410回 関西電力社債 | 300,000,000 | 314,157,000 | ||
| 486回 関西電力社債 | 154,000,000 | 155,275,120 | ||
| 492回 関西電力社債 | 200,000,000 | 201,726,000 | ||
| 493回 関西電力社債 | 200,000,000 | 201,654,000 | ||
| 310回 中国電力社債 | 200,000,000 | 209,262,000 | ||
| 377回 中国電力社債 | 200,000,000 | 210,118,000 | ||
| 260回 北陸電力社債 | 100,000,000 | 108,885,000 | ||
| 281回 北陸電力社債 | 200,000,000 | 207,968,000 | ||
| 471回 東北電力社債 | 200,000,000 | 209,974,000 | ||
| 473回 東北電力社債 | 300,000,000 | 303,708,000 | ||
| 237回 四国電力社債 | 100,000,000 | 105,158,000 | ||
| 253回 四国電力社債 | 200,000,000 | 208,296,000 | ||
| 423回 九州電力社債 | 200,000,000 | 204,492,000 | ||
| 424回 九州電力社債 | 200,000,000 | 210,142,000 | ||
| 426回 九州電力社債 | 400,000,000 | 414,520,000 | ||
| 320回 北海道電力社債 | 200,000,000 | 202,206,000 | ||
| 321回 北海道電力社債 | 161,000,000 | 164,638,600 | ||
| 38回 電源開発社債 | 300,000,000 | 310,326,000 | ||
| 17回 東京ガス社債 | 100,000,000 | 106,008,000 | ||
| 9回 大阪ガス社債 | 100,000,000 | 105,662,000 | ||
| 18回 大阪ガス社債 | 100,000,000 | 108,428,000 | ||
| 27回 NTTデータ社債 | 100,000,000 | 104,515,000 | ||
| 社債券 合計 | 21,105,000,000 | 21,974,406,920 | ||
| 合計 | 381,429,890,000 | 412,522,288,772 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)「ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)」は、「DIAMエマージング債券ファンド」が投資対象とする外国投資信託受益証券です。
※ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)はケイマン籍外国投資信託受益証券であり、ピムコ・ケイマン・トラスト(以下「当トラスト」という)シリーズ・ファンドの一つです。2015年2月28日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「貸借対照表」、「財務諸表に対する注記」及び「組み入れ投資有価証券明細」は、2015年2月28日現在の財務諸表の原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
※本財務諸表は、米国基準において作成されたため「国内」は米国、「外国」は米国以外を表します。
| 貸借対照表 | 2015年2月28日現在 | |
| (1ユニット当りの金額を除き、金額は千単位) | ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンド | |
| 資産: | ||
| 投資有価証券、時価 | ||
| 投資有価証券* | $ | 26,472 |
| 金融デリバティブ商品 | ||
| 上場または集中決済 | 3 | |
| 店頭 | 393 | |
| 契約先への預入金 | 672 | |
| 外国通貨、時価 | 172 | |
| 投資有価証券売却に係る未収入金 | 283 | |
| ファンド・ユニット未収入金 | 0 | |
| 未収利息および未収配当金 | 438 | |
| 28,433 | ||
| 負債: | ||
| 借り入れ及びその他金融取引 | ||
| 売却・買戻取引に係る未払金 | $ | 0 |
| 空売りに係る未払金 | 0 | |
| 金融デリバティブ商品 | ||
| 上場または集中決済 | 7 | |
| 店頭 | 842 | |
| 投資有価証券購入に係る未払金 | 83 | |
| 契約先による預入金 | 0 | |
| 償還ユニットに対する未払金 | 435 | |
| 未払税金 | 406 | |
| 1,773 | ||
| 純資産 | $ | 26,660 |
| 投資有価証券原価 | $ | 33,443 |
| 外貨保有費用 | $ | 173 |
| 空売りに係る手取金 | $ | 0 |
| 金融デリバティブ商品のプレミアムまたは原価(純額) | $ | 8 |
| *レポ取引を含む | $ | 0 |
| 純資産: | ||
| J(日本円) | $ | 26,660 |
| 発行済みユニット数: | ||
| J(日本円) | 531 | |
| 残存する1ユニット当りの純資産額および償還価格 | ||
| J(日本円) | ||
| (米ドル建表示) | $ | 50.17 |
| (日本円建表示) | \ | 5,998 |
明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
財務諸表に対する注記
2015年2月28日現在
*訳者注 財務諸表に対する注記は原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
2.重要な会計方針
以下は、ピムコ・ケイマン・トラストが米国において一般に公正妥当と認められる会計原則(以下「U.S. GAAP」という)に準拠した財務書類を作成するにあたり、継続的に遵守している重要な会計方針の要約である。U.S. GAAPの報告要件に従い、ファンドは投資会社として扱われている。U.S. GAAPに従い財務書類を作成するにあたり、経営陣は、財務書類日における資産および負債の報告金額や偶発資産および負債の開示、ならびに当該報告期間中の運用による純資産の増減の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。実際の結果はこれら見積りとは異なる可能性がある。
・有価証券取引および運用収益
財務報告の目的上、有価証券取引は約定基準で計上される。発行日決済ベースまたは先渡し条件で売買された有価証券は、約定日から15日以上経過した後に決済されることもある。売却された有価証券に係る実現損益は、個別原価法で計上される。配当金は、配当落ち日に計上される。但し米国以外の外国有価証券の配当金が配当落ち日を経過してしまった場合には、ファンドが配当落ち日の通知を受け次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増価およびプレミアムの減価を調整した上で、発生主義に基づいて決済日から計上される。転換社債については、転換の特徴によるプレミアムは償却されていない。一定の外国証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計算書に、受取利息または投資有価証券に係る評価損益の純変動の構成要素として適宜反映される。係る有価証券を売却した結果実現した税金負債は、損益計算書において、投資有価証券に係る実現益(損)の構成要素として反映される。モーゲージ担保証券およびその他のアセットバック証券の元本返済に伴う損益は、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
債務担保証券において、継続的に適用している手続きに基づくと、利息の金額または一部の回収が疑わしくなった場合、現行の未収利息計上扱いを止めて未収利息を償却することで、未収利息不計上項目とされたり、関連する受取利息が減少する可能性がある。発行体が利払いを再開した時点、または利息回収の可能性が予想された時点で、当該債務担保証券の未払利息不計上扱いが解除される。
・現金および外貨
ファンドの財務諸表は、ファンドが運用される主たる経済環境の通貨(以下「機能通貨」という)を使用して表示される。ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)の機能通貨は米ドルである。外国有価証券、保有通貨およびその他の資産や負債の時価は各営業日の実勢為替レートで米ドルに換算される。為替レートの変動に起因した保有通貨およびその他の資産と負債の価値の変動は未実現為替差損益として計上される。投資有価証券に係る実現損益と評価損益および収益と費用は、かかる取引が行われたそれぞれの日と報告日に換算される。投資有価証券に係る外国為替レートの変動の影響は、損益計算書において、かかる有価証券の時価の変動に伴う影響と区別されず、投資有価証券に係る実現損益および評価損益に含まれている。
最新のファンドの目論見書(以下「目論見書」という)で詳しく説明されているとおり、ファンドの純資産額(以下「NAV」という)及びトータル・リターンは、NAVが報告される通貨(以下「報告通貨」という)で表示されている。NAVおよびトータル・リターンを報告通貨で表示するため、期首と期末のNAVは、それぞれの期首と期末の為替レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。ファンドの報告通貨は日本円である。
・分配方針
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)は毎月分配が行われる予定である。ファンドからの分配は、投資顧問会社から承認された場合のみ決定され受益者に分配される。ただし、かかる承認は投資顧問会社の裁量によって保留されることもある。
分配は該当する場合、一般的にはファンドの配当等収益から支払われる。さらに、投資顧問会社は実現キャピタル・ゲインを分配の支払いに充当することを承認することもある。投資顧問会社が妥当と判断した場合には、追加分配を決定することもできる。ファンドから分配金が支払われると、同ファンドのNAVは減少する。ファンドからの現金分配は、ユニット所有者の裁量で当該ファンドに再投資されるか、またはユニット所有者に現金で支払われる。現金の支払いは、ファンドの報告通貨で行われる。ファンドの分配を妥当なレベルに維持するために必要と判断した場合には、当該ファンドは、追加の分配を決定することもある。配当等収益および実現キャピタル・ゲインが不十分であるために、目論見書で義務付けられているファンドの分配の支払いを行うことができない場合には、投資顧問会社は当該ファンドの元本の一部を利用して分配することができる。分配期日から6年以内に受け取りが行われなかった分配金は時効によって消滅し、当該ファンドの利益として計上される。
・新しい会計原則
2013年6月、米国財務会計基準審議会(以下「FASB」という)は、事業体が投資会社であるかどうかの評価、ならびにその他の投資会社における非支配持分の測定に関する最新のガイダンスを示す会計基準書アップデート(以下「ASU」という)を公表した。この更新は、2013年12月15日以降に始まる中間期または事業年度から非遡及的に発効する。ファンドはU.S. GAAPに基づく投資会社の報告要件に従っており、当該報告期間について当ASUを適用している。当ASUはファンドの財務諸表に影響を及ぼさなかった。
2014年6月、FASBは、特定のレポ取引に係る担保付き借入勘定を拡充するASUを公表した。当ASUはまた、財務諸表の閲覧者に、担保付き借入れとして会計処理される類似の取引との比較情報を示すために、売却として会計処理される特定の取引について追加の開示要件を定めている。当ASUは、2014年12月15日以降に始まる事業年度、および2015年12月15日以降に始まる中間期から非遡及的に発効する。現在、経営陣はこれらの変更が財務諸表に及ぼす影響を評価している。
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ストラテジー ファンドJ(JPY)
組み入れ投資有価証券明細
2015年2月28日現在
| 額面金額 (千単位) | 評価額 (千単位) | |||
| 投資有価証券 99.3% | ||||
| ブラジル 13.4% | ||||
| ソブリン債 13.4% | ||||
| Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F | ||||
| 10.000% due 01/01/2017 | BRL | 8,255 | $ | 2,817 |
| 10.000% due 01/01/2021 | 2,325 | 754 | ||
| ブラジル合計 | 3,571 | |||
| (原価 $5,632) | ||||
| コロンビア 6.4% | ||||
| ソブリン債 6.4% | ||||
| Colombia Government International Bond | ||||
| 7.750% due 04/14/2021 | COP | 24,000 | $ | 11 |
| 9.850% due 06/28/2027 | 94,000 | 49 | ||
| Colombian TES | ||||
| 5.000% due 11/21/2018 | 1,002,000 | 403 | ||
| 6.000% due 04/28/2028 | 372,000 | 135 | ||
| 7.000% due 09/11/2019 | 150,000 | 65 | ||
| 7.000% due 05/04/2022 | 1,678,800 | 706 | ||
| 7.500% due 08/26/2026 | 240,000 | 101 | ||
| 10.000% due 07/24/2024 | 450,000 | 224 | ||
| コロンビア合計 | 1,694 | |||
| (原価 $2,300) | ||||
| ハンガリー 0.5% | ||||
| ソブリン債 0.5% | ||||
| Hungary Government Bond | ||||
| 6.500% due 06/24/2019 | HUF | 32,900 | $ | 143 |
| ハンガリー合計 | 143 | |||
| (原価 $140) | ||||
| インドネシア 10.4% | ||||
| ソブリン債 10.4% | ||||
| Indonesia Government International Bond | ||||
| 5.625% due 05/15/2023 | IDR | 500,000 | $ | 36 |
| 6.125% due 05/15/2028 | 2,715,000 | 193 | ||
| 6.375% due 04/15/2042 | 4,658,000 | 310 | ||
| 6.625% due 05/15/2033 | 118,000 | 9 | ||
| 7.000% due 05/15/2027 | 200,000 | 15 | ||
| 8.250% due 07/15/2021 | 287,000 | 24 | ||
| 8.250% due 06/15/2032 | 1,027,000 | 86 | ||
| 8.375% due 03/15/2024 | 3,516,000 | 299 | ||
| 8.375% due 09/15/2026 | 100,000 | 9 | ||
| 8.375% due 03/15/2034 | 2,450,000 | 211 | ||
| 9.000% due 03/15/2029 | 897,000 | 81 | ||
| 9.500% due 07/15/2031 | 3,048,000 | 285 | ||
| 10.000% due 02/15/2028 | 5,506,000 | 528 | ||
| 10.250% due 07/15/2022 | 300,000 | 28 | ||
| 10.250% due 07/15/2027 | 2,773,000 | 270 | ||
| 10.500% due 08/15/2030 | 3,867,000 | 390 | ||
| インドネシア合計 | 2,774 | |||
| (原価 $3,254) | ||||
| マレーシア 4.1% | ||||
| ソブリン債 4.1% | ||||
| Malaysia Government International Bond | ||||
| 3.480% due 03/15/2023 | MYR | 1,430 | $ | 387 |
| 4.181% due 07/15/2024 | 400 | 114 | ||
| 4.444% due 05/22/2024 | 900 | 257 | ||
| 4.498% due 04/15/2030 | 1,137 | 328 | ||
| マレーシア合計 | 1,086 | |||
| (原価 $1,184) | ||||
| メキシコ 4.0% | ||||
| ソブリン債 4.0% | ||||
| Mexico Government International Bond | ||||
| 7.500% due 06/03/2027 | MXN | 10,100 | $ | 770 |
| 7.750% due 11/23/2034 | 10 | 1 | ||
| 8.500% due 11/18/2038 | 3,600 | 308 | ||
| メキシコ合計 | 1,079 | |||
| (原価 $1,285) | ||||
| ナイジェリア 1.0% | ||||
| ソブリン債 1.0% | ||||
| Nigeria Government Bond | ||||
| 4.000% due 04/23/2015 | NGN | 2,000 | $ | 10 |
| 7.000% due 10/23/2019 | 2,300 | 8 | ||
| 16.390% due 01/27/2022 | 46,700 | 235 | ||
| ナイジェリア合計 | 253 | |||
| (原価 $387) | ||||
| ペルー 2.0% | ||||
| ソブリン債 2.0% | ||||
| Peru Government International Bond | ||||
| 5.700% due 08/12/2024 | PEN | 1,100 | $ | 361 |
| 6.900% due 08/12/2037 | 462 | 161 | ||
| ペルー合計 | 522 | |||
| (原価 $502) | ||||
| フィリピン 0.9% | ||||
| ソブリン債 0.9% | ||||
| Philippines Government International Bond | ||||
| 3.900% due 11/26/2022 | PHP | 10,000 | $ | 230 |
| フィリピン合計 | 230 | |||
| (原価 $243) | ||||
| ポーランド 26.3% | ||||
| ソブリン債 26.3% | ||||
| Poland Government International Bond | ||||
| 2.500% due 07/25/2018 | PLN | 3,200 | $ | 885 |
| 3.250% due 07/25/2019 | 100 | 29 | ||
| 3.250% due 07/25/2025 | 1,200 | 357 | ||
| 3.750% due 04/25/2018 | 700 | 201 | ||
| 4.000% due 10/25/2023 | 900 | 280 | ||
| 4.750% due 10/25/2016 | 2,700 | 767 | ||
| 5.250% due 10/25/2017 | 2,840 | 838 | ||
| 5.250% due 10/25/2020 | 7,860 | 2,506 | ||
| 5.750% due 09/23/2022 | 3,400 | 1,157 | ||
| ポーランド合計 | 7,020 | |||
| (原価 $7,550) | ||||
| ルーマニア 3.0% | ||||
| ソブリン債 3.0% | ||||
| Romania Government International Bond | ||||
| 4.750% due 06/24/2019 | RON | 500 | $ | 140 |
| 4.750% due 02/24/2025 | 300 | 88 | ||
| 5.750% due 01/27/2016 | 500 | 132 | ||
| 5.750% due 04/29/2020 | 500 | 147 | ||
| 5.800% due 10/26/2015 | 200 | 53 | ||
| 5.850% due 04/26/2023 | 100 | 31 | ||
| 5.900% due 07/26/2017 | 200 | 56 | ||
| 5.950% due 06/11/2021 | 400 | 121 | ||
| 6.750% due 06/11/2017 | 100 | 28 | ||
| ルーマニア合計 | 796 | |||
| (原価 $883) | ||||
| ロシア 4.8% | ||||
| ソブリン債 4.8% | ||||
| Russia Government International Bond | ||||
| 3.625% due 04/29/2015 | $ | 500 | $ | 501 |
| 7.050% due 01/19/2028 | RUB | 2,300 | 24 | |
| 7.600% due 04/14/2021 | 39,300 | 480 | ||
| 7.600% due 07/20/2022 | 11,500 | 136 | ||
| 7.850% due 03/10/2018 | 10,000 | 139 | ||
| ロシア合計 | 1,280 | |||
| (原価 $2,717) | ||||
| 南アフリカ 10.6% | ||||
| ソブリン債 10.6% | ||||
| South Africa Government International Bond | ||||
| 6.500% due 02/28/2041 | ZAR | 200 | $ | 14 |
| 6.750% due 03/31/2021 | 1,500 | 126 | ||
| 7.000% due 02/28/2031 | 1,700 | 132 | ||
| 7.250% due 01/15/2020 | 100 | 9 | ||
| 7.750% due 02/28/2023 | 7,600 | 666 | ||
| 8.000% due 12/21/2018 | 8,400 | 747 | ||
| 8.000% due 01/31/2030 | 100 | 8 | ||
| 8.250% due 09/15/2017 | 10,780 | 960 | ||
| 8.500% due 01/31/2037 | 800 | 71 | ||
| 10.500% due 12/21/2026 | 1,000 | 105 | ||
| 南アフリカ合計 | 2,838 | |||
| (原価 $3,853) | ||||
| 国際機関2.0% | ||||
| ソブリン債 2.0% | ||||
| Inter-American Development Bank | ||||
| 7.350% due 09/12/2018 | IDR | 6,940,000 | $ | 533 |
| 国際機関合計 | 533 | |||
| (原価 $554) | ||||
| タイ 1.5% | ||||
| ソブリン債 1.5% | ||||
| Thailand Government Bond | ||||
| 1.250% due 03/12/2028 (a) | THB | 14,005 | $ | 379 |
| 3.625% due 05/22/2015 | 5 | 0 | ||
| 3.650% due 12/17/2021 | 642 | 21 | ||
| タイ合計 | 400 | |||
| (原価 $481) | ||||
| トルコ 5.5% | ||||
| ソブリン債 5.5% | ||||
| Turkey Government International Bond | ||||
| 3.000% due 01/06/2021 (a) | TRY | 584 | $ | 248 |
| 3.000% due 07/21/2021 (a) | 429 | 182 | ||
| 3.000% due 08/02/2023 (a) | 805 | 347 | ||
| 6.300% due 02/14/2018 | 200 | 76 | ||
| 7.100% due 03/08/2023 | 800 | 295 | ||
| 8.800% due 11/14/2018 | 400 | 163 | ||
| 8.800% due 09/27/2023 | 300 | 123 | ||
| 10.400% due 03/20/2024 | 100 | 45 | ||
| トルコ合計 | 1,479 | |||
| (原価 $1,704) | ||||
| 米国 0.5% | ||||
| 米国政府機関債 0.5% | ||||
| Fannie Mae | ||||
| 0.671% due 06/25/2027 | $ | 73 | $ | 73 |
| 0.721% due 06/25/2027 | 68 | 68 | ||
| 米国合計 | 141 | |||
| (原価 $141) | ||||
| 短期証券 2.4% | ||||
| コマーシャル・ペーパー 1.9% | ||||
| Federal Home Loan Bank | ||||
| 0.050% due 03/13/2015 | $ | 400 | $ | 400 |
| 0.067% due 04/24/2015 | 100 | 100 | ||
| 500 | ||||
| 定期預金 0.5% | ||||
| Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. | ||||
| 0.005% due 03/02/2015 | ¥ | 778 | $ | 7 |
| 0.030% due 03/02/2015 | $ | 1 | 1 | |
| Brown Brothers Harriman & Co. | ||||
| 0.005% due 03/02/2015 | HKD | 1 | 0 | |
| 0.005% due 03/02/2015 | ¥ | 8 | 0 | |
| 0.005% due 03/02/2015 | SGD | 2 | 1 | |
| 4.950% due 03/02/2015 | ZAR | 95 | 8 | |
| Citibank N.A. | ||||
| 0.030% due 03/02/2015 | $ | 5 | 5 | |
| DBS Bank Ltd. | ||||
| 0.030% due 03/02/2015 | 9 | 9 | ||
| DnB NORBank ASA | ||||
| 0.030% due 03/02/2015 | 3 | 3 | ||
| HSBC Bank | ||||
| 0.005% due 03/02/2015 | HKD | 19 | 3 | |
| 0.005% due 03/02/2015 | ¥ | 382 | 3 | |
| 0.005% due 03/02/2015 | SGD | 12 | 9 | |
| 4.950% due 03/02/2015 | ZAR | 902 | 77 | |
| JPMorgan Chase & Co. | ||||
| 0.030% due 03/02/2015 | $ | 3 | 3 | |
| Sumitomo Mitsui Banking Corp. | ||||
| 0.005% due 03/02/2015 | \ | 326 | 3 | |
| Wells Fargo Bank | ||||
| 0.030% due 03/02/2015 | $ | 1 | 1 | |
| 133 | ||||
| 短期証券合計 | 633 | |||
| (原価 $633) | ||||
| 投資有価証券合計 99.3% | $ | 26,472 | ||
| (原価 $33,443) | ||||
| 金融デリバティブ商品 (b)(d) (1.7%) | (453) | |||
| (原価またはプレミアム、純額、$8) | ||||
| その他資産・負債、純額 2.4% | 641 | |||
| 純資産 100.0% | $ | 26,660 | ||
| 組み入れ投資有価証券明細の注記(千単位*、契約数は除く) |
*明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
(a) 証券の元本金額はインフレ調整済みです。
(b) 金融デリバティブ商品:上場または集中決済
先物契約
| 銘柄 | 種類 | 満期日 | 契約数 | 評価益/ (評価損) | 変動証拠金 | ||||
| 資産 | 負債 | ||||||||
| 5-Year USD Deliverable Interest Rate Swap March Futures | Short | 03/2015 | 4 | $ | (4) | $ | 0 | $ | 0 |
| U.S. Treasury 10-Year Note June Futures | Long | 06/2015 | 6 | 3 | 1 | 0 | |||
| 先物契約合計 | $ | (1) | $ | 1 | $ | 0 | |||
スワップ
金利スワップ
| 支払(Pay)/ 受取(Receive) 変動金利 | 変動金利 インデックス | 固定 金利 | 満期日 | 想定 元本金額 | 評価金額 | 評価益/ (評価損) | 変動証拠金 | ||||||
| 資産 | 負債 | ||||||||||||
| Receive | 3-Month USD-LIBOR | 1.500% | 12/17/2017 | $ | 700 | $ | (9) | $ | (6) | $ | 0 | $ | (1) |
| Receive | 3-Month USD-LIBOR | 1.750% | 06/17/2018 | 500 | (5) | 3 | 0 | (1) | |||||
| Receive | 3-Month USD-LIBOR | 2.000% | 12/18/2018 | 540 | (13) | (5) | 0 | (1) | |||||
| Receive | 3-Month USD-LIBOR | 3.000% | 12/18/2023 | 140 | (12) | (10) | 0 | 0 | |||||
| Receive | 3-Month USD-LIBOR | 2.750% | 06/19/2043 | 100 | (6) | (25) | 0 | 0 | |||||
| Receive | 6-Month JPY-LIBOR | 0.250% | 09/18/2015 | \ | 170,000 | (2) | 1 | 0 | 0 | ||||
| Receive | 6-Month JPY-LIBOR | 0.250% | 03/18/2017 | 180,000 | (4) | 0 | 0 | 0 | |||||
| Receive | 6-Month JPY-LIBOR | 0.150% | 12/18/2017 | 260,000 | 0 | (1) | 1 | 0 | |||||
| Receive | 6-Month JPY-LIBOR | 0.500% | 09/17/2021 | 40,000 | (5) | (1) | 0 | 0 | |||||
| Pay | IBMEXID | 5.630% | 10/11/2021 | MXN | 2,400 | 1 | 0 | 0 | (1) | ||||
| Pay | IBMEXID | 5.750% | 09/02/2022 | 3,900 | 2 | 0 | 0 | (1) | |||||
| Pay | IBMEXID | 6.300% | 12/03/2024 | 5,000 | 12 | 12 | 0 | (1) | |||||
| Receive | IBMEXID | 5.665% | 01/23/2025 | 5,600 | 5 | 5 | 1 | 0 | |||||
| Pay | IBMEXID | 7.380% | 02/09/2029 | 1,100 | 10 | 4 | 0 | 0 | |||||
| Pay | IBMEXID | 5.990% | 01/08/2030 | 3,400 | (6) | (9) | 0 | (1) | |||||
| Pay | IBMEXID | 7.755% | 02/02/2034 | 500 | 6 | 1 | 0 | 0 | |||||
| スワップ合計 | $ | (26) | $ | (31) | $ | 2 | $ | (7) | |||||
金融デリバティブ商品:上場または集中決済の概要
以下は、2015年2月28日時点の上場または集中決済金融デリバティブ商品の時価、変動証拠金をまとめたものである。
(c) 2015年2月28日時点、現金152米ドルは上場および集中決済金融デリバティブ商品の担保となっております。
| 金融デリバティブ資産 | 金融デリバティブ負債 | |||||||||||||||
| 時価 | 変動証拠金資産 | 合計 | 時価 | 変動証拠金負債 | 合計 | |||||||||||
| 買建オプション | 先物 | スワップ | 売建オプション | 先物 | スワップ | |||||||||||
| 上場または集中決済合計 | $ | 0 | $ | 1 | $ | 2 | $ | 3 | $ | 0 | $ | 0 | $ | (7) | $ | (7) |
(d) 金融デリバティブ商品: 店頭
先渡為替予約:
| 契約先 | 決済月 | 引渡通貨 | 受取通貨 | 評価益/(評価損) | |||||
| 資産 | 負債 | ||||||||
| AZD | 04/2015 | IDR | 2,446,416 | $ | 189 | $ | 2 | $ | 0 |
| BOA | 03/2015 | TRY | 121 | 48 | 0 | 0 | |||
| BOA | 03/2015 | $ | 435 | JPY | 52,000 | 0 | 0 | ||
| BOA | 03/2015 | 310 | MXN | 4,397 | 0 | (16) | |||
| BOA | 04/2015 | CLP | 98,213 | $ | 157 | 0 | (1) | ||
| BOA | 04/2015 | MYR | 160 | 44 | 0 | 0 | |||
| BOA | 04/2015 | RON | 314 | 80 | 1 | 0 | |||
| BOA | 04/2015 | RUB | 2,528 | 40 | 0 | 0 | |||
| BOA | 04/2015 | $ | 195 | BRL | 564 | 0 | 0 | ||
| BOA | 04/2015 | 233 | HUF | 63,757 | 3 | 0 | |||
| BOA | 05/2015 | THB | 1,183 | $ | 36 | 0 | 0 | ||
| BOA | 06/2015 | COP | 385,225 | $ | 158 | 5 | 0 | ||
| BOA | 06/2015 | $ | 232 | COP | 554,596 | 0 | (12) | ||
| BOA | 07/2015 | PLN | 176 | $ | 47 | 0 | 0 | ||
| BOA | 07/2015 | $ | 15 | BRL | 42 | 0 | (1) | ||
| BPS | 03/2015 | BRL | 559 | $ | 201 | 6 | (1) | ||
| BPS | 03/2015 | $ | 214 | BRL | 559 | 0 | (18) | ||
| BPS | 06/2015 | COP | 403,745 | $ | 175 | 15 | 0 | ||
| BPS | 07/2015 | PEN | 63 | 20 | 0 | 0 | |||
| BRC | 03/2015 | TRY | 156 | 63 | 1 | 0 | |||
| BRC | 04/2015 | HUF | 10,996 | 40 | 0 | (1) | |||
| BRC | 04/2015 | MYR | 407 | 113 | 1 | 0 | |||
| BRC | 04/2015 | PLN | 359 | 97 | 0 | 0 | |||
| BRC | 04/2015 | $ | 98 | INR | 6,091 | 0 | 0 | ||
| BRC | 04/2015 | 1,279 | MYR | 4,677 | 11 | 0 | |||
| BRC | 04/2015 | 52 | RON | 204 | 0 | 0 | |||
| BRC | 04/2015 | 227 | ZAR | 2,656 | 0 | (1) | |||
| BRC | 04/2015 | ZAR | 772 | $ | 66 | 0 | 0 | ||
| BRC | 05/2015 | MXN | 267 | 18 | 0 | 0 | |||
| BRC | 05/2015 | PHP | 3,415 | 76 | 0 | (1) | |||
| BRC | 05/2015 | THB | 2,080 | 64 | 0 | 0 | |||
| BRC | 05/2015 | $ | 10 | IDR | 124,900 | 0 | (1) | ||
| BRC | 05/2015 | 65 | THB | 2,130 | 1 | 0 | |||
| BRC | 06/2015 | COP | 101,430 | $ | 42 | 2 | 0 | ||
| BRC | 07/2015 | $ | 112 | PLN | 418 | 0 | 0 | ||
| CBK | 03/2015 | RUB | 10,754 | $ | 176 | 2 | 0 | ||
| CBK | 03/2015 | TRY | 157 | 63 | 1 | 0 | |||
| CBK | 03/2015 | $ | 59 | COP | 147,146 | 0 | 0 | ||
| CBK | 03/2015 | 153 | RUB | 10,754 | 21 | 0 | |||
| CBK | 04/2015 | PLN | 174 | $ | 47 | 0 | 0 | ||
| CBK | 04/2015 | $ | 187 | CLP | 116,273 | 0 | 0 | ||
| CBK | 04/2015 | 73 | PEN | 222 | 0 | (2) | |||
| CBK | 04/2015 | ZAR | 1,989 | $ | 172 | 3 | 0 | ||
| CBK | 05/2015 | MXN | 1,888 | 126 | 0 | 0 | |||
| CBK | 05/2015 | $ | 37 | IDR | 471,010 | 0 | (1) | ||
| CBK | 05/2015 | 79 | KRW | 85,804 | 0 | (1) | |||
| CBK | 05/2015 | 33 | MXN | 491 | 0 | 0 | |||
| CBK | 06/2015 | COP | 94,042 | $ | 39 | 1 | 0 | ||
| CBK | 06/2015 | $ | 70 | COP | 172,424 | 0 | (1) | ||
| CBK | 07/2015 | PLN | 1,211 | $ | 327 | 1 | 0 | ||
| DUB | 03/2015 | BRL | 558 | 204 | 9 | 0 | |||
| DUB | 03/2015 | CLP | 9,349 | 15 | 0 | 0 | |||
| DUB | 03/2015 | $ | 194 | BRL | 558 | 1 | 0 | ||
| DUB | 04/2015 | HUF | 8,931 | $ | 33 | 0 | 0 | ||
| DUB | 04/2015 | IDR | 65,750 | 5 | 0 | 0 | |||
| DUB | 04/2015 | PEN | 173 | 58 | 2 | 0 | |||
| DUB | 04/2015 | $ | 362 | MXN | 5,338 | 0 | (7) | ||
| DUB | 04/2015 | 39 | ZAR | 445 | 0 | (1) | |||
| DUB | 05/2015 | MXN | 2,225 | $ | 149 | 1 | 0 | ||
| DUB | 05/2015 | $ | 53 | IDR | 685,555 | 0 | (1) | ||
| DUB | 06/2015 | COP | 192,334 | $ | 79 | 3 | 0 | ||
| DUB | 06/2015 | $ | 425 | COP | 1,013,777 | 0 | (22) | ||
| DUB | 07/2015 | BRL | 1,074 | $ | 396 | 34 | 0 | ||
| DUB | 07/2015 | PEN | 32 | 10 | 0 | 0 | |||
| DUB | 07/2015 | PLN | 156 | 41 | 0 | 0 | |||
| DUB | 09/2015 | $ | 240 | CNY | 1,468 | 0 | (8) | ||
| FBF | 03/2015 | BRL | 145 | $ | 52 | 1 | 0 | ||
| FBF | 03/2015 | $ | 50 | BRL | 145 | 0 | 0 | ||
| FBF | 04/2015 | CNH | 3,752 | $ | 596 | 2 | 0 | ||
| FBF | 04/2015 | PEN | 384 | 127 | 4 | 0 | |||
| GLM | 04/2015 | 76 | 26 | 1 | 0 | ||||
| GLM | 05/2015 | $ | 23 | IDR | 298,655 | 0 | 0 | ||
| GLM | 05/2015 | 30 | MXN | 450 | 0 | 0 | |||
| GLM | 06/2015 | COP | 253,185 | $ | 105 | 4 | 0 | ||
| HUS | 04/2015 | $ | 590 | CNH | 3,720 | 0 | (1) | ||
| HUS | 04/2015 | ZAR | 138 | $ | 12 | 0 | 0 | ||
| HUS | 05/2015 | IDR | 7,408,380 | 569 | 8 | 0 | |||
| HUS | 05/2015 | MXN | 271 | 18 | 0 | 0 | |||
| HUS | 05/2015 | $ | 20 | IDR | 249,900 | 0 | (1) | ||
| HUS | 05/2015 | 105 | MXN | 1,581 | 0 | 0 | |||
| HUS | 06/2015 | COP | 113,175 | $ | 45 | 0 | 0 | ||
| HUS | 02/2016 | $ | 6 | NGN | 1,562 | 0 | 0 | ||
| JPM | 03/2015 | BRL | 1,365 | $ | 474 | 0 | (3) | ||
| JPM | 03/2015 | RUB | 30,170 | 472 | 3 | (19) | |||
| JPM | 03/2015 | $ | 480 | BRL | 1,365 | 0 | (3) | ||
| JPM | 03/2015 | 483 | RUB | 30,170 | 7 | (2) | |||
| JPM | 03/2015 | 86 | TRY | 204 | 0 | (6) | |||
| JPM | 04/2015 | BRL | 1,471 | $ | 512 | 3 | 0 | ||
| JPM | 04/2015 | IDR | 1,953,233 | 150 | 1 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | INR | 4,318 | 68 | 0 | (2) |
| JPM | 04/2015 | MYR | 134 | 37 | 0 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | PEN | 489 | 164 | 6 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | RON | 1,487 | 381 | 5 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | RUB | 1,079 | 17 | 0 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | $ | 141 | BRL | 410 | 1 | 0 | ||
| JPM | 04/2015 | 58 | CNY | 361 | 0 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | 71 | HUF | 19,698 | 2 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | 23 | INR | 1,445 | 0 | 0 | |||
| JPM | 04/2015 | 1,411 | MXN | 20,758 | 0 | (27) | |||
| JPM | 04/2015 | 1,542 | TRY | 3,917 | 0 | (8) | |||
| JPM | 04/2015 | ZAR | 1,308 | $ | 111 | 0 | 0 | ||
| JPM | 05/2015 | THB | 908 | 28 | 0 | 0 | |||
| JPM | 05/2015 | $ | 20 | IDR | 249,800 | 0 | (1) | ||
| JPM | 05/2015 | 1,275 | THB | 42,010 | 19 | 0 | |||
| JPM | 07/2015 | PLN | 12,122 | $ | 3,229 | 0 | (31) | ||
| MSB | 03/2015 | BRL | 931 | 347 | 21 | 0 | |||
| MSB | 03/2015 | RUB | 15,098 | 228 | 0 | (16) | |||
| MSB | 03/2015 | $ | 324 | BRL | 931 | 2 | 0 | ||
| MSB | 03/2015 | 247 | RUB | 15,098 | 0 | (3) | |||
| MSB | 04/2015 | INR | 1,445 | $ | 23 | 0 | 0 | ||
| MSB | 04/2015 | $ | 54 | CLP | 33,647 | 0 | 0 | ||
| MSB | 04/2015 | 224 | RUB | 15,098 | 16 | 0 | |||
| MSB | 07/2015 | BRL | 70 | $ | 25 | 2 | 0 | ||
| SCX | 04/2015 | CNY | 1,640 | 264 | 0 | 0 | |||
| SCX | 04/2015 | $ | 320 | INR | 20,060 | 3 | 0 | ||
| SCX | 05/2015 | 231 | IDR | 2,965,082 | 0 | (6) | |||
| SCX | 05/2015 | 112 | MXN | 1,640 | 0 | (3) | |||
| SOG | 03/2015 | 283 | 4,021 | 0 | (14) | ||||
| SOG | 04/2015 | ZAR | 3,202 | $ | 273 | 1 | 0 | ||
| UAG | 04/2015 | $ | 18 | INR | 1,118 | 0 | 0 | ||
| UAG | 05/2015 | 144 | IDR | 1,830,202 | 0 | (5) | |||
| UAG | 05/2015 | 40 | THB | 1,316 | 1 | 0 | |||
| UAG | 07/2015 | BRL | 1,254 | $ | 454 | 31 | 0 | ||
| UAG | 07/2015 | $ | 300 | BRL | 829 | 0 | (21) | ||
| UAG | 10/2015 | BRL | 852 | $ | 300 | 21 | 0 | ||
| 先渡為替予約合計 | $ | 292 | $ | (269) | |||||
買建オプション
金利スワップション
| 契約先 | 銘柄 | 変動金利 インデックス | 支払(Pay) / 受取(Receive) 変動金利 | 行使 金利 | 満期日 | 想定 元本金額 | 原価 | 評価 金額 | |||
| FBF | Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap | 6-Month JPY-LIBOR | Receive | 1.250% | 11/05/2015 | ¥ | 160,000 | $ | 34 | $ | 3 |
| 買建オプション合計 | $ | 34 | $ | 3 | |||||||
売建オプション
金利スワップション
| 契約先 | 銘柄 | 変動金利 インデックス | 支払(Pay) / 受取(Receive) 変動金利 | 行使 金利 | 満期日 | 想定 元本金額 | プレミアム (受取) | 評価 金額 | |||
| FBF | Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap | 6-Month JPY-LIBOR | Pay | 2.250% | 11/05/2015 | ¥ | 160,000 | $ | (15) | $ | 0 |
通貨オプション
| 契約先 | 銘柄 | 権利行使価格 | 満期日 | 想定 元本金額 | プレミアム(受取) | 評価金額 | ||||
| BOA | Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen | ¥ | 93.000 | 09/08/2016 | $ | 92 | $ | (2) | $ | 0 |
| CBK | Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen | 95.000 | 09/08/2016 | 108 | (2) | (1) | ||||
| FBF | Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | INR | 64.370 | 05/29/2015 | 150 | (1) | (1) | |||
| FBF | Put - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | 61.410 | 05/29/2015 | 150 | (1) | (1) | ||||
| HUS | Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi | CNY | 6.600 | 01/29/2016 | 145 | (1) | (2) | |||
| HUS | Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi | 6.600 | 02/05/2016 | 277 | (3) | (3) | ||||
| JPM | Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | INR | 62.330 | 04/24/2015 | 100 | (2) | (1) | |||
| JPM | Put - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | 62.330 | 04/24/2015 | 100 | (2) | (1) | ||||
| MSB | Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | 64.700 | 04/10/2015 | 100 | 0 | 0 | ||||
| SOG | Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee | 65.170 | 05/11/2015 | 730 | (5) | (2) | ||||
| $ | (19) | $ | (12) | |||||||
| 売建オプション合計 | $ | (34) | $ | (12) | ||||||
2015年2月28日に終了した期間の売建コール・オプション、プット・オプションの取引
| 想定元本金額($) | 想定元本金額(\) | プレミアム | ||||
| 2014年2月28日時点の残高 | $ | 2,890 | \ | 160,000 | $ | (32) |
| 売建 | 12,184 | 0 | (85) | |||
| 買戻 | (1,430) | 0 | 13 | |||
| 満期 | (11,692) | 0 | 70 | |||
| 権利行使 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2015年2月28日時点の残高 | $ | 1,952 | \ | 160,000 | $ | (34) |
スワップ
社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ-プロテクションの売り(1)
| 契約先 | 参照企業 | 固定受取金利 | 満期日 | インプライド・クレジット・スプレッド (2015年2月28日現在)(2) | 想定元本 金額(3) | 支払/(受取)プレミアム | 評価益/(評価損) | スワップ評価金額 | ||||||
| 資産 | 負債 | |||||||||||||
| BOA | South Africa Government International Bond | 1.000% | 06/20/2015 | 0.514% | $ | 300 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 1 | $ | 0 |
| BOA | South Africa Government International Bond | 1.000% | 09/20/2015 | 0.514% | 100 | 1 | 0 | 1 | 0 | |||||
| BRC | Brazil Government International Bond | 1.000% | 03/20/2015 | 0.991% | 200 | 1 | (1) | 0 | 0 | |||||
| BRC | Russia Government International Bond | 1.000% | 06/20/2015 | 4.277% | 140 | (2) | 1 | 0 | (1) | |||||
| BRC | Russia Government International Bond | 1.000% | 09/20/2015 | 4.277% | 140 | (4) | 1 | 0 | (3) | |||||
| DUB | Brazil Government International Bond | 1.000% | 06/20/2015 | 0.991% | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| JPM | South Africa Government International Bond | 1.000% | 06/20/2015 | 0.514% | 100 | 1 | 0 | 1 | 0 | |||||
| MYC | Brazil Government International Bond | 1.000% | 03/20/2015 | 0.991% | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| $ | (1) | $ | 0 | $ | 3 | $ | (4) | |||||||
(1) 当ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合、当ファンドは (i) スワップの想定元本相当の金額をプロテクションの買い手に支払う代わりに、参照債務または参照インデックス構成銘柄の受渡しを受けるか、(ii) スワップの想定元本から参照債務または参照インデックス構成銘柄の回収額を差し引いた値に相当する現金または有価証券の形で、差金決済額を支払います。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末現在の時価の算定時に使用されます。支払/履行リスクの現状を示す指標として機能し、かかるクレジット・デリバティブで債務不履行が発生する可能性またはリスクを表します。当該参照企業のインプライド・クレジット・スプレッドはプロテクションの売買費用を反映した値になり、場合によってはクレジット・デフォルト・スワップ取引契約の締結に必要な前払金も含まれます。クレジット・スプレッドの拡大は、参照企業の信用の健全性悪化、および取引契約の条件で定義されている債務不履行またはその他の信用事由が発生する可能性またはリスクの増加を示します。
(3) 当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合に、クレジット・プロテクションの売り手として当ファンドが支払う必要が生じうる上限額、またはクレジット・プロテクションの買い手として当ファンドが受け取ることができる上限額にあたります。
金利スワップ
| 契約先 | 支払 (Pay) /受取 (Receive) 変動金利 | 変動金利 インデックス | 固定 金利 | 満期日 | 想定 元本金額 | 支払/(受取)プレミ アム | 評価益/(評価損) | スワップ評価金額 | ||||||
| 資産 | 負債 | |||||||||||||
| BOA | Pay | 6-Month India National Stock Exchange NSE Interbank Offer Rate | 8.100% | 08/07/2019 | INR | 5,600 | $ | 0 | $ | 5 | $ | 5 | $ | 0 |
| BOA | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.610% | 01/02/2018 | BRL | 1,400 | (6) | (2) | 0 | (8) | ||||
| BOA | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.000% | 01/04/2021 | 100 | 0 | (1) | 0 | (1) | |||||
| BOA | Pay | Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate | 5.310% | 08/29/2019 | COP | 130,000 | 0 | 2 | 2 | 0 | ||||
| BPS | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.610% | 01/02/2018 | BRL | 1,000 | (3) | (2) | 0 | (5) | ||||
| BPS | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.230% | 01/04/2021 | 2,900 | 1 | 10 | 11 | 0 | |||||
| BRC | Pay | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 8.000% | 12/18/2023 | ZAR | 10,200 | 5 | 29 | 34 | 0 | ||||
| CBK | Pay | 3-Month MYR-KLIBOR | 3.360% | 04/17/2018 | MYR | 460 | 0 | (2) | 0 | (2) | ||||
| CBK | Receive | 6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing | 0.560% | 03/20/2016 | SGD | 2,600 | 0 | 6 | 6 | 0 | ||||
| CBK | Pay | 6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing | 1.620% | 03/20/2019 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| CBK | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 3.520% | 01/13/2021 | THB | 600 | 0 | 1 | 1 | 0 | ||||
| CBK | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 3.480% | 01/14/2021 | 4,100 | 0 | 8 | 8 | 0 | |||||
| DUB | Pay | 3-Month MYR-KLIBOR | 3.335% | 04/19/2018 | MYR | 233 | 0 | (1) | 0 | (1) | ||||
| DUB | Pay | 3-Month MYR-KLIBOR | 3.760% | 10/09/2018 | 2,500 | 0 | (1) | 0 | (1) | |||||
| DUB | Receive | 6-Month PLN-WIBOR | 5.610% | 02/11/2021 | PLN | 2,100 | 0 | (121) | 0 | (121) | ||||
| DUB | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 2.180% | 02/05/2020 | THB | 7,160 | 0 | (1) | 0 | (1) | ||||
| DUB | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 2.580% | 01/29/2025 | 800 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| DUB | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.360% | 01/02/2018 | BRL | 1,500 | (2) | 2 | 0 | 0 | ||||
| DUB | Receive | BRL-CDI- Compounded | 11.160% | 01/04/2021 | 100 | 0 | 1 | 1 | 0 | |||||
| DUB | Receive | BRL-CDI- Compounded | 11.500% | 01/04/2021 | 600 | 4 | (1) | 3 | 0 | |||||
| DUB | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.680% | 01/04/2021 | 400 | 0 | (1) | 0 | (1) | |||||
| DUB | Pay | Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate | 6.120% | 10/16/2024 | COP | 98,000 | 0 | 1 | 1 | 0 | ||||
| GLM | Pay | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 7.500% | 12/17/2024 | ZAR | 67 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| GLM | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.360% | 01/02/2018 | BRL | 900 | 3 | (3) | 0 | 0 | ||||
| GLM | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.680% | 01/04/2021 | 200 | 0 | (1) | 0 | (1) | |||||
| GST | Pay | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 8.000% | 12/18/2023 | ZAR | 3,200 | 0 | 11 | 11 | 0 | ||||
| HUS | Receive | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 7.750% | 12/17/2019 | 700 | 0 | (2) | 0 | (2) | |||||
| HUS | Pay | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 7.500% | 12/17/2024 | 133 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| HUS | Receive | 6-Month PLN-WIBOR | 3.410% | 12/21/2015 | PLN | 6,600 | 0 | (29) | 0 | (29) | ||||
| HUS | Receive | 6-Month PLN-WIBOR | 3.560% | 02/11/2021 | 2,500 | 0 | (66) | 0 | (66) | |||||
| HUS | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 2.260% | 12/19/2019 | THB | 8,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| HUS | Pay | 6-Month Thailand Fixing Rate | 2.505% | 01/28/2025 | 1,200 | 0 | (1) | 0 | (1) | |||||
| HUS | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.055% | 01/04/2021 | BRL | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| JPM | Pay | 3-Month MYR-KLIBOR | 3.330% | 04/19/2018 | MYR | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| JPM | Pay | 3-Month ZAR-SAJIBOR | 7.750% | 12/18/2023 | ZAR | 700 | 0 | 1 | 1 | 0 | ||||
| JPM | Pay | 6-Month India National Stock Exchange NSE Interbank Offer Rate | 7.215% | 01/16/2018 | INR | 93,100 | 0 | 3 | 3 | 0 | ||||
| JPM | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.610% | 01/02/2018 | BRL | 700 | (1) | (3) | 0 | (4) | ||||
| JPM | Pay | Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate | 5.020% | 02/17/2020 | COP | 718,500 | 0 | 3 | 3 | 0 | ||||
| JPM | Receive | KRW-CD-KSDA- Bloomberg | 2.565% | 04/11/2018 | KRW | 957,200 | 0 | (15) | 0 | (15) | ||||
| JPM | Pay | Sinacofi Chile Interbank Rate Average | 3.870% | 11/21/2019 | CLP | 123,000 | 0 | 2 | 2 | 0 | ||||
| MYC | Receive | 6-Month PLN-WIBOR | 5.590% | 02/11/2021 | PLN | 4,900 | 6 | (288) | 0 | (282) | ||||
| MYC | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.055% | 01/04/2021 | BRL | 1,200 | 4 | (2) | 2 | 0 | ||||
| MYC | Pay | Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate | 4.795% | 03/03/2020 | COP | 91,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| UAG | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.610% | 01/02/2018 | BRL | 2,500 | (4) | (9) | 0 | (13) | ||||
| UAG | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.360% | 01/02/2018 | 3,000 | 2 | (1) | 1 | 0 | |||||
| UAG | Pay | BRL-CDI- Compounded | 11.680% | 01/04/2021 | 1,000 | (1) | (2) | 0 | (3) | |||||
| UAG | Pay | BRL-CDI- Compounded | 12.055% | 01/04/2021 | 300 | 1 | (1) | 0 | 0 | |||||
| $ | 9 | $ | (471) | $ | 95 | $ | (557) | |||||||
| スワップ合計 | $ | 8 | $ | (471) | $ | 98 | $ | (561) | ||||||
金融デリバティブ商品: 店頭の概要
以下は、2015年2月28日時点の店頭金融デリバティブ商品および(受取)/差入担保の評価金額を契約先別にまとめたものである。
(e) 国際スワップ・デリバティブ協会(ISDA)の基本契約書の規定に基づき、2015年2月28日時点、現金520米ドルは金融デリバティブ商品の担保となっております。
| 契約先 | 金融デリバティブ資産 | 金融デリバティブ負債 | 店頭 デリバティブ 純評価 金額 | (受取)/差入 担保 | ネットエクスポージャー(4) | |||||||||||||||||
| 先渡為替予約 | 買建 オプ ション | スワップ | 店頭 合計 | 先渡為 替予約 | 売建 オプ ション | スワップ | 店頭合計 | |||||||||||||||
| AZD | $ | 2 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 2 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 2 | $ | 0 | $ | 2 |
| BOA | 9 | 0 | 9 | 18 | (30) | 0 | (9) | (39) | (21) | 0 | (21) | |||||||||||
| BPS | 21 | 0 | 11 | 32 | (19) | 0 | (5) | (24) | 8 | 0 | 8 | |||||||||||
| BRC | 16 | 0 | 34 | 50 | (4) | 0 | (4) | (8) | 42 | 0 | 42 | |||||||||||
| CBK | 29 | 0 | 15 | 44 | (5) | (1) | (2) | (8) | 36 | 0 | 36 | |||||||||||
| DUB | 50 | 0 | 5 | 55 | (39) | 0 | (125) | (164) | (109) | 260 | 151 | |||||||||||
| FBF | 7 | 3 | 0 | 10 | 0 | (2) | 0 | (2) | 8 | 0 | 8 | |||||||||||
| GLM | 5 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | (1) | (1) | 4 | 0 | 4 | |||||||||||
| GST | 0 | 0 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 | 0 | 11 | |||||||||||
| HUS | 8 | 0 | 0 | 8 | (2) | (5) | (98) | (105) | (97) | 0 | (97) | |||||||||||
| JPM | 47 | 0 | 10 | 57 | (102) | (2) | (19) | (123) | (66) | 0 | (66) | |||||||||||
| MSB | 41 | 0 | 0 | 41 | (19) | 0 | 0 | (19) | 22 | 0 | 22 | |||||||||||
| MYC | 0 | 0 | 2 | 2 | 0 | 0 | (282) | (282) | (280) | 260 | (20) | |||||||||||
| SCX | 3 | 0 | 0 | 3 | (9) | 0 | 0 | (9) | (6) | 0 | (6) | |||||||||||
| SOG | 1 | 0 | 0 | 1 | (14) | (2) | 0 | (16) | (15) | 0 | (15) | |||||||||||
| UAG | 53 | 0 | 1 | 54 | (26) | 0 | (16) | (42) | 12 | 0 | 12 | |||||||||||
| 店頭 合計 | $ | 292 | $ | 3 | $ | 98 | $ | 393 | $ | (269) | $ | (12) | $ | (561) | $ | (842) | ||||||
(4) ネットエクスポージャーは、デフォルト発生時に契約先から支払われる/契約先に支払う正味未収金/(未払金)を表します。店頭金融デリバティブ商品のエクスポージャーは、同一の法人との同一の基本契約書の規定に基づく取引の間でのみ差引きすることができます。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
