有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成25年9月26日-平成26年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別	第11特定期間 (第61期から第66期)
項 目	(自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

第10特定期間末 (第60期計算期間末) (平成25年9月25日現在)	第11特定期間末 (第66期計算期間末) (平成26年3月25日現在)
1. 受益権の総数 118,142,821,550口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号) 第55条の6第10号 に規定する額 37,480,506,952円 3. 1口当たり純資産額 0.6828円 (1万口当たり純資産額 6,828円)	1. 受益権の総数 102,319,704,918口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号) 第55条の6第10号 に規定する額 36,331,998,842円 3. 1口当たり純資産額 0.6449円 (1万口当たり純資産額 6,449円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間 (第55期から第60期) (自 平成25年3月26日 至 平成25年9月25日)	第11特定期間 (第61期から第66期) (自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日)
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 115,349,202円	1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 89,936,863円
2.分配金の計算過程	2.分配金の計算過程
第55期(自 平成25年3月26日 至 平成25年4月25日)において、費用控除後の配当等収益額854,850,397円(1万口当たり62.69円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額3,880,843,173円(1万口当たり284.59円)、収益調整金額335,235,527円(1万口当たり24.58円)、分配準備積立金額1,822,697,514円(1万口当たり133.66円)から分配対象収益額は6,893,626,611円(1万口当たり505.52円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から818,196,963円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第61期(自 平成25年9月26日 至 平成25年10月25日)において、費用控除後の配当等収益額517,826,772円(1万口当たり44.79円)、収益調整金額206,082,364円(1万口当たり17.82円)、分配準備積立金額4,475,820,916円(1万口当たり387.12円)から分配対象収益額は5,199,730,052円(1万口当たり449.73円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から693,719,541円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。
第56期(自 平成25年4月26日 至 平成25年5月27日)において、費用控除後の配当等収益額703,547,576円(1万口当たり54.35円)、収益調整金額367,812,282円(1万口当たり28.41円)、分配準備積立金額5,419,939,038円(1万口当たり418.71円)から分配対象収益額は6,491,298,896円(1万口当たり501.48円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から776,659,477円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第62期(自 平成25年10月26日 至 平成25年11月25日)において、費用控除後の配当等収益額534,155,932円(1万口当たり46.59円)、収益調整金額158,962,161円(1万口当たり13.86円)、分配準備積立金額4,320,794,209円(1万口当たり376.84円)から分配対象収益額は5,013,912,302円(1万口当たり437.29円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から687,952,528円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。
第57期(自 平成25年5月28日 至 平成25年6月25日)において、費用控除後の配当等収益額557,561,189円(1万口当たり44.57円)、収益調整金額423,018,166円(1万口当たり33.81円)、分配準備積立金額5,117,834,851円(1万口当たり409.10円)から分配対象収益額は6,098,414,206円(1万口当たり487.48円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から750,606,704円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第63期(自 平成25年11月26日 至 平成25年12月25日)において、費用控除後の配当等収益額490,401,763円(1万口当たり45.10円)、収益調整金額94,091,052円(1万口当たり8.65円)、分配準備積立金額4,025,924,808円(1万口当たり370.23円)から分配対象収益額は4,610,417,623円(1万口当たり423.98円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から652,454,603円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。
第58期(自 平成25年6月26日 至 平成25年7月25日)において、費用控除後の配当等収益額638,336,240円(1万口当たり52.88円)、収益調整金額260,187,791円(1万口当たり21.55円)、分配準備積立金額4,911,660,785円(1万口当たり406.89円)から分配対象収益額は5,810,184,816円(1万口当たり481.33円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から724,271,138円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第64期(自 平成25年12月26日 至 平成26年1月27日)において、費用控除後の配当等収益額482,855,934円(1万口当たり44.80円)、収益調整金額153,944,296円(1万口当たり14.28円)、分配準備積立金額3,779,254,267円(1万口当たり350.68円)から分配対象収益額は4,416,054,497円(1万口当たり409.77円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から646,611,551円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。
第59期(自 平成25年7月26日 至 平成25年8月26日)において、費用控除後の配当等収益額559,733,454円(1万口当たり47.05円)、収益調整金額244,781,986円(1万口当たり20.58円)、分配準備積立金額4,781,530,687円(1万口当たり401.97円)から分配対象収益額は5,586,046,127円(1万口当たり469.60円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から713,719,195円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第65期(自 平成26年1月28日 至 平成26年2月25日)において、費用控除後の配当等収益額545,737,909円(1万口当たり51.70円)、収益調整金額165,478,187円(1万口当たり15.68円)、分配準備積立金額3,532,043,170円(1万口当たり334.62円)から分配対象収益額は4,243,259,266円(1万口当たり402.00円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から633,317,705円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。
第60期(自 平成25年8月27日 至 平成25年9月25日)において、費用控除後の配当等収益額632,695,610円(1万口当たり53.55円)、収益調整金額158,590,020円(1万口当たり13.42円)、分配準備積立金額4,690,228,431円(1万口当たり397.00円)から分配対象収益額は5,481,514,061円(1万口当たり463.97円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から708,856,929円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。	第66期(自 平成26年2月26日 至 平成26年3月25日)において、費用控除後の配当等収益額445,505,598円(1万口当たり43.54円)、収益調整金額193,756,018円(1万口当たり18.94円)、分配準備積立金額3,316,519,289円(1万口当たり324.13円)から分配対象収益額は3,955,780,905円(1万口当たり386.61円)となりますが、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して、上記収益の中から613,918,229円(1万口当たり60.00円)を分配することに決定いたしました。

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第11特定期間 (第61期から第66期) (自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第11特定期間 (第61期から第66期) (自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
第10特定期間(第55期から第60期(自 平成25年3月26日 至 平成25年9月25日))
売買目的有価証券

種 類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,281,702,053
合 計	6,281,702,053

第11特定期間(第61期から第66期(自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日))
売買目的有価証券

種 類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	390,032,909
合 計	390,032,909

(デリバティブ取引に関する注記)
第10特定期間末(第60期計算期間末(平成25年9月25日現在))
該当事項はございません。
第11特定期間末(第66期計算期間末(平成26年3月25日現在))
該当事項はございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第10特定期間(第55期から第60期(自 平成25年3月26日 至 平成25年9月25日))
該当事項はございません。
第11特定期間(第61期から第66期(自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日))
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
第11特定期間(第61期から第66期(自 平成25年9月26日 至 平成26年3月25日))
該当事項はございません。
(その他の注記)
元本額の変動

第10特定期間末 (第60期計算期間末) (平成25年9月25日現在)	第11特定期間末 (第66期計算期間末) (平成26年3月25日現在)
期首元本額: 146,748,155,084円 期中追加設定元本額: 8,919,257,064円 期中一部解約元本額: 37,524,590,598円	期首元本額: 118,142,821,550円 期中追加設定元本額: 7,089,545,972円 期中一部解約元本額: 22,912,662,604円