有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年12月23日-平成28年6月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
1 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資証券 金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 (2)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3 その他	(1)当該財務諸表の特定期間は、平成27年12月23日から平成28年6月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第15特定期間 平成27年12月22日現在		第16特定期間 平成28年6月22日現在
1 特定期間の末日における受益権の総数 531,510,000口		1 特定期間の末日における受益権の総数 491,920,000口
2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	294,670,791円	元本の欠損	262,629,774円
3 特定期間の末日における1単位当りの純資産の額		3 特定期間の末日における1単位当りの純資産の額
1口当り純資産額 (10,000口当り純資産額	0.4456円 4,456円)	1口当り純資産額 (10,000口当り純資産額	0.4661円 4,661円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日	第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
1 分配金の計算過程 平成27年6月23日から平成27年7月22日まで 当該期末における分配対象金額4,989,292円(10,000口当り79円)のうち、628,810円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 597,702円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 96,094円 分配準備積立金額 D 4,295,496円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,989,292円 当ファンドの期末残存口数 F 628,810,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 79円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 628,810円 平成27年7月23日から平成27年8月24日まで 当該期末における分配対象金額4,587,500円(10,000口当り72円)のうち、628,810円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 227,018円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 96,094円 分配準備積立金額 D 4,264,388円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,587,500円 当ファンドの期末残存口数 F 628,810,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 72円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 628,810円	1 分配金の計算過程 平成27年12月23日から平成28年1月22日まで 当該期末における分配対象金額4,243,023円(10,000口当り83円)のうち、509,920円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 764,905円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 77,990円 分配準備積立金額 D 3,400,128円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,243,023円 当ファンドの期末残存口数 F 509,920,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 83円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 509,920円 平成28年1月23日から平成28年2月22日まで 当該期末における分配対象金額4,131,633円(10,000口当り82円)のうち、502,720円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 446,483円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 76,889円 分配準備積立金額 D 3,608,261円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,131,633円 当ファンドの期末残存口数 F 502,720,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 82円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 502,720円
平成27年8月25日から平成27年9月24日まで 当該期末における分配対象金額4,811,382円(10,000口当り76円)のうち、626,810円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 862,884円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 95,788円 分配準備積立金額 D 3,852,710円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,811,382円 当ファンドの期末残存口数 F 626,810,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 76円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 626,810円 平成27年9月25日から平成27年10月22日まで 当該期末における分配対象金額4,764,566円(10,000口当り80円)のうち、594,710円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 782,444円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 90,882円 分配準備積立金額 D 3,891,240円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,764,566円 当ファンドの期末残存口数 F 594,710,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 80円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 594,710円 平成27年10月23日から平成27年11月24日まで 当該期末における分配対象金額4,420,929円(10,000口当り76円)のうち、576,710円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 362,791円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 88,131円 分配準備積立金額 D 3,970,007円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,420,929円 当ファンドの期末残存口数 F 576,710,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 76円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 576,710円	平成28年2月23日から平成28年3月22日まで 当該期末における分配対象金額4,630,212円(10,000口当り92円)のうち、499,220円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,021,663円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 76,354円 分配準備積立金額 D 3,532,195円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,630,212円 当ファンドの期末残存口数 F 499,220,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 92円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 499,220円 平成28年3月23日から平成28年4月22日まで 当該期末における分配対象金額4,470,245円(10,000口当り89円)のうち、497,110円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 353,548円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 76,031円 分配準備積立金額 D 4,040,666円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,470,245円 当ファンドの期末残存口数 F 497,110,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 89円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 497,110円 平成28年4月23日から平成28年5月23日まで 当該期末における分配対象金額3,963,962円(10,000口当り80円)のうち、492,910円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 21,748円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 75,389円 分配準備積立金額 D 3,866,825円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,963,962円 当ファンドの期末残存口数 F 492,910,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 80円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 492,910円
平成27年11月25日から平成27年12月22日まで 当該期末における分配対象金額4,127,625円(10,000口当り77円)のうち、531,510円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 535,341円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 81,223円 分配準備積立金額 D 3,511,061円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,127,625円 当ファンドの期末残存口数 F 531,510,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 77円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 531,510円	平成28年5月24日から平成28年6月22日まで 当該期末における分配対象金額3,826,109円(10,000口当り77円)のうち、491,920円(10,000口当り10円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 360,991円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 75,307円 分配準備積立金額 D 3,389,811円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,826,109円 当ファンドの期末残存口数 F 491,920,000口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F×10,000 77円 10,000口当り分配金額 H 10円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 491,920円

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日

第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日

1 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、「価格変動リスク」、「金利変動リスク」などの「市場リスク」、「信用リスク」、「流動性リスク」、「法令・税制・会計等に関するリスク」にさらされております。 3 金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部、商品運用部、管理部およびコンプライアンス・オフィサーならびに投資政策委員会等が直接的または間接的に運用状況のモニタリングを通じて運用リスクの管理を行っております。 市場リスクについては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 信用リスクについては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 流動性リスクについては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。 4 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

1 金融商品に対する取組方針 同左 2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 同左 3 金融商品に係るリスク管理体制 同左 4 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

第15特定期間 平成27年12月22日現在	第16特定期間 平成28年6月22日現在
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 時価の算定方法 投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	1 貸借対照表計上額、時価及び差額 同左 2 時価の算定方法 投資証券 同左 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日	第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日	第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日		第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	641,810,000円 100,000円 110,400,000円	期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	531,510,000円 20,000円 39,610,000円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

	第15特定期間 自 平成27年 6月23日 至 平成27年 12月22日	第16特定期間 自 平成27年 12月23日 至 平成28年 6月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	376,100	△7,054,596
合計	376,100	△7,054,596

3 デリバティブ取引関係
第15特定期間(自 平成27年6月23日 至 平成27年12月22日)
該当事項はございません。
第16特定期間(自 平成27年12月23日 至 平成28年6月22日)
該当事項はございません。