有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和3年2月11日-令和3年8月10日)
(3)【注記表】
2 有価証券関係
3 デリバティブ取引関係
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.運用資産の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。 | |
| 先物取引 | |
| 取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 | |
| 2.費用・収益の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。 |
| 4.その他 | 当該財務諸表の特定期間は、2021年 2月11日から2021年 8月10日までとなっております。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 前期 2021年 2月10日現在 | 当期 2021年 8月10日現在 | ||||||
| 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 193,715,368口 | 187,834,675口 | ||||||
| 2. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産額 | 2,025.77円 | 1口当たり純資産額 | 2,281.55円 | ||||
| (100口当たり純資産額) | (202,577円) | (100口当たり純資産額) | (228,155円) | ||||
| 3. | 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 | 3. | 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 | ||||
| 35,252,206,880円 | 31,983,441,490円 | ||||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 前期 自 2020年 8月11日 至 2021年 2月10日 | 当期 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日 | ||||||||
| 1. | 分配金の計算過程 | 1. | 分配金の計算過程 | ||||||
| 2020年 8月11日から2020年11月10日まで | 2021年 2月11日から2021年 5月10日まで | ||||||||
| 項目 | 項目 | ||||||||
| 当期配当等収益額 | A | 3,751,342,785円 | 当期配当等収益額 | A | 3,813,346,275円 | ||||
| 分配準備積立金 | B | 12,286,984円 | 分配準備積立金 | B | 11,658,806円 | ||||
| 配当等収益合計額 | C=A+B | 3,763,629,769円 | 配当等収益合計額 | C=A+B | 3,825,005,081円 | ||||
| 経費 | D | 190,200,093円 | 経費 | D | 207,182,303円 | ||||
| 収益分配可能額 | E=C-D | 3,573,429,676円 | 収益分配可能額 | E=C-D | 3,617,822,778円 | ||||
| 収益分配金 | F | 3,559,994,940円 | 収益分配金 | F | 3,607,575,410円 | ||||
| 次期繰越金(分配準備積立金) | G=E-F | 13,434,736円 | 次期繰越金(分配準備積立金) | G=E-F | 10,247,368円 | ||||
| 口数 | H | 189,361,433口 | 口数 | H | 189,872,390口 | ||||
| 100口当たり分配金 | I=F/H×100 | 1,880円 | 100口当たり分配金 | I=F/H×100 | 1,900円 | ||||
| 2020年11月11日から2021年 2月10日まで | 2021年 5月11日から2021年 8月10日まで | ||||||||
| 項目 | 項目 | ||||||||
| 当期配当等収益額 | A | 3,412,114,744円 | 当期配当等収益額 | A | 3,250,529,773円 | ||||
| 分配準備積立金 | B | 13,434,736円 | 分配準備積立金 | B | 10,247,368円 | ||||
| 配当等収益合計額 | C=A+B | 3,425,549,480円 | 配当等収益合計額 | C=A+B | 3,260,777,141円 | ||||
| 経費 | D | 198,215,566円 | 経費 | D | 227,826,648円 | ||||
| 収益分配可能額 | E=C-D | 3,227,333,914円 | 収益分配可能額 | E=C-D | 3,032,950,493円 | ||||
| 収益分配金 | F | 3,215,675,108円 | 収益分配金 | F | 3,024,138,267円 | ||||
| 次期繰越金(分配準備積立金) | G=E-F | 11,658,806円 | 次期繰越金(分配準備積立金) | G=E-F | 8,812,226円 | ||||
| 口数 | H | 193,715,368口 | 口数 | H | 187,834,675口 | ||||
| 100口当たり分配金 | I=F/H×100 | 1,660円 | 100口当たり分配金 | I=F/H×100 | 1,610円 | ||||
| 2. | その他費用 | 2. | その他費用 | ||||||
| その他費用のうち39,620,501円は、対象指数についての商標使用料であります。 | その他費用のうち44,615,076円は、対象指数についての商標使用料であります。 | ||||||||
| (金融商品に関する注記) |
| (1)金融商品の状況に関する事項 |
| 前期 自 2020年 8月11日 至 2021年 2月10日 | 当期 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 1.金融商品に対する取組方針 |
| 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク | 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク |
| 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。 これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、REIT指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とするREIT指数等に係る価格変動リスクを有しております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 3.金融商品に係るリスク管理体制 |
| 委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。 | 同左 |
| (2)金融商品の時価等に関する事項 |
| 前期 2021年 2月10日現在 | 当期 2021年 8月10日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 2.時価の算定方法 |
| 投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 前期 自 2020年 8月11日 至 2021年 2月10日 | 当期 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日 |
| 市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。 | 同左 |
| (その他の注記) 1 元本の移動 |
| 前期 自 2020年 8月11日 至 2021年 2月10日 | 当期 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日 | ||
| 期首元本額 | 217,150,570,410円 | 期首元本額 | 228,196,703,504円 |
| 期中追加設定元本額 | 36,000,622,400円 | 期中追加設定元本額 | 29,894,695,000円 |
| 期中一部交換元本額 | 24,954,489,306円 | 期中一部交換元本額 | 36,822,151,354円 |
2 有価証券関係
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 前期 自 2020年 8月11日 至 2021年 2月10日 | 当期 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日 |
| 損益に含まれた評価差額(円) | 損益に含まれた評価差額(円) | |
| 投資証券 | 36,391,188,888 | 13,940,419,547 |
| 合計 | 36,391,188,888 | 13,940,419,547 |
3 デリバティブ取引関係
| デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益 |
| 種類 | 前期(2021年 2月10日現在) | 当期(2021年 8月10日現在) | ||||||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち1年超 | うち1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| REIT指数先物取引 | ||||||||
| 買建 | 9,744,305,700 | - | 11,012,354,000 | 1,267,406,010 | 9,102,908,100 | - | 9,107,691,500 | 4,311,610 |
| 合計 | 9,744,305,700 | - | 11,012,354,000 | 1,267,406,010 | 9,102,908,100 | - | 9,107,691,500 | 4,311,610 |
| (注)時価の算定方法 |
| 1先物取引 |
| 国内先物取引について |
| 先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 |
| ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
