【ファンドの沿革】
2008年 4月 7日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2008年 4月11日
・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場
2018年 2月 1日
・金銭による一部解約スキームへ移行、繰上償還に係る条件の追加など
2019年 5月29日
・ファンド名称変更
新名称:上場インデックスファンド中国A株(パンダ)E Fund CSI300
旧名称:上場インデックスファンド中国A株(パンダ)CSI3002026/04/20 9:06

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:06

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

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#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/20 9:06

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

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#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/04/20 9:06

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

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#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2008年4月7日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/20 9:06

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/04/20 9:06

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第9期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	0.0000
第10期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	0.0000
第11期	2018年 1月21日～2019年 1月20日	0.0000
第12期	2019年 1月21日～2020年 1月20日	0.0000
第13期	2020年 1月21日～2021年 1月20日	0.0000
第14期	2021年 1月21日～2022年 1月20日	0.0000
第15期	2022年 1月21日～2023年 1月20日	0.0000
第16期	2023年 1月21日～2024年 1月20日	0.0000
第17期	2024年 1月21日～2025年 1月20日	0.0000
第18期	2025年 1月21日～2026年 1月20日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第9期2016年 1月21日～2017年 1月20日0.0000第10期2017年 1月21日～2018年 1月20日0.0000第11期2018年 1月21日～2019年 1月20日0.0000第12期2019年 1月21日～2020年 1月20日0.0000第13期2020年 1月21日～2021年 1月20日0.0000第14期2021年 1月21日～2022年 1月20日0.0000第15期2022年 1月21日～2023年 1月20日0.0000第16期2023年 1月21日～2024年 1月20日0.0000第17期2024年 1月21日～2025年 1月20日0.0000第18期2025年 1月21日～2026年 1月20日0.0000

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#17 分配方針（連結）

収益分配方針
1)信託財産から生ずる配当等収益(分配金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。)と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末において諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配します。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の分配に充てることができます。なお、諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額ならびに負数の分配準備積立金を控除しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。
2)毎計算期末に信託財産から生じたイ)に掲げる利益の合計額は、ロ)に掲げる損失を控除し、繰越欠損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
イ)有価証券売買益(評価益を含む)、追加信託差益金、解約差益金
ロ)有価証券売買損(評価損を含む)、追加信託差損金、解約差損金2026/04/20 9:06

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/20 9:06

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 4月18日	有価証券届出書
2025年 4月18日	有価証券報告書
2025年10月20日	有価証券届出書
2025年10月20日	半期報告書

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#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第9期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	△1.41
第10期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	32.67
第11期	2018年 1月21日～2019年 1月20日	△31.48
第12期	2019年 1月21日～2020年 1月20日	32.88
第13期	2020年 1月21日～2021年 1月20日	33.08
第14期	2021年 1月21日～2022年 1月20日	0.36
第15期	2022年 1月21日～2023年 1月20日	△6.43
第16期	2023年 1月21日～2024年 1月20日	△12.70
第17期	2024年 1月21日～2025年 1月20日	23.90
第18期	2025年 1月21日～2026年 1月20日	34.40

e border="0">期期間収益率(%)第9期2016年 1月21日～2017年 1月20日△1.41第10期2017年 1月21日～2018年 1月20日32.67第11期2018年 1月21日～2019年 1月20日△31.48第12期2019年 1月21日～2020年 1月20日32.88第13期2020年 1月21日～2021年 1月20日33.08第14期2021年 1月21日～2022年 1月20日0.36第15期2022年 1月21日～2023年 1月20日△6.43第16期2023年 1月21日～2024年 1月20日△12.70第17期2024年 1月21日～2025年 1月20日23.90第18期2025年 1月21日～2026年 1月20日34.40e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/20 9:06

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金受領権
・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金について支払開始日から5年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/04/20 9:06

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/04/20 9:06

#23 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」並びに同規則第282条及び第306条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。2026/04/20 9:06

#24 投資リスク（連結）

価格変動リスク
・一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおいては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあります。
・一般に新興国の株式は、先進国の株式に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大きな影響を与える場合があります。
・一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合には価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅は、残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。2026/04/20 9:06

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/04/20 9:06

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券、短期社債等(社債、株式等の振替に関する法律第66条第1号に規定する短期社債、同法第117条に規定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同法第120条に規定する特別法人債をいいます。)、コマーシャル・ペーパーおよび指定金銭信託以外の有価証券への直接投資は行ないません。

2026/04/20 9:06

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
投資信託証券(投資信託または外国投資信託の受益証券(振替投資信託受益権を含みます。)および投資法人または外国投資法人の投資証券をいいます。以下同じ。)を主要投資対象とします。

2026/04/20 9:06

#28 投資方針（連結）

【投資方針】
・主として別に定める投資信託証券の一部またはすべてに投資を行ない、円換算したCSI300指数の動きに連動する投資成果をめざします。
・投資信託証券の合計組入比率は高位を保つことを原則とします。なお、資金動向や中国における決済制度上の制約ならびに市場流動性などによっては実質株式組入比率が低下する場合があります。
・別に定める投資信託証券については、収益機会の追求やリスクの分散などを目的として、見直しを行なう場合があります。この際、新たに投資信託証券を指定したり、既に指定されていた投資信託証券を外したりする場合があります。
・実質外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。2026/04/20 9:06

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	投資信託受益証券	CSI300インデックスファンド(適格機関投資家向け)	1,243,678,775	2.439	3,033,332,532	2.3875	2,969,283,075	99.85
日本	親投資信託受益証券	マネー・オープン・マザーファンド	198,295	1.0205	202,360	1.0207	202,399	0.01

e border="0">国・

2026/04/20 9:06

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	2,969,283,075	99.85
親投資信託受益証券	日本	202,399	0.01
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	4,287,907	0.14
合計(純資産総額)		2,973,773,381	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本2,969,283,07599.85親投資信託受益証券日本202,3990.01コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―4,287,9070.14合計(純資産総額)2,973,773,381100.00

2026/04/20 9:06

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益者が解約請求を行なうときおよび受益権の買取りを行なうときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。2026/04/20 9:06

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/04/20 9:06

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第17期自 2024年 1月21日至 2025年 1月20日	第18期自 2025年 1月21日至 2026年 1月20日
営業収益
受取利息	19,335	53,439
有価証券売買等損益	390,374,005	812,143,152
営業収益合計	390,393,340	812,196,591
営業費用
支払利息	5	-
受託者報酬	1,302,346	1,434,699
委託者報酬	2,604,939	2,869,643
その他費用	1,432,049	1,486,455
営業費用合計	5,339,339	5,790,797
営業利益又は営業損失(△)	385,054,001	806,405,794
経常利益又は経常損失(△)	385,054,001	806,405,794
当期純利益又は当期純損失(△)	385,054,001	806,405,794
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	571,063,343	1,010,695,344
剰余金増加額又は欠損金減少額	654,978,000	414,988,000
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	654,978,000	414,988,000
剰余金減少額又は欠損金増加額	600,400,000	513,661,340
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	600,400,000	513,661,340
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,010,695,344	1,718,427,798

2026/04/20 9:06

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:百万円)

2026/04/20 9:06

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第65期(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

2026/04/20 9:06

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/04/20 9:06

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、取得申込者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2026/04/20 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
・取得申込者は、販売会社所定の方法でお申し込みください。申込時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支払うものとします。
・当ファンドは、東京証券取引所に上場しております。委託会社は、当該金融商品取引所が定める諸規則などを遵守し、当該金融商品取引所が諸規則などに基づいて行なう売買取引の停止または上場廃止その他の措置に従うものとします。2026/04/20 9:06

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き	東京証券取引所取引価格(円)
第9計算期間末	(2017年 1月20日)	2,477	2,477	5,246	5,246	4,335
第10計算期間末	(2018年 1月20日)	3,285	3,285	6,960	6,960	6,270
第11計算期間末	(2019年 1月20日)	1,802	1,802	4,769	4,769	4,705
第12計算期間末	(2020年 1月20日)	2,268	2,268	6,337	6,337	6,150
第13計算期間末	(2021年 1月20日)	2,901	2,901	8,433	8,433	8,770
第14計算期間末	(2022年 1月20日)	2,864	2,864	8,463	8,463	8,290
第15計算期間末	(2023年 1月20日)	2,601	2,601	7,919	7,919	7,980
第16計算期間末	(2024年 1月20日)	2,063	2,063	6,913	6,913	6,800
第17計算期間末	(2025年 1月20日)	2,428	2,428	8,565	8,565	8,551
第18計算期間末	(2026年 1月20日)	3,037	3,037	11,511	11,511	11,400
	2025年 1月末日	2,434	―	8,589	―	8,810
	2月末日	2,439	―	8,606	―	8,500
	3月末日	2,411	―	8,507	―	8,340
	4月末日	2,608	―	7,821	―	7,844
	5月末日	2,219	―	8,175	―	8,075
	6月末日	2,286	―	8,422	―	8,380
	7月末日	2,507	―	9,235	―	9,000
	8月末日	2,675	―	9,855	―	9,880
	9月末日	3,323	―	10,336	―	10,750
	10月末日	2,902	―	10,932	―	10,720
	11月末日	2,801	―	10,696	―	10,600
	12月末日	2,934	―	11,118	―	11,040
	2026年 1月末日	2,973	―	11,268	―	11,050

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第9計算期間末(2017年 1月20日)2,4772,4775,2465,2464,335第10計算期間末(2018年 1月20日)3,2853,2856,9606,9606,270第11計算期間末(2019年 1月20日)1,8021,8024,7694,7694,705第12計算期間末(2020年 1月20日)2,2682,2686,3376,3376,150第13計算期間末(2021年 1月20日)2,9012,9018,4338,4338,770第14計算期間末(2022年 1月20日)2,8642,8648,4638,4638,290第15計算期間末(2023年 1月20日)2,6012,6017,9197,9197,980第16計算期間末(2024年 1月20日)2,0632,0636,9136,9136,800第17計算期間末(2025年 1月20日)2,4282,4288,5658,5658,551第18計算期間末(2026年 1月20日)3,0373,03711,51111,51111,4002025年 1月末日2,434―8,589―8,8102月末日2,439―8,606―8,5003月末日2,411―8,507―8,3404月末日2,608―7,821―7,8445月末日2,219―8,175―8,0756月末日2,286―8,422―8,3807月末日2,507―9,235―9,0008月末日2,675―9,855―9,8809月末日3,323―10,336―10,75010月末日2,902―10,932―10,72011月末日2,801―10,696―10,60012月末日2,934―11,118―11,0402026年 1月末日2,973―11,268―11,050e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

2026/04/20 9:06

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	2,973,949,280	円
Ⅱ 負債総額	175,899	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,973,773,381	円
Ⅳ 発行済口数	263,914	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	11,268	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,973,949,280円Ⅱ 負債総額175,899円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,973,773,381円Ⅳ 発行済口数263,914口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)11,268円

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月21日から翌年1月20日までとします。2026/04/20 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第9期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	0	50,000
第10期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	0	180
第11期	2018年 1月21日～2019年 1月20日	0	94,020
第12期	2019年 1月21日～2020年 1月20日	0	20,000
第13期	2020年 1月21日～2021年 1月20日	6,000	20,000
第14期	2021年 1月21日～2022年 1月20日	52,480	58,000
第15期	2022年 1月21日～2023年 1月20日	0	10,000
第16期	2023年 1月21日～2024年 1月20日	0	30,000
第17期	2024年 1月21日～2025年 1月20日	158,000	173,000
第18期	2025年 1月21日～2026年 1月20日	102,000	121,586

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第9期2016年 1月21日～2017年 1月20日050,000第10期2017年 1月21日～2018年 1月20日0180第11期2018年 1月21日～2019年 1月20日094,020第12期2019年 1月21日～2020年 1月20日020,000第13期2020年 1月21日～2021年 1月20日6,00020,000第14期2021年 1月21日～2022年 1月20日52,48058,000第15期2022年 1月21日～2023年 1月20日010,000第16期2023年 1月21日～2024年 1月20日030,000第17期2024年 1月21日～2025年 1月20日158,000173,000第18期2025年 1月21日～2026年 1月20日102,000121,586e border="0">(注)第10計算期間以前の解約口数は交換口数を表示しております。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)受益権の売却時の課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)

2026/04/20 9:06

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2026/04/20 9:06

#46 運用体制（連結）

jpg" width="599" height="444" alt="">※上記体制は2026年1月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。2026/04/20 9:06

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【上場インデックスファンド中国A株(パンダ)E Fund CSI300】
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	2,966,711,052	円
Ⅱ 負債総額	687,879	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,966,023,173	円
Ⅳ 発行済口数	1,123,023,188	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.6411	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,966,711,052円Ⅱ 負債総額687,879円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,966,023,173円Ⅳ 発行済口数1,123,023,188口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.6411円

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#51 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-2

マネー・オープン・マザーファンド
純資産額計算書

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#52 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2025年 1月20日現在	2026年 1月20日現在
資産の部
流動資産
預金	6,841,459	44,783,449
コール・ローン	77,876,078	57,802,260
投資信託受益証券	2,275,508,378	2,873,749,381
派生商品評価勘定	-	1,462,929
未収入金	-	187,800
未収利息	498	1,168
差入委託証拠金	67,292,065	52,421,464
流動資産合計	2,427,518,478	3,030,408,451
資産合計	2,427,518,478	3,030,408,451
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,168,978	537,391
流動負債合計	7,168,978	537,391
負債合計	7,168,978	537,391
純資産の部
元本等
元本	1,211,442,923	1,123,023,188
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,208,906,577	1,906,847,872
元本等合計	2,420,349,500	3,029,871,060
純資産合計	2,420,349,500	3,029,871,060
負債純資産合計	2,427,518,478	3,030,408,451