有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2023/12/23-2024/06/24)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年6月23日 至 2023年12月22日	当期 自 2023年12月23日 至 2024年6月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2) ─────────	(2)特定期間の取扱い 2024年6月22日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2024年6月24日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年12月22日現在)	当期 (2024年6月24日現在)
1.元本の推移
期首元本額	69,376,464,286円	62,120,947,519円
期中追加設定元本額	734,052,298円	989,988,277円
期中一部解約元本額	7,989,569,065円	5,141,266,104円
2.受益権の総数	62,120,947,519口	57,969,669,692口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は47,669,630,110円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は43,829,355,229円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年6月23日 至 2023年12月22日	当期 自 2023年12月23日 至 2024年6月24日
分配金の計算過程
	2023年6月23日から 2023年7月24日までの計算期間	2023年12月23日から 2024年1月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	189,827,188円	174,844,310円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,548,091,947円	5,060,632,542円
分配準備積立金額	2,905,754,520円	3,259,348,294円
本ファンドの分配対象収益額	8,643,673,655円	8,494,825,146円
本ファンドの期末残存口数	67,707,137,866口	61,315,039,609口
10,000口当たり収益分配対象額	1,276円	1,385円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	67,707,137円	61,315,039円
	2023年7月25日から 2023年8月22日までの計算期間	2024年1月23日から 2024年2月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	189,061,731円	173,289,458円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,464,271,662円	4,998,543,112円
分配準備積立金額	2,975,085,699円	3,322,775,442円
本ファンドの分配対象収益額	8,628,419,092円	8,494,608,012円
本ファンドの期末残存口数	66,628,540,476口	60,499,342,175口
10,000口当たり収益分配対象額	1,294円	1,404円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	66,628,540円	60,499,342円
	2023年8月23日から 2023年9月22日までの計算期間	2024年2月23日から 2024年3月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	190,485,272円	169,205,685円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,373,640,335円	4,953,661,707円
分配準備積立金額	3,039,230,425円	3,381,420,546円
本ファンドの分配対象収益額	8,603,356,032円	8,504,287,938円
本ファンドの期末残存口数	65,469,686,879口	59,789,055,314口
10,000口当たり収益分配対象額	1,314円	1,422円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	65,469,686円	59,789,055円

区分	前期 自 2023年6月23日 至 2023年12月22日	当期 自 2023年12月23日 至 2024年6月24日
	2023年9月23日から 2023年10月23日までの計算期間	2024年3月23日から 2024年4月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	185,511,425円	164,876,488円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,335,915,261円	4,903,609,818円
分配準備積立金額	3,126,041,112円	3,447,414,984円
本ファンドの分配対象収益額	8,647,467,798円	8,515,901,290円
本ファンドの期末残存口数	64,887,473,342口	59,127,132,952口
10,000口当たり収益分配対象額	1,332円	1,440円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	64,887,473円	59,127,132円
	2023年10月24日から 2023年11月22日までの計算期間	2024年4月23日から 2024年5月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	181,424,074円	173,126,657円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,254,665,335円	4,841,569,482円
分配準備積立金額	3,189,550,808円	3,499,420,953円
本ファンドの分配対象収益額	8,625,640,217円	8,514,117,092円
本ファンドの期末残存口数	63,841,414,069口	58,317,603,166口
10,000口当たり収益分配対象額	1,351円	1,459円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	63,841,414円	58,317,603円
	2023年11月23日から 2023年12月22日までの計算期間	2024年5月23日から 2024年6月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	160,403,060円	164,325,883円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,117,853,521円	4,831,549,753円
分配準備積立金額	3,213,191,060円	3,573,821,072円
本ファンドの分配対象収益額	8,491,447,641円	8,569,696,708円
本ファンドの期末残存口数	62,120,947,519口	57,969,669,692口
10,000口当たり収益分配対象額	1,366円	1,478円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	62,120,947円	57,969,669円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年6月23日 至 2023年12月22日	当期 自 2023年12月23日 至 2024年6月24日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年6月23日 至 2023年12月22日	当期 自 2023年12月23日 至 2024年6月24日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年12月22日現在)	当期 (2024年6月24日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	240,375,800	△388,432,053
合計	240,375,800	△388,432,053

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年12月22日現在)	当期 (2024年6月24日現在)
1口当たり純資産額	0.2326円	0.2439円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。