インベスコオーストラリア株式ファンドの当期純利益又は当期純損失（△）（平成26年3月28日財規等改正前）の推移 - 通期

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前期自 平成28年8月23日至 平成29年2月20日	当期自 平成29年2月21日至 平成29年8月21日
経常利益又は経常損失(△)		54,693,472	△1,315,434
当期純利益又は当期純損失(△)		54,693,472	△1,315,434
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		1,669,608	1,048,591
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△49,366,950	3,329,599

2017/11/17 9:09

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期変動額
	当期純利益			671,585
	株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)	△1,698	△1,698	△1,698

		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期変動額
	当期純利益			631,302
	株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)	237	237	237

2017/11/17 9:09

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

平成28年度税制改正に伴い、実務対応報告第32号「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(企業会計基準委員会 平成28年6月17日公表)を適用し、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当該会計方針の変更により、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は1,324千円増加しております。
(会計上の見積りの変更)

2017/11/17 9:09

#4 注記表（連結）

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 平成28年8月23日至 平成29年2月20日	当期自 平成29年2月21日至 平成29年8月21日
2.分配金の計算過程(平成28年8月23日から平成28年11月21日までの計算期間)計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,427,115円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(39,330,239円)及び分配準備積立金(54,192,174円)より分配対象収益は96,949,528円(1万口当たり3,295.24円)であり、うち1,176,833円(1万口当たり40円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。	2.分配金の計算過程(平成29年2月21日から平成29年5月22日までの計算期間)計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(4,294,449円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(50,768,195円)及び分配準備積立金(59,326,860円)より分配対象収益は114,389,504円(1万口当たり3,677.84円)であり、うち1,244,089円(1万口当たり40円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
(平成28年11月22日から平成29年2月20日までの計算期間)計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(325,438円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(9,789,775円)、信託約款に規定される収益調整金(49,486,975円)及び分配準備積立金(53,126,541円)より分配対象収益は112,728,729円(1万口当たり3,577.12円)であり、うち1,260,548円(1万口当たり40円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。	(平成29年5月23日から平成29年8月21日までの計算期間)計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,476,073円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(49,609,773円)及び分配準備積立金(53,900,959円)より分配対象収益は104,986,805円(1万口当たり3,693.09円)であり、うち1,137,113円(1万口当たり40円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

2017/11/17 9:09