有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年7月12日-平成29年7月10日)

UBSブラジル・インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成28年 7月11日現在	平成29年 7月10日現在
資産の部
流動資産
預金	11,347,787	4,903,369
コール・ローン	1,116,477	48,839
株式	1,104,055,763	1,258,762,473
派生商品評価勘定	926,596	162,075
未収入金	-	62,776,706
未収配当金	3,475,330	5,255,938
前払金	5,332,657	7,965,110
差入委託証拠金	3,887,334	4,746,568
流動資産合計	1,130,141,944	1,344,621,078
資産合計	1,130,141,944	1,344,621,078
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	14,911	247,259
未払解約金	9,000,000	63,000,000
未払利息	2	-
流動負債合計	9,014,913	63,247,259
負債合計	9,014,913	63,247,259
純資産の部
元本等
元本	2,989,762,332	2,584,320,943
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,868,635,301	△1,302,947,124
元本等合計	1,121,127,031	1,281,373,819
純資産合計	1,121,127,031	1,281,373,819
負債純資産合計	1,130,141,944	1,344,621,078

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)株価指数先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		平成28年 7月11日現在	平成29年 7月10日現在
1.	開示対象ファンドの期末日における受益権の総数	2,989,762,332口	2,584,320,943口
2.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,868,635,301円です。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,302,947,124円です。
3.	開示対象ファンドの期末日における1口当たり純資産額	0.3750円	0.4958円
	(1万口当たり純資産額)	(3,750円)	(4,958円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成27年 7月11日 至 平成28年 7月11日	自 平成28年 7月12日 至 平成29年 7月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式等、為替予約取引、株価指数先物取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、株価指数等に係る価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、為替予約取引は、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。 また、株価指数先物取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年 7月11日現在	平成29年 7月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成28年 7月11日現在	平成29年 7月10日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	5,905,820	109,481,414
合計	5,905,820	109,481,414

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

(平成28年 7月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	109,802	-	111,650	1,848
	売建
	米ドル	9,000,000	-	9,012,786	△12,786
	ブラジル・レアル	109,802	-	111,927	△2,125
合計		9,219,604	-	9,236,363	△13,063

(平成29年 7月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	63,000,000	-	63,247,259	△247,259
合計		63,000,000	-	63,247,259	△247,259

(注1)時価の算定方法

為替予約の時価

1.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

②開示対象ファンドの期末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。

イ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

ロ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

株式関連

(平成28年 7月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	15,527,648	-	16,452,396	924,748
合計		15,527,648	-	16,452,396	924,748

(平成29年 7月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	21,702,024	-	21,864,099	162,075
合計		21,702,024	-	21,864,099	162,075

(注1)

1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 平成27年 7月11日 至 平成28年 7月11日	自 平成28年 7月12日 至 平成29年 7月10日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,625,426,611円	2,989,762,332円
期中追加設定元本額	169,153,549円	810,785,070円
期中一部解約元本額	804,817,828円	1,216,226,459円
2.開示対象ファンドの期末日における元本の 内訳
UBSブラジル・インデックス・ファンド	2,989,762,332円	2,584,320,943円
合計	2,989,762,332円	2,584,320,943円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ① 株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジル・レアル	COSAN SA INDUSTRIA COMERCIO	5,401	33.20	179,313.20
	PETROBRAS - PETROLEO BRAS	95,372	12.68	1,209,316.96
	PETROBRAS - PETROLEO BRAS-PR	145,173	11.93	1,731,913.89
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	13,823	76.60	1,058,841.80
	BRADESPAR SA -PREF	7,783	20.84	162,197.72
	BRASKEM SA-PREF A	9,259	33.56	310,732.04
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	21,084	7.19	151,593.96
	FIBRIA CELULOSE SA	8,035	31.83	255,754.05
	GERDAU SA-PREF	30,134	10.76	324,241.84
	KLABIN SA - UNIT	15,586	15.85	247,038.10
	METALURGICA GERDAU SA-PREF	21,417	5.24	112,225.08
	SUZANO PAPEL E CELULO-PREF A	13,700	13.36	183,032.00
	USINAS SIDER MINAS GER-PF A	16,958	4.85	82,246.30
	VALE SA	51,775	28.89	1,495,779.75
	VALE SA-PREF	68,441	27.04	1,850,644.64
	EMBRAER SA	25,800	15.46	398,868.00
	WEG SA	20,100	17.96	360,996.00
	CCR SA	39,296	16.71	656,636.16
	ECORODOVIAS INFRA E LOG SA	7,100	10.63	75,473.00
	LOCALIZA RENT A CAR	5,474	45.62	249,723.88
	RUMO SA	26,431	8.80	232,592.80
	CYRELA BRAZIL REALTY SA EMP	8,359	10.75	89,859.25
	MRV ENGENHARIA	9,651	13.16	127,007.16
	ESTACIO PARTICIPACOES SA	10,900	15.00	163,500.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	49,468	14.75	729,653.00
	SMILES SA	2,200	62.50	137,500.00
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	23,499	14.35	337,210.65
	LOJAS RENNER S.A.	24,585	27.48	675,595.80
	REFINARIA PETRO IPIRANGA-PRF	1,852	0.00	0.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-PREF	5,423	63.73	345,607.79
	RAIA DROGASIL SA	7,000	69.15	484,050.00
	AMBEV SA	152,203	18.02	2,742,698.06
	BRF SA	27,155	37.42	1,016,140.10
	JBS SA	54,706	6.34	346,836.04
	MARFRIG GLOBAL FOODS SA	13,873	6.80	94,336.40
	NATURA COSMETICOS SA	6,076	24.77	150,502.52
	QUALICORP SA	8,100	30.10	243,810.00
	HYPERMARCAS SA	14,010	28.06	393,120.60
	BANCO BRADESCO S.A.	20,426	27.28	557,221.28
	BANCO BRADESCO SA-PREF	103,324	27.85	2,877,573.40
	BANCO DO BRASIL S.A.	43,180	26.63	1,149,883.40
	BANCO SANTANDER BRASIL-UNIT	13,478	25.39	342,206.42
	ITAU UNIBANCO HOLDING S-PREF	111,029	36.16	4,014,808.64
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	136,013	8.97	1,220,036.61
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	71,552	19.31	1,381,669.12
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	23,600	27.39	646,404.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	29,693	11.95	354,831.35
	MULTIPLAN EMPREENDIMENTOS	2,801	64.50	180,664.50
	CIELO SA	39,300	24.19	950,667.00
	TELEFONICA BRASIL S.A.-PREF	14,649	44.15	646,753.35
	TIM PARTICIPACOES SA	28,601	9.94	284,293.94
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	7,800	18.88	147,264.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	8,900	15.90	141,510.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	29,228	8.32	243,176.96
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PFB	3,676	25.00	91,900.00
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	11,944	31.50	376,236.00
	CPFL ENERGIA SA	16,285	26.44	430,575.40
	EDP - ENERGIAS DO BRASIL SA	8,160	14.46	117,993.60
	ENGIE BRASIL ENERGIA SA	7,200	34.39	247,608.00
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	7,000	54.61	382,270.00
小計		1,805,041		36,192,135.51
				(1,258,762,473)
合計		1,805,041		1,258,762,473
				(1,258,762,473)

② 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
ブラジル・レアル	株式	60銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。