e border="1" style="width:453.2pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">
投資方針 ①運用資産総額の50%以上を米ドル建て債券等に投資するとともに、世界の商品先物取引および商品先渡取引等に投資することにより、ロジャーズ国際コモディティ指数Ⓡ(RICIⓇ)に連動する投資成果をめざします。2024/07/18 9:02 #2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2024年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円)単位型株式投資信託 87 290,292 追加型株式投資信託 797 28,895,262 株式投資信託 合計 884 29,185,555 単位型公社債投資信託 98 177,125 追加型公社債投資信託 14 1,477,602 公社債投資信託 合計 112 1,654,727 総合計 996 30,840,282
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円)単位型株式投資信託 87 290,292 追加型株式投資信託 797 28,895,262 株式投資信託 合計 884 29,185,555 単位型公社債投資信託 98 177,125 追加型公社債投資信託 14 1,477,602 公社債投資信託 合計 112 1,654,727 総合計 996 30,840,282 2024/07/18 9:02 #3 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】純資産 総額に年率1.133%(税抜1.03%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。純資産 総額によって、実質的な信託報酬率が年率1.9255%(税込)程度を上回ることがあります。
2024/07/18 9:02 #4 受益者の権利等（連結） 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。純資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2024/07/18 9:02 #5 投資制限（連結） ⑥ 外国為替予約取引(信託約款)純資産 総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
2024/07/18 9:02 #6 投資対象（連結） 4. 手形割引市場において売買される手形
<投資先ファンドについて>ファンドの
純資産 総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
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投資先ファンドの名称 「“RICIⓇ” Commodity Fund Ltd.」が発行する「“RICIⓇ” class A」の投資証券 運用の基本方針 当ファンドは、投資成果がロジャーズ国際コモディティ指数Ⓡ(RICIⓇ)に連動することをめざします。 主要な投資対象 米ドル建て債券等、世界の商品先物取引および商品先渡取引等2024/07/18 9:02 #7 投資方針（連結） イ.世界のコモディティ(商品)価格の中長期的な上昇を享受するために、ロジャーズ国際コモディティ指数Ⓡ(以下「RICIⓇ」といいます。)の動き(円換算)に連動する投資成果をめざして運用を行ないます。純資産 総額の90%程度以上)とすることを基本とします。
2024/07/18 9:02 #8 投資有価証券の主要銘柄（連結） 2,107,436
1.0160 0.04 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該銘柄の時価の比率です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">
投資有価証券の種類 投資比率 投資証券 98.57% 親投資信託受益証券 0.04% 合計 98.62% e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該有価証券の時価の比率です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2024/07/18 9:02 #9 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2024年4月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 68,925,205 1.38 純資産 総額4,978,752,859 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 4,907,720,218 98.57 内 ケイマン諸島 4,907,720,218 98.57 親投資信託受益証券 2,107,436 0.04 内 日本 2,107,436 0.04 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 68,925,205 1.38 純資産 総額4,978,752,859 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 2024/07/18 9:02 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 市場価格のない株式等以外のもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2024/07/18 9:02 #11 注記表（連結） (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分 第32期 自2023年10月26日 至2024年4月25日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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区分 第32期 自2023年10月26日 至2024年4月25日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。純資産 額に基づいて評価しております。2024/07/18 9:02 #12 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第13計算期間末 (2014年10月27日) 1,751,019,615 1,751,019,615 0.4595 0.4595 第14計算期間末 (2015年4月27日) 1,951,870,928 1,951,870,928 0.4241 0.4241 第15計算期間末 (2015年10月26日) 1,905,912,527 1,905,912,527 0.3650 0.3650 第16計算期間末 (2016年4月25日) 1,980,961,323 1,980,961,323 0.3117 0.3117 第17計算期間末 (2016年10月25日) 2,156,366,055 2,156,366,055 0.3041 0.3041 第18計算期間末 (2017年4月25日) 2,245,379,939 2,245,379,939 0.3101 0.3101 第19計算期間末 (2017年10月25日) 2,513,731,081 2,513,731,081 0.3310 0.3310 第20計算期間末 (2018年4月25日) 2,455,896,239 2,455,896,239 0.3418 0.3418 第21計算期間末 (2018年10月25日) 2,349,664,059 2,349,664,059 0.3419 0.3419 第22計算期間末 (2019年4月25日) 2,254,591,434 2,254,591,434 0.3331 0.3331 第23計算期間末 (2019年10月25日) 2,064,133,560 2,064,133,560 0.3106 0.3106 第24計算期間末 (2020年4月27日) 1,413,086,341 1,413,086,341 0.1971 0.1971 第25計算期間末 (2020年10月26日) 1,868,775,537 1,868,775,537 0.2499 0.2499 第26計算期間末 (2021年4月26日) 2,248,176,915 2,469,361,637 0.3049 0.3349 第27計算期間末 (2021年10月25日) 2,959,560,435 3,255,691,431 0.3498 0.3848 第28計算期間末 (2022年4月25日) 6,505,638,695 7,143,072,772 0.4593 0.5043 第29計算期間末 (2022年10月25日) 6,112,366,365 6,764,091,192 0.4220 0.4670 第30計算期間末 (2023年4月25日) 5,468,871,376 5,468,871,376 0.3699 0.3699 2023年4月末日 5,139,636,390 - 0.3579 - 5月末日 4,925,817,577 - 0.3578 - 6月末日 5,017,528,314 - 0.3799 - 7月末日 5,206,910,540 - 0.4010 - 8月末日 5,339,581,407 - 0.4155 - 9月末日 5,507,168,969 - 0.4347 - 第31計算期間末 (2023年10月25日) 5,330,758,760 5,330,758,760 0.4249 0.4249 10月末日 5,210,932,362 - 0.4229 - 11月末日 4,899,746,504 - 0.4076 - 12月末日 4,543,916,731 - 0.3835 - 2024年1月末日 4,683,469,450 - 0.4055 - 2月末日 4,590,735,986 - 0.4096 - 3月末日 4,712,095,819 - 0.4218 - 第32計算期間末 (2024年4月25日) 4,606,145,717 4,994,454,229 0.4152 0.4502 4月末日 4,978,752,859 - 0.4205 - 2024/07/18 9:02 #13 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2024年4月30日 Ⅰ 資産総額 5,309,943,721円 Ⅱ 負債総額 331,190,862円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,978,752,859円 Ⅳ 発行済数量 11,840,519,034口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.4205円
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Ⅰ 資産総額 5,309,943,721円 Ⅱ 負債総額 331,190,862円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,978,752,859円 Ⅳ 発行済数量 11,840,519,034口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.4205円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネー・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2024年4月30日 Ⅰ 資産総額 18,548,003,352円 Ⅱ 負債総額 629,263,600円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 17,918,739,752円 Ⅳ 発行済数量 17,636,069,069口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0160円
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Ⅰ 資産総額 18,548,003,352円 Ⅱ 負債総額 629,263,600円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 17,918,739,752円 Ⅳ 発行済数量 17,636,069,069口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0160円 2024/07/18 9:02 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 資産の部 流動資産 現金・預金 1,982 4,813 有価証券 346 503 前払費用 393 481 未収委託者報酬 12,525 16,513 未収収益 47 78 関係会社短期貸付金 22,100 23,400 その他 59 88 流動資産計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 関係会社株式 3,475 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12 固定資産計 15,503 15,180 資産合計 52,959 61,058 (単位:百万円) 負債合計 13,874 19,435 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 負債の部 流動負債 預り金 101 158 未払金 5,874 6,187 未払収益分配金 38 39 未払償還金 12 12 未払手数料 4,525 5,849 その他未払金 ※2 1,297 ※2 285 未払費用 3,987 5,035 未払法人税等 560 3,842 未払消費税等 327 872 賞与引当金 692 1,048 その他 2 1 流動負債計 11,545 17,146 固定負債 退職給付引当金 2,276 2,227 役員退職慰労引当金 51 62 その他 0 - 固定負債計 2,329 2,289 負債合計 13,874 19,435 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 11,505 13,048 利益剰余金合計 11,879 13,422 株主資本合計 38,549 40,092 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 534 1,530 評価・換算差額等合計 534 1,530 純資産 合計39,084 41,623 負債・純資産 合計 52,959 61,058 2024/07/18 9:02 #15 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2024/07/18 9:02 #16 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2024/07/18 9:02 #17 附属明細表（連結） 貸借対照表
2023年10月25日現在 金 額 (円) 2024年4月25日現在 金 額 (円) 負債合計 713,000 - 純資産 の部元本等
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2023年10月25日現在 金 額 (円) 2024年4月25日現在 金 額 (円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 19,628,101,239 7,561,559,215 国債証券 - 10,999,858,566 流動資産合計 19,628,101,239 18,561,417,781 資産合計 19,628,101,239 18,561,417,781 負債の部 流動負債 未払解約金 713,000 - 流動負債合計 713,000 - 負債合計 713,000 - 純資産 の部元本等 元本 ※1 19,317,805,628 18,268,720,920 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 309,582,611 292,696,861 元本等合計 19,627,388,239 18,561,417,781 純資産 合計19,627,388,239 18,561,417,781 負債純資産 合計 19,628,101,239 18,561,417,781 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2024/07/18 9:02 #18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネー・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2024年4月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 6,918,869,401 38.61 純資産 総額17,918,739,752 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 10,999,870,351 61.39 内 日本 10,999,870,351 61.39 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 6,918,869,401 38.61 純資産 総額17,918,739,752 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2024年4月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 1219国庫短期証券 日本 国債証券 11,000,000,000 99.992024/07/18 9:02 
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