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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年7月14日-平成28年1月12日)

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【提出】: 2016/04/12 13:44
【資料】: PDFをみる
【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

		平成28年1月12日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)	451,753	1,909,562,044
投資信託受益証券合計		451,753	1,909,562,044
親投資信託受益証券	国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド	9,450,010	11,824,797
親投資信託受益証券合計		9,450,010	11,824,797
合計		9,901,763	1,921,386,841

投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券及び「ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの受益証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科目	注記番号	平成27年7月13日現在	平成28年1月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,934,112,077	3,378,512,489
国債証券		339,419,433,800	339,001,056,200
地方債証券		27,806,378,865	27,726,101,297
特殊債券		26,394,939,609	23,820,724,355
社債券		22,467,211,060	21,974,406,920
未収利息		1,082,770,376	1,017,983,517
前払費用		22,151,015	20,720,985
流動資産合計		421,126,996,802	416,939,505,763
資産合計		421,126,996,802	416,939,505,763
負債の部
流動負債
未払金		-	851,602,400
未払解約金		2,918,128,000	227,765,000
流動負債合計		2,918,128,000	1,079,367,400
負債合計		2,918,128,000	1,079,367,400
純資産の部
元本等
元本	※1	341,625,978,311	332,334,674,604
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		76,582,890,491	83,525,463,759
元本等合計		418,208,868,802	415,860,138,363
純資産合計		418,208,868,802	415,860,138,363
負債純資産合計		421,126,996,802	416,939,505,763

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年7月13日現在	平成28年1月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	355,706,109,986円	341,625,978,311円
		同期中追加設定元本額	32,021,080,215円	51,561,686,310円
		同期中一部解約元本額	46,101,211,890円	60,852,990,017円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM国内債券パッシブ・ファンド	10,194,070,381円	10,422,340,439円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	-円	179,996,085円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	-円	134,619,110円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	-円	58,341,657円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	-円	441,457,931円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	-円	110,920,540円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	-円	19,733,972円
		たわらノーロード国内債券	-円	145,101,455円
		DIAM国内債券インデックスファンド	10,964,684,981円	11,440,979,213円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	4,504,016,816円	4,607,514,076円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	7,051,594,720円	6,981,550,379円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	2,885,281,806円	2,859,964,156円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	1,727,685,920円	1,702,593,088円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	1,922,594,428円	1,868,821,247円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	285,162,823円	277,399,912円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	124,568,526円	116,791,587円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	2,344,669,637円	2,431,182,324円
		マネックス資産設計ファンドエボリューション	6,016,165円	9,416,069円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	182,328,817円	238,570,350円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	141,269,796円	171,177,768円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	42,287,045円	45,802,577円
		投資のソムリエ	9,912,612,951円	7,838,572,612円
		クルーズコントロール	333,830,632円	909,261,368円
		投資のソムリエ	139,816,158円	140,353,064円
		DIAM 8資産バランスファンドN	505,119,320円	696,372,772円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	17,797,024円	48,959,007円
		クルーズコントロール	94,924円	144,945円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	-円	3,304,061円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	-円	4,498,216円
		投資のソムリエリスク抑制型	-円	2,924,563円
		みずほエマージングボンドオープン	10,801,911円	10,801,911円
		DIAM高金利通貨ファンド	9,608,918円	9,608,918円
		DIAMエマージング債券ファンド	9,450,010円	9,450,010円
		DIAM国内債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	12,027,510,061円	31,119,371,814円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	24,226,043円	775,948,701円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	695,661,130円	627,350,416円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	2,756,649,468円	1,243,748,653円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	383,538,547円	333,618,744円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	196,961,758円	168,338,894円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	583,185,967円	442,409,232円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	224,202,904円	177,024,127円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	189,733,936円	141,749,531円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	19,874,418,620円	14,319,323,771円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	7,566,552,491円	5,433,174,282円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	11,638,320,717円	9,230,597,150円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	4,614,755,065円	4,137,017,580円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	8,013,294,102円	7,238,748,293円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	947,817,654円	844,399,916円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	4,155,687,596円	3,663,128,444円
		DIAM アクサグローバルバランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	5,746,873,429円	5,142,793,879円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	7,904,120,989円	7,021,084,542円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	900,011,011円	884,082,241円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	7,874,894,570円	7,038,621,101円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	8,201,760,441円	7,564,188,784円
		DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定)	260,636,911円	-円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	102,773,581,647円	95,566,153,088円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	1,557,161,668円	1,372,854,302円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	8,971,992,352円	8,115,982,356円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	32,496,632,249円	30,286,852,009円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	502,014円	495,530円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	380,784円	41,401,133円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	58,836,852円	27,629,632円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	36,228,782,319円	33,976,620,681円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	681,242,814円	630,558,152円
		DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定)	176,716,604円	167,965,929円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	578,700円	418,821,258円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	575,067,603円	243,744,056円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	8,325,586円	351,001円
	計		341,625,978,311円	332,334,674,604円
2.	受益権の総数		341,625,978,311口	332,334,674,604口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自平成27年1月14日至平成27年7月13日	自平成27年7月14日至平成28年1月12日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理を所管するグループがリスクを把握、管理し、運用部門への是正指示を行うなど、適切な管理を行っております。また運用リスク管理の結果については月次でリスク管理に関する委員会に報告しております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年7月13日現在	平成28年1月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成27年7月13日現在	平成28年1月12日現在
種類	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	991,042,600	7,438,289,000
地方債証券	△69,832,134	44,591,254
特殊債券	△58,685,468	△59,337,796
社債券	△81,562,520	△87,441,060
合計	780,962,478	7,336,101,398

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年2月17日から平成27年7月13日まで及び平成27年2月17日から平成28年1月12日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年7月13日現在	平成28年1月12日現在
1口当たり純資産額	1.2242円	1.2513円
(1万口当たり純資産額)	(12,242円)	(12,513円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

		平成28年1月12日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	350回利付国庫債券(2年)	2,000,000,000	2,003,720,000
	351回利付国庫債券(2年)	1,500,000,000	1,503,000,000
	353回利付国庫債券(2年)	2,000,000,000	2,004,520,000
	354回利付国庫債券(2年)	1,500,000,000	1,503,585,000
	355回利付国庫債券(2年)	3,000,000,000	3,007,350,000
	356回利付国庫債券(2年)	2,000,000,000	2,005,160,000
	103回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,519,080,000
	105回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,516,740,000
	106回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,519,305,000
	107回利付国庫債券(5年)	3,300,000,000	3,315,279,000
	109回利付国庫債券(5年)	2,000,000,000	2,005,440,000
	110回利付国庫債券(5年)	2,000,000,000	2,014,160,000
	112回利付国庫債券(5年)	1,500,000,000	1,515,315,000
	113回利付国庫債券(5年)	3,000,000,000	3,022,950,000
	114回利付国庫債券(5年)	3,500,000,000	3,530,030,000
	116回利付国庫債券(5年)	4,200,000,000	4,227,090,000
	117回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,530,735,000
	118回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,532,400,000
	120回利付国庫債券(5年)	2,000,000,000	2,015,460,000
	121回利付国庫債券(5年)	1,500,000,000	1,506,075,000
	122回利付国庫債券(5年)	4,500,000,000	4,518,540,000
	123回利付国庫債券(5年)	5,000,000,000	5,020,850,000
	124回利付国庫債券(5年)	5,000,000,000	5,021,000,000
	125回利付国庫債券(5年)	5,000,000,000	5,021,050,000
	2回利付国庫債券(40年)	600,000,000	754,920,000
	3回利付国庫債券(40年)	1,000,000,000	1,259,150,000
	4回利付国庫債券(40年)	1,000,000,000	1,261,400,000
	5回利付国庫債券(40年)	800,000,000	963,880,000
	6回利付国庫債券(40年)	900,000,000	1,057,878,000
	7回利付国庫債券(40年)	800,000,000	891,880,000
	8回利付国庫債券(40年)	700,000,000	715,379,000
	285回利付国庫債券(10年)	1,500,000,000	1,531,020,000
	286回利付国庫債券(10年)	2,600,000,000	2,669,212,000
	288回利付国庫債券(10年)	1,500,000,000	1,544,310,000
	289回利付国庫債券(10年)	3,200,000,000	3,294,912,000
	290回利付国庫債券(10年)	1,000,000,000	1,031,050,000
	293回利付国庫債券(10年)	2,200,000,000	2,297,064,000
	296回利付国庫債券(10年)	3,000,000,000	3,121,950,000
	297回利付国庫債券(10年)	2,300,000,000	2,395,427,000
	299回利付国庫債券(10年)	2,100,000,000	2,187,444,000
	301回利付国庫債券(10年)	2,900,000,000	3,050,249,000
	303回利付国庫債券(10年)	2,300,000,000	2,419,002,000
	305回利付国庫債券(10年)	3,500,000,000	3,678,850,000
	306回利付国庫債券(10年)	2,500,000,000	2,645,675,000
	308回利付国庫債券(10年)	1,300,000,000	1,374,256,000
	309回利付国庫債券(10年)	2,000,000,000	2,096,520,000
	310回利付国庫債券(10年)	2,800,000,000	2,929,024,000
	312回利付国庫債券(10年)	2,200,000,000	2,328,458,000
	313回利付国庫債券(10年)	3,000,000,000	3,199,440,000
	315回利付国庫債券(10年)	2,200,000,000	2,341,438,000
	317回利付国庫債券(10年)	1,000,000,000	1,061,590,000
	318回利付国庫債券(10年)	1,700,000,000	1,795,064,000
	319回利付国庫債券(10年)	1,500,000,000	1,596,435,000
	320回利付国庫債券(10年)	1,700,000,000	1,799,229,000
	321回利付国庫債券(10年)	3,000,000,000	3,182,370,000
	324回利付国庫債券(10年)	2,500,000,000	2,625,225,000
	325回利付国庫債券(10年)	3,800,000,000	3,996,460,000
	326回利付国庫債券(10年)	1,700,000,000	1,778,778,000
	328回利付国庫債券(10年)	2,500,000,000	2,599,275,000
	329回利付国庫債券(10年)	1,300,000,000	1,371,149,000
	330回利付国庫債券(10年)	2,000,000,000	2,110,740,000
	332回利付国庫債券(10年)	2,500,000,000	2,600,400,000
	333回利付国庫債券(10年)	3,000,000,000	3,120,390,000
	334回利付国庫債券(10年)	3,300,000,000	3,432,165,000
	335回利付国庫債券(10年)	2,500,000,000	2,578,300,000
	336回利付国庫債券(10年)	1,500,000,000	1,546,260,000
	337回利付国庫債券(10年)	2,000,000,000	2,026,440,000
	338回利付国庫債券(10年)	3,500,000,000	3,574,340,000
	339回利付国庫債券(10年)	4,000,000,000	4,081,600,000
	340回利付国庫債券(10年)	5,000,000,000	5,097,400,000
	1回利付国庫債券(30年)	100,000,000	131,048,000
	2回利付国庫債券(30年)	100,000,000	126,023,000
	3回利付国庫債券(30年)	200,000,000	249,522,000
	4回利付国庫債券(30年)	200,000,000	267,274,000
	5回利付国庫債券(30年)	200,000,000	247,748,000
	6回利付国庫債券(30年)	200,000,000	253,940,000
	7回利付国庫債券(30年)	300,000,000	376,755,000
	8回利付国庫債券(30年)	300,000,000	353,211,000
	11回利付国庫債券(30年)	400,000,000	463,576,000
	12回利付国庫債券(30年)	300,000,000	367,239,000
	13回利付国庫債券(30年)	300,000,000	361,845,000
	14回利付国庫債券(30年)	500,000,000	636,555,000
	15回利付国庫債券(30年)	200,000,000	257,924,000
	16回利付国庫債券(30年)	400,000,000	515,548,000
	17回利付国庫債券(30年)	200,000,000	254,284,000
	18回利付国庫債券(30年)	820,000,000	1,027,074,600
	19回利付国庫債券(30年)	200,000,000	250,238,000
	20回利付国庫債券(30年)	300,000,000	386,067,000
	21回利付国庫債券(30年)	500,000,000	625,165,000
	22回利付国庫債券(30年)	470,000,000	604,612,700
	23回利付国庫債券(30年)	600,000,000	772,326,000
	24回利付国庫債券(30年)	300,000,000	386,388,000
	25回利付国庫債券(30年)	600,000,000	750,594,000
	26回利付国庫債券(30年)	1,000,000,000	1,271,330,000
	27回利付国庫債券(30年)	900,000,000	1,163,349,000
	28回利付国庫債券(30年)	800,000,000	1,035,680,000
	29回利付国庫債券(30年)	1,100,000,000	1,405,503,000
	30回利付国庫債券(30年)	1,300,000,000	1,638,026,000
	31回利付国庫債券(30年)	900,000,000	1,116,405,000
	32回利付国庫債券(30年)	1,400,000,000	1,768,130,000
	33回利付国庫債券(30年)	1,500,000,000	1,798,710,000
	34回利付国庫債券(30年)	1,500,000,000	1,865,790,000
	35回利付国庫債券(30年)	1,500,000,000	1,799,160,000
	36回利付国庫債券(30年)	1,700,000,000	2,040,000,000
	37回利付国庫債券(30年)	1,600,000,000	1,881,488,000
	38回利付国庫債券(30年)	1,000,000,000	1,151,270,000
	39回利付国庫債券(30年)	800,000,000	939,808,000
	40回利付国庫債券(30年)	1,000,000,000	1,150,980,000
	41回利付国庫債券(30年)	800,000,000	901,592,000
	42回利付国庫債券(30年)	1,000,000,000	1,126,640,000
	43回利付国庫債券(30年)	1,000,000,000	1,126,280,000
	44回利付国庫債券(30年)	1,100,000,000	1,238,490,000
	45回利付国庫債券(30年)	1,100,000,000	1,183,578,000
	46回利付国庫債券(30年)	1,400,000,000	1,505,406,000
	47回利付国庫債券(30年)	1,500,000,000	1,650,225,000
	48回利付国庫債券(30年)	1,100,000,000	1,154,461,000
	37回利付国庫債券(20年)	600,000,000	631,764,000
	39回利付国庫債券(20年)	400,000,000	422,928,000
	40回利付国庫債券(20年)	720,000,000	764,719,200
	42回利付国庫債券(20年)	800,000,000	866,648,000
	43回利付国庫債券(20年)	860,000,000	952,183,400
	45回利付国庫債券(20年)	900,000,000	990,243,000
	46回利付国庫債券(20年)	500,000,000	548,545,000
	47回利付国庫債券(20年)	950,000,000	1,047,422,500
	48回利付国庫債券(20年)	500,000,000	561,400,000
	50回利付国庫債券(20年)	780,000,000	856,596,000
	51回利付国庫債券(20年)	600,000,000	664,830,000
	52回利付国庫債券(20年)	550,000,000	615,307,000
	54回利付国庫債券(20年)	700,000,000	790,874,000
	55回利付国庫債券(20年)	810,000,000	909,281,700
	57回利付国庫債券(20年)	1,130,000,000	1,266,831,700
	58回利付国庫債券(20年)	600,000,000	675,048,000
	60回利付国庫債券(20年)	990,000,000	1,083,436,200
	61回利付国庫債券(20年)	800,000,000	854,968,000
	62回利付国庫債券(20年)	1,300,000,000	1,371,149,000
	64回利付国庫債券(20年)	600,000,000	683,898,000
	65回利付国庫債券(20年)	1,100,000,000	1,257,289,000
	67回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,177,419,000
	70回利付国庫債券(20年)	1,250,000,000	1,489,087,500
	72回利付国庫債券(20年)	1,250,000,000	1,462,037,500
	73回利付国庫債券(20年)	1,190,000,000	1,385,850,200
	75回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,646,400,000
	78回利付国庫債券(20年)	1,450,000,000	1,682,029,000
	81回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,640,128,000
	83回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,658,216,000
	85回利付国庫債券(20年)	1,700,000,000	2,018,155,000
	88回利付国庫債券(20年)	1,500,000,000	1,816,260,000
	90回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,684,914,000
	92回利付国庫債券(20年)	1,300,000,000	1,554,254,000
	93回利付国庫債券(20年)	700,000,000	830,494,000
	94回利付国庫債券(20年)	800,000,000	958,328,000
	95回利付国庫債券(20年)	1,500,000,000	1,834,575,000
	97回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,699,264,000
	99回利付国庫債券(20年)	1,400,000,000	1,686,398,000
	100回利付国庫債券(20年)	1,500,000,000	1,827,315,000
	102回利付国庫債券(20年)	1,700,000,000	2,116,381,000
	105回利付国庫債券(20年)	1,500,000,000	1,815,450,000
	107回利付国庫債券(20年)	1,700,000,000	2,060,400,000
	109回利付国庫債券(20年)	1,600,000,000	1,901,616,000
	111回利付国庫債券(20年)	1,800,000,000	2,211,534,000
	113回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,314,485,000
	114回利付国庫債券(20年)	2,000,000,000	2,437,400,000
	116回利付国庫債券(20年)	2,200,000,000	2,714,910,000
	118回利付国庫債券(20年)	1,000,000,000	1,206,750,000
	119回利付国庫債券(20年)	1,200,000,000	1,414,716,000
	121回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,266,928,000
	123回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,323,985,000
	125回利付国庫債券(20年)	2,000,000,000	2,476,160,000
	128回利付国庫債券(20年)	900,000,000	1,075,104,000
	129回利付国庫債券(20年)	900,000,000	1,061,514,000
	130回利付国庫債券(20年)	1,700,000,000	2,005,337,000
	132回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,210,327,000
	134回利付国庫債券(20年)	900,000,000	1,060,821,000
	135回利付国庫債券(20年)	1,000,000,000	1,163,070,000
	137回利付国庫債券(20年)	2,000,000,000	2,323,800,000
	140回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,206,888,000
	141回利付国庫債券(20年)	2,200,000,000	2,554,288,000
	143回利付国庫債券(20年)	2,400,000,000	2,745,936,000
	145回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,201,986,000
	146回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,198,946,000
	147回利付国庫債券(20年)	1,900,000,000	2,163,796,000
	148回利付国庫債券(20年)	2,000,000,000	2,239,940,000
	149回利付国庫債券(20年)	2,300,000,000	2,570,963,000
	150回利付国庫債券(20年)	2,000,000,000	2,196,820,000
	151回利付国庫債券(20年)	2,300,000,000	2,441,220,000
	152回利付国庫債券(20年)	1,800,000,000	1,905,444,000
	153回利付国庫債券(20年)	2,500,000,000	2,683,125,000
	154回利付国庫債券(20年)	1,800,000,000	1,895,040,000
国債証券合計		310,820,000,000	339,001,056,200
地方債証券	659回東京都公募公債	203,500,000	211,222,825
	664回東京都公募公債	300,000,000	311,745,000
	667回東京都公募公債	300,000,000	314,394,000
	680回東京都公募公債	200,000,000	211,092,000
	685回東京都公募公債	500,000,000	523,535,000
	688回東京都公募公債	200,000,000	208,120,000
	697回東京都公募公債	500,000,000	527,835,000
	701回東京都公募公債	700,000,000	736,008,000
	708回東京都公募公債	500,000,000	525,425,000
	720回東京都公募公債	300,000,000	315,765,000
	726回東京都公募公債	400,000,000	417,048,000
	9回東京都公募公債 20年	200,000,000	242,330,000
	19年度4回北海道公募公債	300,000,000	308,049,000
	21年度6回北海道公募公債	200,000,000	210,638,000
	22年度12回北海道公募公債	200,000,000	211,360,000
	166回神奈川県公募公債	300,000,000	314,241,000
	194回神奈川県公募公債	300,000,000	313,629,000
	208回神奈川県公募公債	300,000,000	306,951,000
	301回大阪府公募公債	100,000,000	102,166,000
	307回大阪府公募公債	100,000,000	103,037,000
	310回大阪府公募公債	240,000,000	247,257,600
	319回大阪府公募公債	200,000,000	208,668,000
	336回大阪府公募公債	200,000,000	211,096,000
	345回大阪府公募公債	300,000,000	316,131,000
	356回大阪府公募公債	200,000,000	210,430,000
	364回大阪府公募公債	300,000,000	311,823,000
	374回大阪府公募公債	300,000,000	315,510,000
	26年度11回京都府公募公債	350,000,000	355,218,500
	19年度2回兵庫県公募公債	200,000,000	204,546,000
	26年度17回兵庫県公募公債	200,000,000	201,948,000
	1回兵庫県公募公債(12年)	300,000,000	319,782,000
	21年度5回静岡県公募公債	197,000,000	206,444,180
	22年度8回静岡県公募公債	200,000,000	209,004,000
	23年度9回静岡県公募公債	200,000,000	211,024,000
	20年度4回愛知県公募公債	100,000,000	104,126,000
	22年度6回愛知県公募公債	200,000,000	209,944,000
	23年度20回愛知県公募公債	500,000,000	530,200,000
	25年度4回愛知県公募公債	300,000,000	315,336,000
	22年度1回広島県公募公債	200,000,000	211,234,000
	21年度4回埼玉県公募公債	440,000,000	461,568,800
	23年度2回埼玉県公募公債	200,000,000	211,614,000
	26年度5回埼玉県公募公債	400,000,000	411,228,000
	21年度3回福岡県公募公債	200,000,000	210,688,000
	25年度11回福岡県公募公債	200,000,000	207,068,000
	19年度5回千葉県公募公債	300,000,000	309,447,000
	21年度6回千葉県公募公債	200,000,000	209,900,000
	24年度7回千葉県公募公債	300,000,000	312,588,000
	25年度5回千葉県公募公債	200,000,000	210,078,000
	54回共同発行市場公募地方債	400,000,000	410,916,000
	55回共同発行市場公募地方債	200,000,000	206,260,000
	57回共同発行市場公募地方債	200,000,000	206,058,000
	61回共同発行市場公募地方債	300,000,000	310,041,000
	65回共同発行市場公募地方債	100,000,000	104,017,000
	75回共同発行市場公募地方債	500,000,000	526,840,000
	80回共同発行市場公募地方債	700,000,000	739,382,000
	94回共同発行市場公募地方債	500,000,000	528,290,000
	99回共同発行市場公募地方債	700,000,000	740,187,000
	106回共同発行市場公募地方債	300,000,000	315,447,000
	109回共同発行市場公募地方債	500,000,000	529,205,000
	111回共同発行市場公募地方債	700,000,000	734,713,000
	119回共同発行市場公募地方債	500,000,000	523,250,000
	121回共同発行市場公募地方債	500,000,000	515,125,000
	126回共同発行市場公募地方債	793,900,000	832,229,492
	127回共同発行市場公募地方債	500,000,000	519,200,000
	128回共同発行市場公募地方債	300,000,000	311,049,000
	137回共同発行市場公募地方債	500,000,000	512,050,000
	139回共同発行市場公募地方債	500,000,000	510,910,000
	142回共同発行市場公募地方債	500,000,000	501,550,000
	144回共同発行市場公募地方債	400,000,000	405,360,000
	146回共同発行市場公募地方債	400,000,000	408,284,000
	148回共同発行市場公募地方債	500,000,000	509,920,000
	19年度5回大阪市公募公債	135,000,000	138,812,400
	488回名古屋市公募公債 10年	450,000,000	461,979,000
	22年度3回横浜市公募公債	200,000,000	210,150,000
	22年度5回横浜市公募公債	200,000,000	211,388,000
	23年度4回横浜市公募公債	450,000,000	474,655,500
	25年度2回横浜市公募公債	400,000,000	421,584,000
	19年度7回札幌市公募公債	300,000,000	309,192,000
	25年度4回札幌市公募公債	200,000,000	209,326,000
	2回川崎市公募公債 15年	100,000,000	106,882,000
	21年度2回北九州市公募公債	200,000,000	210,076,000
	23年度1回千葉市公募公債	200,000,000	213,280,000
地方債証券合計		26,559,400,000	27,726,101,297
特殊債券	46回日本政策投資銀行債券	200,000,000	206,908,000
	25回高速道路機構債	300,000,000	308,592,000
	35回高速道路機構債	400,000,000	413,468,000
	48回高速道路機構債	700,000,000	734,951,000
	96回高速道路機構債	700,000,000	728,252,000
	116回高速道路機構債	100,000,000	103,524,000
	9回政保日本高速道路保有・債務返済機構	100,000,000	109,313,000
	18回政保日本高速道路保有・債務返済機構	300,000,000	335,361,000
	33回政保日本高速道路保有・債務返済機構	297,000,000	303,100,380
	36回政保日本高速道路保有・債務返済機構	344,000,000	352,906,160
	40回政保日本高速道路保有・債務返済機構	331,000,000	340,708,230
	47回政保日本高速道路保有・債務返済機構	200,000,000	205,450,000
	54回政保日本高速道路保有・債務返済機構	500,000,000	514,335,000
	56回政保日本高速道路保有・債務返済機構	200,000,000	205,926,000
	60回政保日本高速道路保有・債務返済機構	707,000,000	736,686,930
	66回政保日本高速道路保有・債務返済機構	162,000,000	168,175,440
	67回政保日本高速道路保有・債務返済機構	401,000,000	417,914,180
	71回政保日本高速道路保有・債務返済機構	600,000,000	623,052,000
	78回政保日本高速道路保有・債務返済機構	700,000,000	730,135,000
	82回政保日本高速道路保有・債務返済機構	100,000,000	104,862,000
	89回政保日本高速道路保有・債務返済機構	300,000,000	313,452,000
	149回政保日本高速道路保有・債務返済機構	400,000,000	421,048,000
	180回政保日本高速道路保有・債務返済機構	1,000,000,000	1,042,360,000
	189回政保日本高速道路保有・債務返済機構	500,000,000	514,465,000
	193回政保日本高速道路保有・債務返済機構	500,000,000	527,205,000
	195回政保日本高速道路保有・債務返済機構	330,000,000	348,744,000
	241回政保日本高速道路保有・債務返済機構	500,000,000	508,775,000
	875回政保公営企業債券	482,000,000	492,425,660
	881回政保公営企業債券	500,000,000	514,225,000
	8回政保地方公営企業金融機構債券	651,000,000	681,766,260
	3回政保地方公共団体金融機構債券	101,000,000	106,092,420
	5回地方公共団体金融機構債券	500,000,000	523,815,000
	8回政保地方公共団体金融機構債券	300,000,000	314,568,000
	10回政保地方公共団体金融機構債券	500,000,000	525,090,000
	15回政保地方公共団体金融機構債券	200,000,000	208,216,000
	20回政保地方公共団体金融機構債券	300,000,000	316,488,000
	24回地方公共団体金融機構債券	300,000,000	316,809,000
	36回政保地方公共団体金融機構債券	300,000,000	315,081,000
	44回政保地方公共団体金融機構債券	400,000,000	419,884,000
	50回政保地方公共団体金融機構債券	500,000,000	528,225,000
	64回政保地方公共団体金融機構債券	300,000,000	308,289,000
	19回都市再生機構債券	200,000,000	208,434,000
	11回住宅金融支援機構債券	200,000,000	205,972,000
	37回住宅金融支援機構債券	300,000,000	313,932,000
	6回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券	66,012,000	71,348,410
	8回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券	46,018,000	49,635,474
	9回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券	68,256,000	73,694,638
	2回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券	73,503,000	79,836,753
	13回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券	32,780,000	34,519,306
	14回貸付債権担保S種住宅金融支援機構債券	167,675,000	175,227,082
	4回貸付債権担保住宅金融公庫債券	43,677,000	45,226,659
	43回貸付債権担保住宅金融公庫債券	28,790,000	31,327,838
	44回貸付債権担保住宅金融公庫債券	106,088,000	115,403,587
	51回貸付債権担保住宅金融公庫債券	83,997,000	91,139,264
	1回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	142,980,000	153,610,563
	29回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	243,010,000	261,274,631
	36回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	476,704,000	508,075,890
	755号利付商工債	260,000,000	260,795,600
	い第769号利付商工債	200,000,000	200,516,000
	い第779号利付商工債	200,000,000	200,340,000
	743号利附農林債	300,000,000	300,957,000
	753号利附農林債	300,000,000	300,333,000
	760号利附農林債	300,000,000	301,656,000
	764号利附農林債	500,000,000	502,145,000
	275回利附信金中金債	400,000,000	400,876,000
	282回利附信金中金債	300,000,000	300,933,000
	302回利附信金中金債	300,000,000	300,264,000
	171号利附商工債(3年)	200,000,000	200,072,000
	186号利附商工債(3年)	200,000,000	199,874,000
	21回政保中日本高速道路債券	300,000,000	311,358,000
	5回中日本高速道路債券	200,000,000	209,128,000
	55回鉄道建設運輸施設債	500,000,000	522,175,000
特殊債券合計		22,945,490,000	23,820,724,355
社債券	1回スタンダード・チャータード円貨社債	100,000,000	99,701,000
	27回ラボバンク・ネダーランド円貨社債	200,000,000	200,482,000
	22回中日本高速道路債券	300,000,000	311,706,000
	7回キリンホールディングス社債	100,000,000	105,518,000
	9回日本たばこ産業社債	200,000,000	200,374,000
	3回セブン&アイ・ホールディングス社債	100,000,000	104,439,000
	41回住友化学社債	100,000,000	105,175,000
	37回三菱化学社債	100,000,000	104,815,000
	12回武田薬品工業社債	100,000,000	100,433,000
	8回ブリヂストン社債	200,000,000	200,786,000
	29回新日本製鐵社債	100,000,000	103,747,000
	64回新日本製鐵社債	100,000,000	105,223,000
	1回日本電産社債	100,000,000	100,460,000
	11回パナソニック社債	100,000,000	101,999,000
	12回パナソニック社債	200,000,000	200,620,000
	56回日産自動車社債	100,000,000	101,292,000
	14回トヨタ自動車社債	200,000,000	210,062,000
	16回トヨタ自動車社債	100,000,000	102,631,000
	49回伊藤忠商事社債	100,000,000	105,111,000
	66回伊藤忠商事社債	200,000,000	200,828,000
	91回丸紅社債	100,000,000	100,458,000
	94回丸紅社債	100,000,000	104,807,000
	45回住友商事社債	100,000,000	104,374,000
	47回住友商事社債	100,000,000	102,748,000
	69回三菱商事社債	300,000,000	313,125,000
	48回クレディセゾン社債	100,000,000	102,899,000
	7回みずほコーポレート銀行社債	300,000,000	308,889,000
	29回みずほコーポレート銀行社債	500,000,000	501,980,000
	31回みずほコーポレート銀行社債	300,000,000	300,894,000
	32回みずほコーポレート銀行社債	200,000,000	200,396,000
	7回みずほコーポレート銀行劣後社債	100,000,000	107,336,000
	134回三菱東京UFJ銀行社債	300,000,000	300,906,000
	140回三菱東京UFJ銀行社債	300,000,000	300,417,000
	7回東京三菱銀行劣後社債	200,000,000	214,420,000
	12回三菱東京UFJ銀行劣後社債	200,000,000	205,868,000
	25回三菱東京UFJ銀行劣後社債	200,000,000	209,522,000
	28回三菱東京UFJ銀行劣後社債	200,000,000	212,362,000
	32回三菱東京UFJ銀行劣後社債	300,000,000	320,709,000
	4回りそな銀行劣後社債	100,000,000	108,321,000
	6回りそな銀行劣後社債	100,000,000	107,068,000
	7回三菱UFJ信託銀行劣後債	200,000,000	211,102,000
	9回三菱UFJ信託銀行劣後債	100,000,000	106,927,000
	7回住友信託銀行劣後社債	100,000,000	102,258,000
	12回住友信託銀行劣後債	100,000,000	104,825,000
	10回三井住友信託銀行社債	200,000,000	203,820,000
	10回セブン銀行社債	100,000,000	103,782,000
	57回三井住友銀行社債	300,000,000	300,807,000
	11回三井住友銀行劣後社債	200,000,000	207,432,000
	20回三井住友銀行劣後社債	200,000,000	213,694,000
	22回三井住友銀行劣後社債	200,000,000	210,332,000
	23回三井住友銀行劣後社債	400,000,000	425,104,000
	10回みずほ銀行劣後特約付社債	100,000,000	103,561,000
	14回みずほ銀行劣後特約付社債	200,000,000	213,356,000
	20回日産フィナンシャルサービス社債	100,000,000	100,516,000
	23回ホンダファイナンス社債	100,000,000	100,372,000
	15回トヨタファイナンス社債	200,000,000	214,896,000
	47回日立キャピタル社債	200,000,000	206,744,000
	144回オリックス社債	100,000,000	102,352,000
	164回オリックス社債	100,000,000	102,850,000
	167回オリックス社債	200,000,000	200,878,000
	5回三井住友ファイナンス&リース社債	200,000,000	200,828,000
	39回野村ホールディングス社債	300,000,000	304,128,000
	46回野村ホールディングス社債	200,000,000	200,382,000
	8回野村ホールディングス社債	100,000,000	103,081,000
	38回三井不動産社債	200,000,000	210,000,000
	72回三菱地所社債	100,000,000	115,919,000
	90回三菱地所社債	100,000,000	103,531,000
	96回三菱地所社債	200,000,000	210,304,000
	84回住友不動産社債	100,000,000	100,351,000
	87回住友不動産社債	100,000,000	102,038,000
	8回エヌ・ティ・ティ都市開発社債	100,000,000	104,178,000
	7回東日本旅客鉄道社債	100,000,000	105,138,000
	15回東日本旅客鉄道社債	300,000,000	334,077,000
	19回東日本旅客鉄道社債	100,000,000	113,080,000
	39回東日本旅客鉄道社債	300,000,000	345,627,000
	52回東日本旅客鉄道社債	300,000,000	310,137,000
	56回東日本旅客鉄道社債	300,000,000	313,833,000
	9回西日本旅客鉄道社債	200,000,000	225,358,000
	10回西日本旅客鉄道社債	300,000,000	339,612,000
	5回東海旅客鉄道社債	100,000,000	109,879,000
	6回東海旅客鉄道社債	100,000,000	113,137,000
	10回東海旅客鉄道社債	190,000,000	194,176,200
	11回東海旅客鉄道社債	100,000,000	106,244,000
	14回東海旅客鉄道社債	100,000,000	115,077,000
	15回東海旅客鉄道社債	200,000,000	213,030,000
	23回東海旅客鉄道社債	100,000,000	104,584,000
	5回 KDDI社債	100,000,000	104,011,000
	54回日本電信電話社債	200,000,000	207,384,000
	60回日本電信電話社債	300,000,000	316,647,000
	15回 NTTドコモ社債	200,000,000	208,924,000
	455回東京電力社債	200,000,000	207,806,000
	542回東京電力社債	500,000,000	510,695,000
	476回中部電力社債	100,000,000	104,643,000
	496回中部電力社債	500,000,000	520,940,000
	410回関西電力社債	300,000,000	314,157,000
	486回関西電力社債	154,000,000	155,275,120
	492回関西電力社債	200,000,000	201,726,000
	493回関西電力社債	200,000,000	201,654,000
	310回中国電力社債	200,000,000	209,262,000
	377回中国電力社債	200,000,000	210,118,000
	260回北陸電力社債	100,000,000	108,885,000
	281回北陸電力社債	200,000,000	207,968,000
	471回東北電力社債	200,000,000	209,974,000
	473回東北電力社債	300,000,000	303,708,000
	237回四国電力社債	100,000,000	105,158,000
	253回四国電力社債	200,000,000	208,296,000
	423回九州電力社債	200,000,000	204,492,000
	424回九州電力社債	200,000,000	210,142,000
	426回九州電力社債	400,000,000	414,520,000
	320回北海道電力社債	200,000,000	202,206,000
	321回北海道電力社債	161,000,000	164,638,600
	38回電源開発社債	300,000,000	310,326,000
	17回東京ガス社債	100,000,000	106,008,000
	9回大阪ガス社債	100,000,000	105,662,000
	18回大阪ガス社債	100,000,000	108,428,000
	27回 NTTデータ社債	100,000,000	104,515,000
社債券合計		21,105,000,000	21,974,406,920
合計		381,429,890,000	412,522,288,772

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)「ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)」は、「DIAMエマージング債券ファンド」が投資対象とする外国投資信託受益証券です。
※ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)はケイマン籍外国投資信託受益証券であり、ピムコ・ケイマン・トラスト(以下「当トラスト」という)シリーズ・ファンドの一つです。2015年2月28日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「貸借対照表」、「財務諸表に対する注記」及び「組み入れ投資有価証券明細」は、2015年2月28日現在の財務諸表の原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
※本財務諸表は、米国基準において作成されたため「国内」は米国、「外国」は米国以外を表します。

貸借対照表		2015年2月28日現在
(1ユニット当りの金額を除き、金額は千単位)	ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンド
資産:
投資有価証券、時価
投資有価証券*	$	26,472
金融デリバティブ商品
上場または集中決済		3
店頭		393
契約先への預入金		672
外国通貨、時価		172
投資有価証券売却に係る未収入金		283
ファンド・ユニット未収入金		0
未収利息および未収配当金		438
		28,433
負債:
借り入れ及びその他金融取引
売却・買戻取引に係る未払金	$	0
空売りに係る未払金		0
金融デリバティブ商品
上場または集中決済		7
店頭		842
投資有価証券購入に係る未払金		83
契約先による預入金		0
償還ユニットに対する未払金		435
未払税金		406
		1,773
純資産	$	26,660
投資有価証券原価	$	33,443
外貨保有費用	$	173
空売りに係る手取金	$	0
金融デリバティブ商品のプレミアムまたは原価(純額)	$	8
*レポ取引を含む	$	0

純資産:
J(日本円)	$	26,660
発行済みユニット数:
J(日本円)		531
残存する1ユニット当りの純資産額および償還価格
J(日本円)
(米ドル建表示)	$	50.17
(日本円建表示)	\	5,998

明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
財務諸表に対する注記
2015年2月28日現在
*訳者注財務諸表に対する注記は原文の一部を抜粋・翻訳したものです。
2.重要な会計方針
以下は、ピムコ・ケイマン・トラストが米国において一般に公正妥当と認められる会計原則(以下「U.S. GAAP」という)に準拠した財務書類を作成するにあたり、継続的に遵守している重要な会計方針の要約である。U.S. GAAPの報告要件に従い、ファンドは投資会社として扱われている。U.S. GAAPに従い財務書類を作成するにあたり、経営陣は、財務書類日における資産および負債の報告金額や偶発資産および負債の開示、ならびに当該報告期間中の運用による純資産の増減の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。実際の結果はこれら見積りとは異なる可能性がある。
・有価証券取引および運用収益
財務報告の目的上、有価証券取引は約定基準で計上される。発行日決済ベースまたは先渡し条件で売買された有価証券は、約定日から15日以上経過した後に決済されることもある。売却された有価証券に係る実現損益は、個別原価法で計上される。配当金は、配当落ち日に計上される。但し米国以外の外国有価証券の配当金が配当落ち日を経過してしまった場合には、ファンドが配当落ち日の通知を受け次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増価およびプレミアムの減価を調整した上で、発生主義に基づいて決済日から計上される。転換社債については、転換の特徴によるプレミアムは償却されていない。一定の外国証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計算書に、受取利息または投資有価証券に係る評価損益の純変動の構成要素として適宜反映される。係る有価証券を売却した結果実現した税金負債は、損益計算書において、投資有価証券に係る実現益(損)の構成要素として反映される。モーゲージ担保証券およびその他のアセットバック証券の元本返済に伴う損益は、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
債務担保証券において、継続的に適用している手続きに基づくと、利息の金額または一部の回収が疑わしくなった場合、現行の未収利息計上扱いを止めて未収利息を償却することで、未収利息不計上項目とされたり、関連する受取利息が減少する可能性がある。発行体が利払いを再開した時点、または利息回収の可能性が予想された時点で、当該債務担保証券の未払利息不計上扱いが解除される。
・現金および外貨
ファンドの財務諸表は、ファンドが運用される主たる経済環境の通貨(以下「機能通貨」という)を使用して表示される。ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)の機能通貨は米ドルである。外国有価証券、保有通貨およびその他の資産や負債の時価は各営業日の実勢為替レートで米ドルに換算される。為替レートの変動に起因した保有通貨およびその他の資産と負債の価値の変動は未実現為替差損益として計上される。投資有価証券に係る実現損益と評価損益および収益と費用は、かかる取引が行われたそれぞれの日と報告日に換算される。投資有価証券に係る外国為替レートの変動の影響は、損益計算書において、かかる有価証券の時価の変動に伴う影響と区別されず、投資有価証券に係る実現損益および評価損益に含まれている。
最新のファンドの目論見書(以下「目論見書」という)で詳しく説明されているとおり、ファンドの純資産額(以下「NAV」という)及びトータル・リターンは、NAVが報告される通貨(以下「報告通貨」という)で表示されている。NAVおよびトータル・リターンを報告通貨で表示するため、期首と期末のNAVは、それぞれの期首と期末の為替レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。ファンドの報告通貨は日本円である。
・分配方針
ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)は毎月分配が行われる予定である。ファンドからの分配は、投資顧問会社から承認された場合のみ決定され受益者に分配される。ただし、かかる承認は投資顧問会社の裁量によって保留されることもある。
分配は該当する場合、一般的にはファンドの配当等収益から支払われる。さらに、投資顧問会社は実現キャピタル・ゲインを分配の支払いに充当することを承認することもある。投資顧問会社が妥当と判断した場合には、追加分配を決定することもできる。ファンドから分配金が支払われると、同ファンドのNAVは減少する。ファンドからの現金分配は、ユニット所有者の裁量で当該ファンドに再投資されるか、またはユニット所有者に現金で支払われる。現金の支払いは、ファンドの報告通貨で行われる。ファンドの分配を妥当なレベルに維持するために必要と判断した場合には、当該ファンドは、追加の分配を決定することもある。配当等収益および実現キャピタル・ゲインが不十分であるために、目論見書で義務付けられているファンドの分配の支払いを行うことができない場合には、投資顧問会社は当該ファンドの元本の一部を利用して分配することができる。分配期日から6年以内に受け取りが行われなかった分配金は時効によって消滅し、当該ファンドの利益として計上される。
・新しい会計原則
2013年6月、米国財務会計基準審議会(以下「FASB」という)は、事業体が投資会社であるかどうかの評価、ならびにその他の投資会社における非支配持分の測定に関する最新のガイダンスを示す会計基準書アップデート(以下「ASU」という)を公表した。この更新は、2013年12月15日以降に始まる中間期または事業年度から非遡及的に発効する。ファンドはU.S. GAAPに基づく投資会社の報告要件に従っており、当該報告期間について当ASUを適用している。当ASUはファンドの財務諸表に影響を及ぼさなかった。
2014年6月、FASBは、特定のレポ取引に係る担保付き借入勘定を拡充するASUを公表した。当ASUはまた、財務諸表の閲覧者に、担保付き借入れとして会計処理される類似の取引との比較情報を示すために、売却として会計処理される特定の取引について追加の開示要件を定めている。当ASUは、2014年12月15日以降に始まる事業年度、および2015年12月15日以降に始まる中間期から非遡及的に発効する。現在、経営陣はこれらの変更が財務諸表に及ぼす影響を評価している。
ピムコケイマンエマージングローカルボンドストラテジーファンドJ(JPY)
組み入れ投資有価証券明細
2015年2月28日現在

		額面金額 (千単位)	評価額 (千単位)
投資有価証券 99.3%
ブラジル 13.4%
ソブリン債 13.4%
Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F
10.000% due 01/01/2017	BRL	8,255	$	2,817
10.000% due 01/01/2021		2,325		754
ブラジル合計				3,571
(原価 $5,632)
コロンビア 6.4%
ソブリン債 6.4%
Colombia Government International Bond
7.750% due 04/14/2021	COP	24,000	$	11
9.850% due 06/28/2027		94,000		49
Colombian TES
5.000% due 11/21/2018		1,002,000		403
6.000% due 04/28/2028		372,000		135
7.000% due 09/11/2019		150,000		65
7.000% due 05/04/2022		1,678,800		706
7.500% due 08/26/2026		240,000		101
10.000% due 07/24/2024		450,000		224
コロンビア合計				1,694
(原価 $2,300)
ハンガリー 0.5%
ソブリン債 0.5%
Hungary Government Bond
6.500% due 06/24/2019	HUF	32,900	$	143
ハンガリー合計				143
(原価 $140)
インドネシア 10.4%
ソブリン債 10.4%
Indonesia Government International Bond
5.625% due 05/15/2023	IDR	500,000	$	36
6.125% due 05/15/2028		2,715,000		193
6.375% due 04/15/2042		4,658,000		310
6.625% due 05/15/2033		118,000		9
7.000% due 05/15/2027		200,000		15
8.250% due 07/15/2021		287,000		24
8.250% due 06/15/2032		1,027,000		86
8.375% due 03/15/2024		3,516,000		299
8.375% due 09/15/2026		100,000		9
8.375% due 03/15/2034		2,450,000		211
9.000% due 03/15/2029		897,000		81
9.500% due 07/15/2031		3,048,000		285
10.000% due 02/15/2028		5,506,000		528
10.250% due 07/15/2022		300,000		28
10.250% due 07/15/2027		2,773,000		270
10.500% due 08/15/2030		3,867,000		390
インドネシア合計				2,774
(原価 $3,254)
マレーシア 4.1%
ソブリン債 4.1%
Malaysia Government International Bond
3.480% due 03/15/2023	MYR	1,430	$	387
4.181% due 07/15/2024		400		114
4.444% due 05/22/2024		900		257
4.498% due 04/15/2030		1,137		328
マレーシア合計				1,086
(原価 $1,184)
メキシコ 4.0%
ソブリン債 4.0%
Mexico Government International Bond
7.500% due 06/03/2027	MXN	10,100	$	770
7.750% due 11/23/2034		10		1
8.500% due 11/18/2038		3,600		308
メキシコ合計				1,079
(原価 $1,285)
ナイジェリア 1.0%
ソブリン債 1.0%
Nigeria Government Bond
4.000% due 04/23/2015	NGN	2,000	$	10
7.000% due 10/23/2019		2,300		8
16.390% due 01/27/2022		46,700		235
ナイジェリア合計				253
(原価 $387)
ペルー 2.0%
ソブリン債 2.0%
Peru Government International Bond
5.700% due 08/12/2024	PEN	1,100	$	361
6.900% due 08/12/2037		462		161
ペルー合計				522
(原価 $502)
フィリピン 0.9%
ソブリン債 0.9%
Philippines Government International Bond
3.900% due 11/26/2022	PHP	10,000	$	230
フィリピン合計				230
(原価 $243)
ポーランド 26.3%
ソブリン債 26.3%
Poland Government International Bond
2.500% due 07/25/2018	PLN	3,200	$	885
3.250% due 07/25/2019		100		29
3.250% due 07/25/2025		1,200		357
3.750% due 04/25/2018		700		201
4.000% due 10/25/2023		900		280
4.750% due 10/25/2016		2,700		767
5.250% due 10/25/2017		2,840		838
5.250% due 10/25/2020		7,860		2,506
5.750% due 09/23/2022		3,400		1,157
ポーランド合計				7,020
(原価 $7,550)
ルーマニア 3.0%
ソブリン債 3.0%
Romania Government International Bond
4.750% due 06/24/2019	RON	500	$	140
4.750% due 02/24/2025		300		88
5.750% due 01/27/2016		500		132
5.750% due 04/29/2020		500		147
5.800% due 10/26/2015		200		53
5.850% due 04/26/2023		100		31
5.900% due 07/26/2017		200		56
5.950% due 06/11/2021		400		121
6.750% due 06/11/2017		100		28
ルーマニア合計				796
(原価 $883)
ロシア 4.8%
ソブリン債 4.8%
Russia Government International Bond
3.625% due 04/29/2015	$	500	$	501
7.050% due 01/19/2028	RUB	2,300		24
7.600% due 04/14/2021		39,300		480
7.600% due 07/20/2022		11,500		136
7.850% due 03/10/2018		10,000		139
ロシア合計				1,280
(原価 $2,717)
南アフリカ 10.6%
ソブリン債 10.6%
South Africa Government International Bond
6.500% due 02/28/2041	ZAR	200	$	14
6.750% due 03/31/2021		1,500		126
7.000% due 02/28/2031		1,700		132
7.250% due 01/15/2020		100		9
7.750% due 02/28/2023		7,600		666
8.000% due 12/21/2018		8,400		747
8.000% due 01/31/2030		100		8
8.250% due 09/15/2017		10,780		960
8.500% due 01/31/2037		800		71
10.500% due 12/21/2026		1,000		105
南アフリカ合計				2,838
(原価 $3,853)
国際機関2.0%
ソブリン債 2.0%
Inter-American Development Bank
7.350% due 09/12/2018	IDR	6,940,000	$	533
国際機関合計				533
(原価 $554)
タイ 1.5%
ソブリン債 1.5%
Thailand Government Bond
1.250% due 03/12/2028 (a)	THB	14,005	$	379
3.625% due 05/22/2015		5		0
3.650% due 12/17/2021		642		21
タイ合計				400
(原価 $481)
トルコ 5.5%
ソブリン債 5.5%
Turkey Government International Bond
3.000% due 01/06/2021 (a)	TRY	584	$	248
3.000% due 07/21/2021 (a)		429		182
3.000% due 08/02/2023 (a)		805		347
6.300% due 02/14/2018		200		76
7.100% due 03/08/2023		800		295
8.800% due 11/14/2018		400		163
8.800% due 09/27/2023		300		123
10.400% due 03/20/2024		100		45
トルコ合計				1,479
(原価 $1,704)
米国 0.5%
米国政府機関債 0.5%
Fannie Mae
0.671% due 06/25/2027	$	73	$	73
0.721% due 06/25/2027		68		68
米国合計				141
(原価 $141)
短期証券 2.4%
コマーシャル・ペーパー 1.9%
Federal Home Loan Bank
0.050% due 03/13/2015	$	400	$	400
0.067% due 04/24/2015		100		100
				500
定期預金 0.5%
Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.
0.005% due 03/02/2015	¥	778	$	7
0.030% due 03/02/2015	$	1		1
Brown Brothers Harriman & Co.
0.005% due 03/02/2015	HKD	1		0
0.005% due 03/02/2015	¥	8		0
0.005% due 03/02/2015	SGD	2		1
4.950% due 03/02/2015	ZAR	95		8
Citibank N.A.
0.030% due 03/02/2015	$	5		5
DBS Bank Ltd.
0.030% due 03/02/2015		9		9
DnB NORBank ASA
0.030% due 03/02/2015		3		3
HSBC Bank
0.005% due 03/02/2015	HKD	19		3
0.005% due 03/02/2015	¥	382		3
0.005% due 03/02/2015	SGD	12		9
4.950% due 03/02/2015	ZAR	902		77
JPMorgan Chase & Co.
0.030% due 03/02/2015	$	3		3
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
0.005% due 03/02/2015	\	326		3
Wells Fargo Bank
0.030% due 03/02/2015	$	1		1
				133
短期証券合計				633
(原価 $633)
投資有価証券合計 99.3%			$	26,472
(原価 $33,443)
金融デリバティブ商品 (b)(d) (1.7%)				(453)
(原価またはプレミアム、純額、$8)
その他資産・負債、純額 2.4%				641
純資産 100.0%			$	26,660

組み入れ投資有価証券明細の注記(千単位*、契約数は除く)

*明細表上のゼロは、1,000未満の実数が切り捨てられていることを表す場合があります。
(a) 証券の元本金額はインフレ調整済みです。
(b) 金融デリバティブ商品:上場または集中決済
先物契約

銘柄	種類	満期日	契約数	評価益/ (評価損)		変動証拠金
銘柄	種類	満期日	契約数	評価益/ (評価損)		資産		負債
5-Year USD Deliverable Interest Rate Swap March Futures	Short	03/2015	4	$	(4)	$	0	$	0
U.S. Treasury 10-Year Note June Futures	Long	06/2015	6		3		1		0
先物契約合計				$	(1)	$	1	$	0

スワップ
金利スワップ

支払(Pay)/ 受取(Receive) 変動金利	変動金利インデックス	固定金利	満期日	想定元本金額		評価金額		評価益/ (評価損)		変動証拠金
支払(Pay)/ 受取(Receive) 変動金利	変動金利インデックス	固定金利	満期日	想定元本金額		評価金額		評価益/ (評価損)		資産		負債
Receive	3-Month USD-LIBOR	1.500%	12/17/2017	$	700	$	(9)	$	(6)	$	0	$	(1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	1.750%	06/17/2018		500		(5)		3		0		(1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.000%	12/18/2018		540		(13)		(5)		0		(1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	3.000%	12/18/2023		140		(12)		(10)		0		0
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.750%	06/19/2043		100		(6)		(25)		0		0
Receive	6-Month JPY-LIBOR	0.250%	09/18/2015	\	170,000		(2)		1		0		0
Receive	6-Month JPY-LIBOR	0.250%	03/18/2017		180,000		(4)		0		0		0
Receive	6-Month JPY-LIBOR	0.150%	12/18/2017		260,000		0		(1)		1		0
Receive	6-Month JPY-LIBOR	0.500%	09/17/2021		40,000		(5)		(1)		0		0
Pay	IBMEXID	5.630%	10/11/2021	MXN	2,400		1		0		0		(1)
Pay	IBMEXID	5.750%	09/02/2022		3,900		2		0		0		(1)
Pay	IBMEXID	6.300%	12/03/2024		5,000		12		12		0		(1)
Receive	IBMEXID	5.665%	01/23/2025		5,600		5		5		1		0
Pay	IBMEXID	7.380%	02/09/2029		1,100		10		4		0		0
Pay	IBMEXID	5.990%	01/08/2030		3,400		(6)		(9)		0		(1)
Pay	IBMEXID	7.755%	02/02/2034		500		6		1		0		0
スワップ合計						$	(26)	$	(31)	$	2	$	(7)

金融デリバティブ商品:上場または集中決済の概要
以下は、2015年2月28日時点の上場または集中決済金融デリバティブ商品の時価、変動証拠金をまとめたものである。
(c) 2015年2月28日時点、現金152米ドルは上場および集中決済金融デリバティブ商品の担保となっております。

	金融デリバティブ資産								金融デリバティブ負債
	時価		変動証拠金資産				合計		時価		変動証拠金負債				合計
	買建オプション		先物		スワップ				売建オプション		先物		スワップ
上場または集中決済合計	$	0	$	1	$	2	$	3	$	0	$	0	$	(7)	$	(7)

(d) 金融デリバティブ商品: 店頭
先渡為替予約:

契約先	決済月	引渡通貨		受取通貨		評価益/(評価損)
契約先	決済月	引渡通貨		受取通貨		資産		負債
AZD	04/2015	IDR	2,446,416	$	189	$	2	$	0
BOA	03/2015	TRY	121		48		0		0
BOA	03/2015	$	435	JPY	52,000		0		0
BOA	03/2015		310	MXN	4,397		0		(16)
BOA	04/2015	CLP	98,213	$	157		0		(1)
BOA	04/2015	MYR	160		44		0		0
BOA	04/2015	RON	314		80		1		0
BOA	04/2015	RUB	2,528		40		0		0
BOA	04/2015	$	195	BRL	564		0		0
BOA	04/2015		233	HUF	63,757		3		0
BOA	05/2015	THB	1,183	$	36		0		0
BOA	06/2015	COP	385,225	$	158		5		0
BOA	06/2015	$	232	COP	554,596		0		(12)
BOA	07/2015	PLN	176	$	47		0		0
BOA	07/2015	$	15	BRL	42		0		(1)
BPS	03/2015	BRL	559	$	201		6		(1)
BPS	03/2015	$	214	BRL	559		0		(18)
BPS	06/2015	COP	403,745	$	175		15		0
BPS	07/2015	PEN	63		20		0		0
BRC	03/2015	TRY	156		63		1		0
BRC	04/2015	HUF	10,996		40		0		(1)
BRC	04/2015	MYR	407		113		1		0
BRC	04/2015	PLN	359		97		0		0
BRC	04/2015	$	98	INR	6,091		0		0
BRC	04/2015		1,279	MYR	4,677		11		0
BRC	04/2015		52	RON	204		0		0
BRC	04/2015		227	ZAR	2,656		0		(1)
BRC	04/2015	ZAR	772	$	66		0		0
BRC	05/2015	MXN	267		18		0		0
BRC	05/2015	PHP	3,415		76		0		(1)
BRC	05/2015	THB	2,080		64		0		0
BRC	05/2015	$	10	IDR	124,900		0		(1)
BRC	05/2015		65	THB	2,130		1		0

BRC	06/2015	COP	101,430	$	42	2	0
BRC	07/2015	$	112	PLN	418	0	0
CBK	03/2015	RUB	10,754	$	176	2	0
CBK	03/2015	TRY	157		63	1	0
CBK	03/2015	$	59	COP	147,146	0	0
CBK	03/2015		153	RUB	10,754	21	0
CBK	04/2015	PLN	174	$	47	0	0
CBK	04/2015	$	187	CLP	116,273	0	0
CBK	04/2015		73	PEN	222	0	(2)
CBK	04/2015	ZAR	1,989	$	172	3	0
CBK	05/2015	MXN	1,888		126	0	0
CBK	05/2015	$	37	IDR	471,010	0	(1)
CBK	05/2015		79	KRW	85,804	0	(1)
CBK	05/2015		33	MXN	491	0	0
CBK	06/2015	COP	94,042	$	39	1	0
CBK	06/2015	$	70	COP	172,424	0	(1)
CBK	07/2015	PLN	1,211	$	327	1	0
DUB	03/2015	BRL	558		204	9	0
DUB	03/2015	CLP	9,349		15	0	0
DUB	03/2015	$	194	BRL	558	1	0
DUB	04/2015	HUF	8,931	$	33	0	0
DUB	04/2015	IDR	65,750		5	0	0
DUB	04/2015	PEN	173		58	2	0
DUB	04/2015	$	362	MXN	5,338	0	(7)
DUB	04/2015		39	ZAR	445	0	(1)
DUB	05/2015	MXN	2,225	$	149	1	0
DUB	05/2015	$	53	IDR	685,555	0	(1)
DUB	06/2015	COP	192,334	$	79	3	0
DUB	06/2015	$	425	COP	1,013,777	0	(22)
DUB	07/2015	BRL	1,074	$	396	34	0
DUB	07/2015	PEN	32		10	0	0
DUB	07/2015	PLN	156		41	0	0
DUB	09/2015	$	240	CNY	1,468	0	(8)
FBF	03/2015	BRL	145	$	52	1	0
FBF	03/2015	$	50	BRL	145	0	0
FBF	04/2015	CNH	3,752	$	596	2	0
FBF	04/2015	PEN	384		127	4	0
GLM	04/2015		76		26	1	0
GLM	05/2015	$	23	IDR	298,655	0	0
GLM	05/2015		30	MXN	450	0	0
GLM	06/2015	COP	253,185	$	105	4	0
HUS	04/2015	$	590	CNH	3,720	0	(1)
HUS	04/2015	ZAR	138	$	12	0	0
HUS	05/2015	IDR	7,408,380		569	8	0
HUS	05/2015	MXN	271		18	0	0
HUS	05/2015	$	20	IDR	249,900	0	(1)
HUS	05/2015		105	MXN	1,581	0	0
HUS	06/2015	COP	113,175	$	45	0	0
HUS	02/2016	$	6	NGN	1,562	0	0
JPM	03/2015	BRL	1,365	$	474	0	(3)
JPM	03/2015	RUB	30,170		472	3	(19)
JPM	03/2015	$	480	BRL	1,365	0	(3)
JPM	03/2015		483	RUB	30,170	7	(2)
JPM	03/2015		86	TRY	204	0	(6)
JPM	04/2015	BRL	1,471	$	512	3	0
JPM	04/2015	IDR	1,953,233		150	1	0
JPM	04/2015	INR	4,318		68	0	(2)

JPM	04/2015	MYR	134		37		0		0
JPM	04/2015	PEN	489		164		6		0
JPM	04/2015	RON	1,487		381		5		0
JPM	04/2015	RUB	1,079		17		0		0
JPM	04/2015	$	141	BRL	410		1		0
JPM	04/2015		58	CNY	361		0		0
JPM	04/2015		71	HUF	19,698		2		0
JPM	04/2015		23	INR	1,445		0		0
JPM	04/2015		1,411	MXN	20,758		0		(27)
JPM	04/2015		1,542	TRY	3,917		0		(8)
JPM	04/2015	ZAR	1,308	$	111		0		0
JPM	05/2015	THB	908		28		0		0
JPM	05/2015	$	20	IDR	249,800		0		(1)
JPM	05/2015		1,275	THB	42,010		19		0
JPM	07/2015	PLN	12,122	$	3,229		0		(31)
MSB	03/2015	BRL	931		347		21		0
MSB	03/2015	RUB	15,098		228		0		(16)
MSB	03/2015	$	324	BRL	931		2		0
MSB	03/2015		247	RUB	15,098		0		(3)
MSB	04/2015	INR	1,445	$	23		0		0
MSB	04/2015	$	54	CLP	33,647		0		0
MSB	04/2015		224	RUB	15,098		16		0
MSB	07/2015	BRL	70	$	25		2		0
SCX	04/2015	CNY	1,640		264		0		0
SCX	04/2015	$	320	INR	20,060		3		0
SCX	05/2015		231	IDR	2,965,082		0		(6)
SCX	05/2015		112	MXN	1,640		0		(3)
SOG	03/2015		283		4,021		0		(14)
SOG	04/2015	ZAR	3,202	$	273		1		0
UAG	04/2015	$	18	INR	1,118		0		0
UAG	05/2015		144	IDR	1,830,202		0		(5)
UAG	05/2015		40	THB	1,316		1		0
UAG	07/2015	BRL	1,254	$	454		31		0
UAG	07/2015	$	300	BRL	829		0		(21)
UAG	10/2015	BRL	852	$	300		21		0
先渡為替予約合計						$	292	$	(269)

買建オプション
金利スワップション

契約先	銘柄	変動金利インデックス	支払(Pay) / 受取(Receive) 変動金利	行使金利	満期日	想定元本金額		原価		評価金額
FBF	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	6-Month JPY-LIBOR	Receive	1.250%	11/05/2015	¥	160,000	$	34	$	3
買建オプション合計								$	34	$	3

売建オプション
金利スワップション

契約先	銘柄	変動金利インデックス	支払(Pay) / 受取(Receive) 変動金利	行使金利	満期日	想定元本金額		プレミアム (受取)		評価金額
FBF	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	6-Month JPY-LIBOR	Pay	2.250%	11/05/2015	¥	160,000	$	(15)	$	0

通貨オプション

契約先	銘柄	権利行使価格		満期日	想定元本金額		プレミアム(受取)		評価金額
BOA	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen	¥	93.000	09/08/2016	$	92	$	(2)	$	0
CBK	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		95.000	09/08/2016		108		(2)		(1)
FBF	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	64.370	05/29/2015		150		(1)		(1)
FBF	Put - OTC U.S. dollar versus Indian rupee		61.410	05/29/2015		150		(1)		(1)
HUS	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi	CNY	6.600	01/29/2016		145		(1)		(2)
HUS	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi		6.600	02/05/2016		277		(3)		(3)
JPM	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	62.330	04/24/2015		100		(2)		(1)
JPM	Put - OTC U.S. dollar versus Indian rupee		62.330	04/24/2015		100		(2)		(1)
MSB	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee		64.700	04/10/2015		100		0		0
SOG	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee		65.170	05/11/2015		730		(5)		(2)
							$	(19)	$	(12)
売建オプション合計							$	(34)	$	(12)

2015年2月28日に終了した期間の売建コール・オプション、プット・オプションの取引

	想定元本金額($)		想定元本金額(\)		プレミアム
2014年2月28日時点の残高	$	2,890	\	160,000	$	(32)
売建		12,184		0		(85)
買戻		(1,430)		0		13
満期		(11,692)		0		70
権利行使		0		0		0
2015年2月28日時点の残高	$	1,952	\	160,000	$	(34)

スワップ
社債、ソブリン債、米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ-プロテクションの売り(1)

契約先	参照企業	固定受取金利	満期日	インプライド・クレジット・スプレッド (2015年2月28日現在)(2)	想定元本金額(3)		支払/(受取)プレミアム		評価益/(評価損)		スワップ評価金額
契約先	参照企業	固定受取金利	満期日	インプライド・クレジット・スプレッド (2015年2月28日現在)(2)	想定元本金額(3)		支払/(受取)プレミアム		評価益/(評価損)		資産		負債
BOA	South Africa Government International Bond	1.000%	06/20/2015	0.514%	$	300	$	2	$	(1)	$	1	$	0
BOA	South Africa Government International Bond	1.000%	09/20/2015	0.514%		100		1		0		1		0
BRC	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.991%		200		1		(1)		0		0
BRC	Russia Government International Bond	1.000%	06/20/2015	4.277%		140		(2)		1		0		(1)
BRC	Russia Government International Bond	1.000%	09/20/2015	4.277%		140		(4)		1		0		(3)
DUB	Brazil Government International Bond	1.000%	06/20/2015	0.991%		100		0		0		0		0
JPM	South Africa Government International Bond	1.000%	06/20/2015	0.514%		100		1		0		1		0
MYC	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.991%		100		0		0		0		0
							$	(1)	$	0	$	3	$	(4)

(1) 当ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合、当ファンドは (i) スワップの想定元本相当の金額をプロテクションの買い手に支払う代わりに、参照債務または参照インデックス構成銘柄の受渡しを受けるか、(ii) スワップの想定元本から参照債務または参照インデックス構成銘柄の回収額を差し引いた値に相当する現金または有価証券の形で、差金決済額を支払います。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末現在の時価の算定時に使用されます。支払/履行リスクの現状を示す指標として機能し、かかるクレジット・デリバティブで債務不履行が発生する可能性またはリスクを表します。当該参照企業のインプライド・クレジット・スプレッドはプロテクションの売買費用を反映した値になり、場合によってはクレジット・デフォルト・スワップ取引契約の締結に必要な前払金も含まれます。クレジット・スプレッドの拡大は、参照企業の信用の健全性悪化、および取引契約の条件で定義されている債務不履行またはその他の信用事由が発生する可能性またはリスクの増加を示します。
(3) 当該スワップ取引契約の条件で定義されている信用事由が発生した場合に、クレジット・プロテクションの売り手として当ファンドが支払う必要が生じうる上限額、またはクレジット・プロテクションの買い手として当ファンドが受け取ることができる上限額にあたります。
金利スワップ

契約先	支払 (Pay) /受取 (Receive) 変動金利	変動金利インデックス	固定金利	満期日	想定元本金額		支払/(受取)プレミアム		評価益/(評価損)		スワップ評価金額
契約先	支払 (Pay) /受取 (Receive) 変動金利	変動金利インデックス	固定金利	満期日	想定元本金額		支払/(受取)プレミアム		評価益/(評価損)		資産		負債
BOA	Pay	6-Month India National Stock Exchange NSE Interbank Offer Rate	8.100%	08/07/2019	INR	5,600	$	0	$	5	$	5	$	0
BOA	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.610%	01/02/2018	BRL	1,400		(6)		(2)		0		(8)
BOA	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.000%	01/04/2021		100		0		(1)		0		(1)
BOA	Pay	Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate	5.310%	08/29/2019	COP	130,000		0		2		2		0
BPS	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.610%	01/02/2018	BRL	1,000		(3)		(2)		0		(5)
BPS	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.230%	01/04/2021		2,900		1		10		11		0
BRC	Pay	3-Month ZAR-SAJIBOR	8.000%	12/18/2023	ZAR	10,200		5		29		34		0
CBK	Pay	3-Month MYR-KLIBOR	3.360%	04/17/2018	MYR	460		0		(2)		0		(2)
CBK	Receive	6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing	0.560%	03/20/2016	SGD	2,600		0		6		6		0
CBK	Pay	6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing	1.620%	03/20/2019		900		0		0		0		0
CBK	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	3.520%	01/13/2021	THB	600		0		1		1		0
CBK	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	3.480%	01/14/2021		4,100		0		8		8		0
DUB	Pay	3-Month MYR-KLIBOR	3.335%	04/19/2018	MYR	233		0		(1)		0		(1)
DUB	Pay	3-Month MYR-KLIBOR	3.760%	10/09/2018		2,500		0		(1)		0		(1)
DUB	Receive	6-Month PLN-WIBOR	5.610%	02/11/2021	PLN	2,100		0		(121)		0		(121)
DUB	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	2.180%	02/05/2020	THB	7,160		0		(1)		0		(1)
DUB	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	2.580%	01/29/2025		800		0		0		0		0
DUB	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.360%	01/02/2018	BRL	1,500		(2)		2		0		0
DUB	Receive	BRL-CDI- Compounded	11.160%	01/04/2021		100		0		1		1		0
DUB	Receive	BRL-CDI- Compounded	11.500%	01/04/2021		600		4		(1)		3		0
DUB	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.680%	01/04/2021		400		0		(1)		0		(1)
DUB	Pay	Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate	6.120%	10/16/2024	COP	98,000		0		1		1		0
GLM	Pay	3-Month ZAR-SAJIBOR	7.500%	12/17/2024	ZAR	67		0		0		0		0
GLM	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.360%	01/02/2018	BRL	900		3		(3)		0		0
GLM	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.680%	01/04/2021		200		0		(1)		0		(1)
GST	Pay	3-Month ZAR-SAJIBOR	8.000%	12/18/2023	ZAR	3,200		0		11		11		0
HUS	Receive	3-Month ZAR-SAJIBOR	7.750%	12/17/2019		700		0		(2)		0		(2)
HUS	Pay	3-Month ZAR-SAJIBOR	7.500%	12/17/2024		133		0		0		0		0
HUS	Receive	6-Month PLN-WIBOR	3.410%	12/21/2015	PLN	6,600		0		(29)		0		(29)
HUS	Receive	6-Month PLN-WIBOR	3.560%	02/11/2021		2,500		0		(66)		0		(66)
HUS	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	2.260%	12/19/2019	THB	8,300		0		0		0		0
HUS	Pay	6-Month Thailand Fixing Rate	2.505%	01/28/2025		1,200		0		(1)		0		(1)
HUS	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.055%	01/04/2021	BRL	200		0		0		0		0
JPM	Pay	3-Month MYR-KLIBOR	3.330%	04/19/2018	MYR	40		0		0		0		0
JPM	Pay	3-Month ZAR-SAJIBOR	7.750%	12/18/2023	ZAR	700		0		1		1		0
JPM	Pay	6-Month India National Stock Exchange NSE Interbank Offer Rate	7.215%	01/16/2018	INR	93,100		0		3		3		0
JPM	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.610%	01/02/2018	BRL	700		(1)		(3)		0		(4)
JPM	Pay	Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate	5.020%	02/17/2020	COP	718,500		0		3		3		0
JPM	Receive	KRW-CD-KSDA- Bloomberg	2.565%	04/11/2018	KRW	957,200		0		(15)		0		(15)
JPM	Pay	Sinacofi Chile Interbank Rate Average	3.870%	11/21/2019	CLP	123,000		0		2		2		0
MYC	Receive	6-Month PLN-WIBOR	5.590%	02/11/2021	PLN	4,900		6		(288)		0		(282)
MYC	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.055%	01/04/2021	BRL	1,200		4		(2)		2		0
MYC	Pay	Colombia IBR Overnight Interbank Reference Rate	4.795%	03/03/2020	COP	91,000		0		0		0		0
UAG	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.610%	01/02/2018	BRL	2,500		(4)		(9)		0		(13)
UAG	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.360%	01/02/2018		3,000		2		(1)		1		0
UAG	Pay	BRL-CDI- Compounded	11.680%	01/04/2021		1,000		(1)		(2)		0		(3)
UAG	Pay	BRL-CDI- Compounded	12.055%	01/04/2021		300		1		(1)		0		0
							$	9	$	(471)	$	95	$	(557)
スワップ合計							$	8	$	(471)	$	98	$	(561)

金融デリバティブ商品: 店頭の概要
以下は、2015年2月28日時点の店頭金融デリバティブ商品および(受取)/差入担保の評価金額を契約先別にまとめたものである。
(e) 国際スワップ・デリバティブ協会(ISDA)の基本契約書の規定に基づき、2015年2月28日時点、現金520米ドルは金融デリバティブ商品の担保となっております。

契約先	金融デリバティブ資産								金融デリバティブ負債								店頭デリバティブ純評価金額		(受取)/差入担保		ネットエクスポージャー(4)
契約先	先渡為替予約		買建オプション		スワップ		店頭合計		先渡為替予約		売建オプション		スワップ		店頭合計		店頭デリバティブ純評価金額		(受取)/差入担保		ネットエクスポージャー(4)
AZD	$	2	$	0	$	0	$	2	$	0	$	0	$	0	$	0	$	2	$	0	$	2
BOA		9		0		9		18		(30)		0		(9)		(39)		(21)		0		(21)
BPS		21		0		11		32		(19)		0		(5)		(24)		8		0		8
BRC		16		0		34		50		(4)		0		(4)		(8)		42		0		42
CBK		29		0		15		44		(5)		(1)		(2)		(8)		36		0		36
DUB		50		0		5		55		(39)		0		(125)		(164)		(109)		260		151
FBF		7		3		0		10		0		(2)		0		(2)		8		0		8
GLM		5		0		0		5		0		0		(1)		(1)		4		0		4
GST		0		0		11		11		0		0		0		0		11		0		11
HUS		8		0		0		8		(2)		(5)		(98)		(105)		(97)		0		(97)
JPM		47		0		10		57		(102)		(2)		(19)		(123)		(66)		0		(66)
MSB		41		0		0		41		(19)		0		0		(19)		22		0		22
MYC		0		0		2		2		0		0		(282)		(282)		(280)		260		(20)
SCX		3		0		0		3		(9)		0		0		(9)		(6)		0		(6)
SOG		1		0		0		1		(14)		(2)		0		(16)		(15)		0		(15)
UAG		53		0		1		54		(26)		0		(16)		(42)		12		0		12
店頭合計	$	292	$	3	$	98	$	393	$	(269)	$	(12)	$	(561)	$	(842)

(4) ネットエクスポージャーは、デフォルト発生時に契約先から支払われる/契約先に支払う正味未収金/(未払金)を表します。店頭金融デリバティブ商品のエクスポージャーは、同一の法人との同一の基本契約書の規定に基づく取引の間でのみ差引きすることができます。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年7月14日-平成28年1月12日)

開示資料

決算