有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日	当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2013年12月22日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2013年12月25日としております。また、2014年6月22日が休業日のため、当特定期間末日は2014年6月23日としております。	(2)特定期間の取扱い 2014年6月22日が休業日のため、当特定期間期首は2014年6月24日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2014年6月23日現在)	当期 (2014年12月22日現在)
1.元本の推移
期首元本額	62,902,899,021円	53,914,727,629円
期中追加設定元本額	3,214,646,560円	5,240,738,182円
期中一部解約元本額	12,202,817,952円	11,193,403,813円
2.受益権の総数	53,914,727,629口	47,962,061,998口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,999,020,785円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,669,093,790円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日	当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
分配金の計算過程
	2013年12月25日から 2014年1月22日までの計算期間	2014年6月24日から 2014年7月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	487,947,831円	403,116,269円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,726,771,667円	2,415,929,547円
分配準備積立金額	1,391,313,773円	1,400,741,568円
本ファンドの分配対象収益額	4,606,033,271円	4,219,787,384円
本ファンドの期末残存口数	61,430,266,989口	52,655,129,868口
1口当たり収益分配対象額	0.074979円	0.080140円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	430,011,868円	368,585,909円
	2014年1月23日から 2014年2月24日までの計算期間	2014年7月23日から 2014年8月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	436,418,066円	387,668,541円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,642,105,451円	2,357,341,522円
分配準備積立金額	1,378,610,287円	1,384,065,835円
本ファンドの分配対象収益額	4,457,133,804円	4,129,075,898円
本ファンドの期末残存口数	59,134,734,256口	51,150,933,014口
1口当たり収益分配対象額	0.075372円	0.080723円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	413,943,139円	358,056,531円
	2014年2月25日から 2014年3月24日までの計算期間	2014年8月23日から 2014年9月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	471,757,124円	409,867,838円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,593,923,498円	2,357,621,650円
分配準備積立金額	1,348,076,144円	1,362,625,189円
本ファンドの分配対象収益額	4,413,756,766円	4,130,114,677円
本ファンドの期末残存口数	57,642,878,620口	50,452,332,512口
1口当たり収益分配対象額	0.076570円	0.081861円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	403,500,150円	353,166,327円

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日	当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
	2014年3月25日から 2014年4月22日までの計算期間	2014年9月23日から 2014年10月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	466,180,342円	356,625,035円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,530,199,719円	2,392,181,656円
分配準備積立金額	1,370,253,716円	1,383,527,262円
本ファンドの分配対象収益額	4,366,633,777円	4,132,333,953円
本ファンドの期末残存口数	56,064,514,995口	50,431,755,115口
1口当たり収益分配対象額	0.077885円	0.081939円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	392,451,604円	353,022,285円
	2014年4月23日から 2014年5月22日までの計算期間	2014年10月23日から 2014年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	430,195,658円	418,559,348円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,504,118,678円	2,339,876,062円
分配準備積立金額	1,404,819,153円	1,324,491,408円
本ファンドの分配対象収益額	4,339,133,489円	4,082,926,818円
本ファンドの期末残存口数	55,134,298,855口	48,880,020,706口
1口当たり収益分配対象額	0.078701円	0.083529円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	385,940,091円	342,160,144円
	2014年5月23日から 2014年6月23日までの計算期間	2014年11月26日から 2014年12月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	419,374,910円	380,555,007円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,461,971,892円	2,330,747,345円
分配準備積立金額	1,404,030,011円	1,340,008,769円
本ファンドの分配対象収益額	4,285,376,813円	4,051,311,121円
本ファンドの期末残存口数	53,914,727,629口	47,962,061,998口
1口当たり収益分配対象額	0.079484円	0.084469円
1口当たり分配金額	0.0070円	0.0070円
収益分配金金額	377,403,093円	335,734,433円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日	当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日	当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2014年6月23日現在)	当期 (2014年12月22日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	△379,689,392	△2,261,153,097
合計	△379,689,392	△2,261,153,097

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

区分	前期 自 2013年12月25日 至 2014年6月23日			当期 自 2014年6月24日 至 2014年12月22日
関連当事者の名称 (本ファンドとの関係)	取引の 内容	取引の種類別の 取引金額	取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当該特定期間の末日における残高	取引の 内容	取引の種類別の 取引金額	取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当該特定期間の末日における残高
ゴールドマン・サックス証券株式会社 (投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等)	有価証券等売買手数料	為替 -円	-	有価証券等売買手数料	為替 -円	-

(注)取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定に基づき取引業者の選定を行っております。各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
立会外取引、市場外取引、相対取引等の場合は、原則として複数の取引業者より価格提示を受け、もしくは提示価格と市場価格の比較を行うことにより、最良条件を提示する取引業者と取引を行っており、一般の取引と条件が同様と判断しております。当該取引の売買手数料相当額については、取引慣行上、取引総額に含まれるため、金額を記載しておりません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2014年6月23日現在)	当期 (2014年12月22日現在)
1口当たり純資産額	0.6105円	0.5899円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。