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- 68項目
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/02/21-2023/08/21)
(4)【附属明細表】
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(参考)
「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
「ダイワ高格付ユーロ債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
2. 通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
2. 通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
2. 通貨関連
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | ダイワ高格付米ドル債マザーファンド | 1,482,863,377 | 3,080,648,665 | |
| ダイワ高格付ユーロ債マザーファンド | 500,451,096 | 1,031,980,205 | ||
| ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド | 919,582,425 | 3,011,448,525 | ||
| ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド | 1,344,322,494 | 3,055,241,732 | ||
| ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド | 2,891,076,694 | 5,097,546,426 | ||
| ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド | 2,276,342,023 | 3,080,346,025 | ||
| 親投資信託受益証券 合計 | 18,357,211,578 | |||
| 合計 | 18,357,211,578 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 |
(参考)
| 当ファンドは、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付ユーロ債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 322,683,897 | 109,733,025 | |
| コール・ローン | 57,463,738 | 380,622,695 | |
| 国債証券 | 14,039,512,758 | 13,906,451,270 | |
| 地方債証券 | 1,737,509,397 | 2,720,683,400 | |
| 特殊債券 | - | 2,287,128,150 | |
| 社債券 | 4,603,322,770 | 2,021,697,084 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 131,691 | |
| 未収入金 | - | 6,512,503 | |
| 未収利息 | 150,369,073 | 192,691,088 | |
| 前払費用 | 25,781,532 | 10,010,810 | |
| 差入委託証拠金 | 18,071,103 | 19,936,877 | |
| 流動資産合計 | 20,954,714,268 | 21,655,598,593 | |
| 資産合計 | 20,954,714,268 | 21,655,598,593 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | - | 299,880 | |
| 未払金 | - | 305,467,197 | |
| 未払解約金 | 80,940 | 30,740,354 | |
| 流動負債合計 | 80,940 | 336,507,431 | |
| 負債合計 | 80,940 | 336,507,431 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 10,908,505,600 | 10,261,725,696 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 10,046,127,728 | 11,057,365,466 | |
| 元本等合計 | 20,954,633,328 | 21,319,091,162 | |
| 純資産合計 | 20,954,633,328 | 21,319,091,162 | |
| 負債純資産合計 | 20,954,714,268 | 21,655,598,593 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 8,330,446,508円 | 10,908,505,600円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 3,105,840,416円 | 14,110,887円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 527,781,324円 | 660,890,791円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 161,220,918円 | 154,373,326円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 59,672,423円 | 55,376,644円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 6,863,260円 | 6,568,527円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 1,577,182,454円 | 1,482,863,377円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型) | 39,478,935円 | 48,123,511円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 2,533,262円 | 2,520,740円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型) | 9,061,554,348円 | 8,511,899,571円 | ||
| 計 | 10,908,505,600円 | 10,261,725,696円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 10,908,505,600口 | 10,261,725,696口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △170,268,221 | △282,063,719 |
| 地方債証券 | 1,603,128 | △39,084,651 |
| 特殊債券 | - | △67,673,297 |
| 社債券 | △61,322,372 | 18,770,570 |
| 合計 | △229,987,465 | △370,051,097 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | - | - | - | - | 42,600,000 | - | 42,468,309 | 131,691 |
| アメリカ・ドル | - | - | - | - | 42,600,000 | - | 42,468,309 | 131,691 |
| 買建 | - | - | - | - | 304,001,880 | - | 303,702,000 | △299,880 |
| アメリカ・ドル | - | - | - | - | 304,001,880 | - | 303,702,000 | △299,880 |
| 合計 | - | - | - | - | 346,601,880 | - | 346,170,309 | △168,189 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.9209円 | 2.0775円 |
| (1万口当たり純資産額) | (19,209円) | (20,775円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | アメリカ・ドル | 2.625% United States Treasury Note/Bond 20250331 | 13,600,000.000 | 13,079,528.000 | |
| 1.625% United States Treasury Note/Bond 20290815 | 1,200,000.000 | 1,030,872.000 | |||
| 3.25% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20290630 | 11,600,000.000 | 10,921,864.000 | |||
| 3.25% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20270630 | 800,000.000 | 764,888.000 | |||
| 4.125% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20271031 | 13,000,000.000 | 12,825,020.000 | |||
| 4.125% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20321115 | 8,000,000.000 | 7,904,000.000 | |||
| 3.5% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20300131 | 11,000,000.000 | 10,468,590.000 | |||
| 3.625% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20300331 | 1,300,000.000 | 1,245,530.000 | |||
| 3.5% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20300430 | 15,000,000.000 | 14,263,050.000 | |||
| 3.5% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20280430 | 21,000,000.000 | 20,194,440.000 | |||
| 3.75% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20300630 | 3,100,000.000 | 2,991,004.000 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | 95,688,786.000 | ||||
| (13,906,451,270) | |||||
| 国債証券 合計 | 13,906,451,270 | ||||
| [13,906,451,270] | |||||
| 地方債証券 | アメリカ・ドル | 5.09% State of Connecticut 20301001 | 4,500,000.000 | 4,506,165.000 | |
| 5.985% City of New York NY 20361201 | 4,400,000.000 | 4,588,056.000 | |||
| 5.968% City of New York NY 20360301 | 1,000,000.000 | 1,050,460.000 | |||
| 5.399% CITY OF NEW YORK NY 20241201 | 3,000,000.000 | 2,983,590.000 | |||
| 5.245% State of Mississippi 20341101 | 1,000,000.000 | 1,005,560.000 | |||
| 5.125% STATE OF CALIFORNIA 20380301 | 2,800,000.000 | 2,717,428.000 | |||
| 5.45% COMMONWEALTH OF PENNSYLVANIA 20300215 | 1,855,000.000 | 1,869,469.000 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | 18,720,728.000 | ||||
| (2,720,683,400) | |||||
| 地方債証券 合計 | 2,720,683,400 | ||||
| [2,720,683,400] | |||||
| 特殊債券 | アメリカ・ドル | 6% GINNIE MAE II 6.00000 09/23 TBA 20530901 | 2,100,000.000 | 2,089,983.000 | |
| 5% GINNIE MAE II POOL MA8725 20530320 | 2,761,401.020 | 2,657,820.860 | |||
| 5% GINNIE MAE II POOL MA8800 20530420 | 4,752,319.060 | 4,574,059.560 | |||
| 2.5% GINNIE MAE II POOL MA8720 20530320 | 1,740,401.330 | 1,468,011.100 | |||
| 5.5% FNMA POOL AB1251 20530301 | 1,518,492.480 | 1,484,068.250 | |||
| 4% FANNIE MAE 20520701 | 1,925,860.500 | 1,752,301.950 | |||
| 4% FANNIE MAE 20520701 | 1,876,932.100 | 1,711,236.530 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | 15,737,481.250 | ||||
| (2,287,128,150) | |||||
| 特殊債券 合計 | 2,287,128,150 | ||||
| [2,287,128,150] | |||||
| 社債券 | アメリカ・ドル | 2% Bank of New Zealand 20250221 | 2,300,000.000 | 2,172,465.000 | |
| 2.285% BANK OF NEW ZEALAND 20270127 | 3,000,000.000 | 2,698,200.000 | |||
| 1% BANK OF NEW ZEALAND 20260303 | 3,000,000.000 | 2,672,940.000 | |||
| 1.625% ASB BANK LTD 20261022 | 1,300,000.000 | 1,147,757.000 | |||
| 2.7% Westpac Banking Corp 20260819 | 5,621,000.000 | 5,219,716.810 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | 13,911,078.810 | ||||
| (2,021,697,084) | |||||
| 社債券 合計 | 2,021,697,084 | ||||
| [2,021,697,084] | |||||
| 合計 | 20,935,959,904 | ||||
| [20,935,959,904] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| アメリカ・ドル | 国債証券 11銘柄 社債券 5銘柄 地方債証券 7銘柄 特殊債券 7銘柄 | 100% | 100% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
「ダイワ高格付ユーロ債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 4,570,076 | 618,228 | |
| コール・ローン | 10,461,461 | 793,854 | |
| 国債証券 | 775,204,310 | 729,155,881 | |
| 社債券 | 328,930,830 | 397,211,829 | |
| 派生商品評価勘定 | 281 | 162,788 | |
| 未収入金 | - | 2,906,499 | |
| 未収利息 | 11,708,517 | 7,477,204 | |
| 前払費用 | 3,057,779 | 2,017,455 | |
| 差入委託証拠金 | 13,785,546 | 8,384,500 | |
| 流動資産合計 | 1,147,718,800 | 1,148,728,238 | |
| 資産合計 | 1,147,718,800 | 1,148,728,238 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 5,108 | 66,410 | |
| 未払解約金 | 2,753,169 | 1,082,215 | |
| 流動負債合計 | 2,758,277 | 1,148,625 | |
| 負債合計 | 2,758,277 | 1,148,625 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 615,835,039 | 556,522,840 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 529,125,484 | 591,056,773 | |
| 元本等合計 | 1,144,960,523 | 1,147,579,613 | |
| 純資産合計 | 1,144,960,523 | 1,147,579,613 | |
| 負債純資産合計 | 1,147,718,800 | 1,148,728,238 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 655,832,840円 | 615,835,039円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 813,250円 | 323,371円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 40,811,051円 | 59,635,570円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 57,162,565円 | 53,035,220円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 2,337,333円 | 2,187,120円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 555,459,544円 | 500,451,096円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 875,597円 | 849,404円 | ||
| 計 | 615,835,039円 | 556,522,840円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 615,835,039口 | 556,522,840口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △39,767,498 | 5,565,824 |
| 社債券 | △3,956,232 | 1,964,799 |
| 合計 | △43,723,730 | 7,530,623 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 買建 | - | - | - | - | 192,371,163 | - | 192,462,872 | 91,709 |
| 合計 | - | - | - | - | 192,371,163 | - | 192,462,872 | 91,709 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
2. 通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 3,700,000 | - | 3,704,827 | △4,827 | 1,700,000 | - | 1,695,331 | 4,669 |
| ユーロ | 3,700,000 | - | 3,704,827 | △4,827 | 1,700,000 | - | 1,695,331 | 4,669 |
| 合計 | 3,700,000 | - | 3,704,827 | △4,827 | 1,700,000 | - | 1,695,331 | 4,669 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.8592円 | 2.0621円 |
| (1万口当たり純資産額) | (18,592円) | (20,621円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | ユーロ | Belgium Government Bond 20311022 | 910,000.000 | 706,669.600 | |
| 6.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20270704 | 580,000.000 | 659,680.400 | |||
| 0.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20270215 | 90,000.000 | 82,738.800 | |||
| GERMAN GOVERNMENT BOND 20300215 | 100,000.000 | 84,938.000 | |||
| 2.6% GERMAN GOVERNMENT BOND 20330815 | 40,000.000 | 39,930.400 | |||
| 0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20260525 | 740,000.000 | 690,538.400 | |||
| 1.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20340525 | 270,000.000 | 221,740.200 | |||
| 0.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20281125 | 1,000,000.000 | 893,410.000 | |||
| FRENCH GOVERNMENT BOND 20301125 | 450,000.000 | 362,992.500 | |||
| 4.5% Belgium Government Bond 20260328 | 840,000.000 | 868,770.000 | |||
| ユーロ 小計 | 4,611,408.300 | ||||
| (729,155,881) | |||||
| 国債証券 合計 | 729,155,881 | ||||
| [729,155,881] | |||||
| 社債券 | ユーロ | 2.625% Banque Federative du Credit Mutuel SA 20240318 | 600,000.000 | 595,014.000 | |
| FR1.625% DNB BANK ASA 20260531 | 400,000.000 | 382,340.000 | |||
| 1.125% BERKSHIRE HATHAWAY INC 20270316 | 200,000.000 | 182,876.000 | |||
| 2.875% EQUINOR ASA 20250910 | 500,000.000 | 492,565.000 | |||
| 2% APPLE INC 20270917 | 400,000.000 | 379,996.000 | |||
| 0.625% Westpac Banking Corp 20241122 | 500,000.000 | 479,300.000 | |||
| ユーロ 小計 | 2,512,091.000 | ||||
| (397,211,829) | |||||
| 社債券 合計 | 397,211,829 | ||||
| [397,211,829] | |||||
| 合計 | 1,126,367,710 | ||||
| [1,126,367,710] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| ユーロ | 国債証券 10銘柄 社債券 6銘柄 | 100% | 100% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 36,379,597 | 51,993,484 | |
| コール・ローン | 3,118,933 | 1,821,901 | |
| 国債証券 | 671,476,665 | 980,121,023 | |
| 地方債証券 | 213,670,086 | 354,625,068 | |
| 特殊債券 | 3,835,699,445 | 3,507,983,240 | |
| 社債券 | 1,731,880,261 | 1,320,795,851 | |
| 派生商品評価勘定 | 7,497 | 17,707 | |
| 未収利息 | 43,172,242 | 52,172,856 | |
| 前払費用 | 3,945,723 | 11,373,942 | |
| 差入委託証拠金 | 29,113,025 | 29,791,154 | |
| 流動資産合計 | 6,568,463,474 | 6,310,696,226 | |
| 資産合計 | 6,568,463,474 | 6,310,696,226 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 1,607 | - | |
| 未払解約金 | 20,970,688 | 5,886,047 | |
| 流動負債合計 | 20,972,295 | 5,886,047 | |
| 負債合計 | 20,972,295 | 5,886,047 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 2,037,644,615 | 1,925,231,372 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 4,509,846,564 | 4,379,578,807 | |
| 元本等合計 | 6,547,491,179 | 6,304,810,179 | |
| 純資産合計 | 6,547,491,179 | 6,304,810,179 | |
| 負債純資産合計 | 6,568,463,474 | 6,310,696,226 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 2,167,371,634円 | 2,037,644,615円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 1,057,089円 | 1,718,187円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 130,784,108円 | 114,131,430円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 99,983,050円 | 95,572,260円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 37,346,610円 | 34,849,460円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 4,013,242円 | 3,984,899円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 953,445,539円 | 919,582,425円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 1,531,724円 | 1,567,392円 | ||
| ダイワ高格付豪ドル債オープン(毎月分配型) | 941,324,450円 | 869,674,936円 | ||
| 計 | 2,037,644,615円 | 1,925,231,372円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 2,037,644,615口 | 1,925,231,372口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △12,690,297 | △42,492,490 |
| 地方債証券 | 2,945,789 | △6,821,308 |
| 特殊債券 | 42,695,331 | △77,189,827 |
| 社債券 | 19,160,155 | △20,240,402 |
| 合計 | 52,110,978 | △146,744,027 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 21,100,000 | - | 21,094,110 | 5,890 | 6,000,000 | - | 5,982,293 | 17,707 |
| オーストラリ ア・ドル | 21,100,000 | - | 21,094,110 | 5,890 | 6,000,000 | - | 5,982,293 | 17,707 |
| 合計 | 21,100,000 | - | 21,094,110 | 5,890 | 6,000,000 | - | 5,982,293 | 17,707 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 3.2133円 | 3.2748円 |
| (1万口当たり純資産額) | (32,133円) | (32,748円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | オーストラリア・ドル | 4.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20270421 | 4,800,000.000 | 4,939,200.000 | |
| 2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20291121 | 6,000,000.000 | 5,577,120.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | 10,516,320.000 | ||||
| (980,121,023) | |||||
| 国債証券 合計 | 980,121,023 | ||||
| [980,121,023] | |||||
| 地方債証券 | オーストラリア・ドル | 4.7% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC 20280801 | 1,500,000.000 | 1,501,320.000 | |
| 2.4% Province of Alberta Canada 20301002 | 500,000.000 | 409,330.000 | |||
| 3% AUSTRALIAN CAPITAL TERRITORY 20280418 | 2,000,000.000 | 1,894,340.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | 3,804,990.000 | ||||
| (354,625,068) | |||||
| 地方債証券 合計 | 354,625,068 | ||||
| [354,625,068] | |||||
| 特殊債券 | オーストラリア・ドル | 4.5% EXPORT DEVELOPMENT CANADA 20280906 | 833,000.000 | 830,792.550 | |
| 4.3% SWEDISH EXPORT CREDIT 20280530 | 1,064,000.000 | 1,039,687.600 | |||
| 5.25% KOMMUNALBANKEN 20240715 | 2,800,000.000 | 2,817,500.000 | |||
| 5.4% AIRSERVICES AUSTRALIA 20281115 | 2,000,000.000 | 2,060,460.000 | |||
| 3% WESTERN AUSTRALIAN TREASURY CORP. 20261021 | 3,400,000.000 | 3,286,678.000 | |||
| 3% NEW SOUTH WALES TREASURY CORP. 20290420 | 1,000,000.000 | 933,010.000 | |||
| 3% NEW SOUTH WALES TREASURY CORP. 20300220 | 10,000,000.000 | 9,181,500.000 | |||
| 3% South Australia GOV.FIN.AUTH. 20280524 | 3,500,000.000 | 3,312,085.000 | |||
| 3% TREASURY CORP VICTORIA 20281020 | 3,500,000.000 | 3,291,330.000 | |||
| 1.5% TREASURY CORP VICTORIA 20310910 | 4,800,000.000 | 3,775,296.000 | |||
| 1.5% QUEENSLAND TREASURY CORP. 20320302 | 2,000,000.000 | 1,556,360.000 | |||
| 3.15% INTL. FIN. CORP. 20290626 | 1,500,000.000 | 1,383,660.000 | |||
| 4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20240807 | 3,700,000.000 | 3,712,321.000 | |||
| 1.8% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20270119 | 500,000.000 | 458,625.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | 37,639,305.150 | ||||
| (3,507,983,240) | |||||
| 特殊債券 合計 | 3,507,983,240 | ||||
| [3,507,983,240] | |||||
| 社債券 | オーストラリア・ドル | 2.05% Toronto-Dominion Bank/The 20240710 | 1,800,000.000 | 1,753,344.000 | |
| 3.75% University of Sydney 20250828 | 5,000,000.000 | 4,910,700.000 | |||
| 3.97% UNIVERSITY OF TASMANIA 20320324 | 630,000.000 | 557,480.700 | |||
| 4.05% MONASH UNIVERSITY 20290406 | 840,000.000 | 780,704.400 | |||
| 3.5% Macquarie University 20280907 | 1,000,000.000 | 922,780.000 | |||
| 4% AUST & NZ BANK 20260722 | 1,700,000.000 | 1,660,135.000 | |||
| 2.4% COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA 20270114 | 2,290,000.000 | 2,112,021.200 | |||
| 2.4% WESTPAC BANKING CORP 20270125 | 1,600,000.000 | 1,474,464.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | 14,171,629.300 | ||||
| (1,320,795,851) | |||||
| 社債券 合計 | 1,320,795,851 | ||||
| [1,320,795,851] | |||||
| 合計 | 6,163,525,182 | ||||
| [6,163,525,182] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| オーストラリア・ドル | 国債証券 2銘柄 社債券 8銘柄 地方債証券 3銘柄 特殊債券 14銘柄 | 100% | 100% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 1,043,780,967 | 1,105,210,894 | |
| コール・ローン | 206,554,954 | 197,144,711 | |
| 国債証券 | 12,508,243,384 | 11,661,890,705 | |
| 地方債証券 | 34,950,289,084 | 33,331,376,377 | |
| 特殊債券 | 6,326,094,901 | 5,535,765,850 | |
| 社債券 | 27,516,351,511 | 28,436,382,635 | |
| 派生商品評価勘定 | 200,056 | 520,344 | |
| 未収利息 | 628,901,013 | 639,113,540 | |
| 前払費用 | 10,053,729 | 20,247,671 | |
| 差入委託証拠金 | 104,569,504 | 114,754,360 | |
| 流動資産合計 | 83,295,039,103 | 81,042,407,087 | |
| 資産合計 | 83,295,039,103 | 81,042,407,087 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 52,768,496 | 96,933,274 | |
| 流動負債合計 | 52,768,496 | 96,933,274 | |
| 負債合計 | 52,768,496 | 96,933,274 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 39,343,147,364 | 35,617,096,346 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 43,899,123,243 | 45,328,377,467 | |
| 元本等合計 | 83,242,270,607 | 80,945,473,813 | |
| 純資産合計 | 83,242,270,607 | 80,945,473,813 | |
| 負債純資産合計 | 83,295,039,103 | 81,042,407,087 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 45,787,824,278円 | 39,343,147,364円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 24,266,651円 | 12,330,147円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 6,468,943,565円 | 3,738,381,165円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 146,953,814円 | 139,964,256円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 54,786,924円 | -円 | ||
| ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型) | 559,619,710円 | 509,340,271円 | ||
| ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型) | 33,641,626円 | 29,417,448円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 6,146,488円 | 5,854,982円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 1,443,740,886円 | 1,344,322,494円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型) | 23,675,800円 | 28,955,105円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 2,296,557円 | 2,288,425円 | ||
| ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型) | 31,659,083,758円 | 28,439,226,358円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型) | 5,413,201,801円 | 5,117,727,007円 | ||
| 計 | 39,343,147,364円 | 35,617,096,346円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 39,343,147,364口 | 35,617,096,346口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | 88,547,994 | △548,063,472 |
| 地方債証券 | 403,532,741 | △1,228,210,106 |
| 特殊債券 | 95,076,065 | △261,562,137 |
| 社債券 | 383,234,967 | △285,701,727 |
| 合計 | 970,391,767 | △2,323,537,442 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 104,400,000 | - | 104,199,944 | 200,056 | 126,600,000 | - | 126,079,656 | 520,344 |
| カナダ・ドル | 104,400,000 | - | 104,199,944 | 200,056 | 126,600,000 | - | 126,079,656 | 520,344 |
| 合計 | 104,400,000 | - | 104,199,944 | 200,056 | 126,600,000 | - | 126,079,656 | 520,344 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 2.1158円 | 2.2727円 |
| (1万口当たり純資産額) | (21,158円) | (22,727円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | カナダ・ドル | 1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20260601 | 20,000,000.000 | 18,514,800.000 | |
| 2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20280601 | 20,000,000.000 | 18,331,400.000 | |||
| 2.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20290601 | 10,000,000.000 | 9,193,400.000 | |||
| 1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20311201 | 5,000,000.000 | 4,198,350.000 | |||
| 2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20320601 | 46,000,000.000 | 39,984,580.000 | |||
| 2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20330601 | 20,000,000.000 | 18,432,000.000 | |||
| カナダ・ドル 小計 | 108,654,530.000 | ||||
| (11,661,890,705) | |||||
| 国債証券 合計 | 11,661,890,705 | ||||
| [11,661,890,705] | |||||
| 地方債証券 | カナダ・ドル | 2.5% Province of Quebec Canada 20260901 | 58,000,000.000 | 54,491,580.000 | |
| 1.9% Province of Quebec Canada 20300901 | 35,000,000.000 | 29,778,700.000 | |||
| 3.6% PROVINCE OF QUEBEC CANADA 20330901 | 7,000,000.000 | 6,536,110.000 | |||
| 9.5% ONTARIO PROVINCE 20250602 | 2,822,000.000 | 3,034,948.120 | |||
| 2.4% ONTARIO PROVINCE 20260602 | 60,000,000.000 | 56,391,000.000 | |||
| 2.9% ONTARIO PROVINCE 20280602 | 40,000,000.000 | 37,401,600.000 | |||
| 2.25% ONTARIO PROVINCE 20311202 | 10,000,000.000 | 8,496,300.000 | |||
| 3.75% ONTARIO PROVINCE 20320602 | 45,000,000.000 | 42,714,900.000 | |||
| 8.75% PROVINCE OF SASKATCHEWAN 20250530 | 2,000,000.000 | 2,122,500.000 | |||
| 2.2% Province of Alberta Canada 20260601 | 40,000,000.000 | 37,373,200.000 | |||
| 2.35% Province of Alberta Canada 20250601 | 5,000,000.000 | 4,776,200.000 | |||
| 2.05% Province of Alberta Canada 20300601 | 10,000,000.000 | 8,631,800.000 | |||
| 1.65% PROVINCE OF ALBERTA CANADA 20310601 | 23,000,000.000 | 18,801,580.000 | |||
| カナダ・ドル 小計 | 310,550,418.120 | ||||
| (33,331,376,377) | |||||
| 地方債証券 合計 | 33,331,376,377 | ||||
| [33,331,376,377] | |||||
| 特殊債券 | カナダ・ドル | 3% PSP Capital Inc 20251105 | 8,000,000.000 | 7,676,160.000 | |
| 3% CPPIB Capital Inc 20280615 | 15,000,000.000 | 14,074,950.000 | |||
| 1.9% CANADA HOUSING TRUST 20310315 | 35,000,000.000 | 29,825,950.000 | |||
| カナダ・ドル 小計 | 51,577,060.000 | ||||
| (5,535,765,850) | |||||
| 特殊債券 合計 | 5,535,765,850 | ||||
| [5,535,765,850] | |||||
| 社債券 | カナダ・ドル | 3.226% Toronto-Dominion Bank/The 20240724 | 15,000,000.000 | 14,689,950.000 | |
| 5.18% METROPOLITAN LIFE GLOBAL FUNDING I 20260615 | 10,000,000.000 | 9,897,000.000 | |||
| 2% NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING 20280417 | 55,000,000.000 | 47,788,950.000 | |||
| 2.513% Apple Inc 20240819 | 57,000,000.000 | 55,445,610.000 | |||
| 3.3% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20250526 | 50,000,000.000 | 48,210,500.000 | |||
| 2.7% Bank of Montreal 20240911 | 55,000,000.000 | 53,421,500.000 | |||
| 3.19% BANK OF MONTREAL 20280301 | 10,000,000.000 | 9,220,500.000 | |||
| 2.7% BANK OF MONTREAL 20261209 | 5,000,000.000 | 4,623,400.000 | |||
| 2.333% Royal Bank of Canada 20231205 | 12,000,000.000 | 11,895,960.000 | |||
| 4.109% ROYAL BANK OF CANADA 20251222 | 10,000,000.000 | 9,750,100.000 | |||
| カナダ・ドル 小計 | 264,943,470.000 | ||||
| (28,436,382,635) | |||||
| 社債券 合計 | 28,436,382,635 | ||||
| [28,436,382,635] | |||||
| 合計 | 78,965,415,567 | ||||
| [78,965,415,567] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| カナダ・ドル | 国債証券 6銘柄 社債券 10銘柄 地方債証券 13銘柄 特殊債券 3銘柄 | 100% | 100% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 396,007,808 | 65,101,025 | |
| コール・ローン | 18,205,075 | 40,915,322 | |
| 国債証券 | 26,954,466,010 | 28,128,729,241 | |
| 特殊債券 | 5,871,691,635 | 5,055,622,084 | |
| 社債券 | 1,556,070,032 | 1,333,603,711 | |
| 未収利息 | 289,198,536 | 189,029,430 | |
| 前払費用 | 25,661,589 | 99,496,357 | |
| 差入委託証拠金 | 355,941 | 79,455,751 | |
| 流動資産合計 | 35,111,656,626 | 34,991,952,921 | |
| 資産合計 | 35,111,656,626 | 34,991,952,921 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 135,900 | 4,696,164 | |
| 未払解約金 | 30,803,733 | 12,136,900 | |
| 流動負債合計 | 30,939,633 | 16,833,064 | |
| 負債合計 | 30,939,633 | 16,833,064 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 21,891,918,909 | 19,836,355,912 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 13,188,798,084 | 15,138,763,945 | |
| 元本等合計 | 35,080,716,993 | 34,975,119,857 | |
| 純資産合計 | 35,080,716,993 | 34,975,119,857 | |
| 負債純資産合計 | 35,111,656,626 | 34,991,952,921 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 22,852,310,710円 | 21,891,918,909円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 7,402,057円 | 21,677,424円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 967,793,858円 | 2,077,240,421円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 328,612,564円 | 306,222,106円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 13,414,561円 | 12,544,243円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 3,187,001,798円 | 2,891,076,694円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型) | 78,175,940円 | 92,996,522円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 5,023,243円 | 4,906,413円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型) | 18,279,690,803円 | 16,528,609,934円 | ||
| 計 | 21,891,918,909円 | 19,836,355,912円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 21,891,918,909口 | 19,836,355,912口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △172,875,419 | 17,746,154 |
| 特殊債券 | △24,788,795 | △33,253,958 |
| 社債券 | 469,552 | 3,323,292 |
| 合計 | △197,194,662 | △12,184,512 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 買建 | - | - | - | - | 2,011,349,648 | - | 2,006,653,484 | △4,696,164 |
| 合計 | - | - | - | - | 2,011,349,648 | - | 2,006,653,484 | △4,696,164 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
2. 通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 57,699,900 | - | 57,835,800 | △135,900 | - | - | - | - |
| デンマーク・ クローネ | 57,699,900 | - | 57,835,800 | △135,900 | - | - | - | - |
| 合計 | 57,699,900 | - | 57,835,800 | △135,900 | - | - | - | - |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.6025円 | 1.7632円 |
| (1万口当たり純資産額) | (16,025円) | (17,632円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | チェコ・コルナ | 2.5% Czech Republic Government Bond 20280825 | 65,000,000.000 | 59,071,350.000 | |
| 1.5% CZECH REPUBLIC GOVERNMENT BOND 20400424 | 69,500,000.000 | 45,383,500.000 | |||
| CZECH REPUBLIC GOVERNMENT BOND 20241212 | 168,000,000.000 | 156,366,000.000 | |||
| チェコ・コルナ 小計 | 260,820,850.000 | ||||
| (1,716,227,275) | |||||
| デンマーク・クローネ | 0.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20271115 | 166,000,000.000 | 150,874,080.000 | ||
| 0.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20291115 | 193,511,800.000 | 168,664,884.880 | |||
| DANISH GOVERNMENT BOND 20311115 | 10,000,000.000 | 7,990,500.000 | |||
| デンマーク・クローネ 小計 | 327,529,464.880 | ||||
| (6,950,175,244) | |||||
| ノルウェー・クローネ | 1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20250313 | 18,000,000.000 | 17,323,740.000 | ||
| 1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20290906 | 45,000,000.000 | 39,658,050.000 | |||
| 2.125% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20320518 | 60,000,000.000 | 51,943,200.000 | |||
| 3% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20330815 | 20,000,000.000 | 18,468,800.000 | |||
| ノルウェー・クローネ 小計 | 127,393,790.000 | ||||
| (1,741,473,109) | |||||
| ポーランド・ズロチ | 2.75% Poland Government Bond 20291025 | 1,000,000.000 | 861,420.000 | ||
| 2.25% Poland Government Bond 20241025 | 3,700,000.000 | 3,560,769.000 | |||
| 6% POLAND GOVERNMENT BOND 20331025 | 31,000,000.000 | 31,900,550.000 | |||
| 2.75% Poland Government Bond 20280425 | 66,000,000.000 | 58,865,400.000 | |||
| ポーランド・ズロチ 小計 | 95,188,139.000 | ||||
| (3,375,066,808) | |||||
| ユーロ | 0.8% Belgium Government Bond 20280622 | 11,000,000.000 | 9,946,420.000 | ||
| 1.7% Belgium Government Bond 20500622 | 500,000.000 | 335,850.000 | |||
| 0.1% Belgium Government Bond 20300622 | 11,000,000.000 | 9,033,420.000 | |||
| 1% FRENCH GOVERNMENT BOND 20270525 | 15,700,000.000 | 14,598,488.000 | |||
| 0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20400525 | 1,000,000.000 | 626,130.000 | |||
| FRENCH GOVERNMENT BOND 20301125 | 5,353,600.000 | 4,318,481.440 | |||
| 0.9% IRISH TREASURY 20280515 | 5,300,000.000 | 4,834,342.000 | |||
| 0.2% IRISH TREASURY 20301018 | 8,156,300.000 | 6,711,900.830 | |||
| 1.95% SPANISH GOVERNMENT BOND 20260430 | 10,500,000.000 | 10,133,970.000 | |||
| 1.45% SPANISH GOVERNMENT BOND 20271031 | 27,500,000.000 | 25,548,325.000 | |||
| 3.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 20330430 | 2,000,000.000 | 1,924,460.000 | |||
| 5.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 20281031 | 2,500,000.000 | 2,715,425.000 | |||
| ユーロ 小計 | 90,727,212.270 | ||||
| (14,345,786,805) | |||||
| 国債証券 合計 | 28,128,729,241 | ||||
| [28,128,729,241] | |||||
| 特殊債券 | スウェーデン・クローナ | 1.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20250512 | 101,000,000.000 | 96,371,170.000 | |
| 1.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20261112 | 100,000,000.000 | 93,884,000.000 | |||
| 1.5% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20270302 | 10,000,000.000 | 9,245,700.000 | |||
| 3.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20320601 | 5,000,000.000 | 4,986,550.000 | |||
| 2.125% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20400321 | 70,000,000.000 | 55,036,100.000 | |||
| スウェーデン・クローナ 小計 | 259,523,520.000 | ||||
| (3,438,686,639) | |||||
| ノルウェー・クローネ | 1.625% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20240403 | 30,000,000.000 | 29,419,500.000 | ||
| 2% KOMMUNALBANKEN 20271129 | 100,000,000.000 | 88,864,000.000 | |||
| ノルウェー・クローネ 小計 | 118,283,500.000 | ||||
| (1,616,935,445) | |||||
| 特殊債券 合計 | 5,055,622,084 | ||||
| [5,055,622,084] | |||||
| 社債券 | スウェーデン・クローナ | 2% Sveriges Sakerstallda Obligationer AB 20260617 | 85,000,000.000 | 80,506,050.000 | |
| スウェーデン・クローナ 小計 | 80,506,050.000 | ||||
| (1,066,705,163) | |||||
| ノルウェー・クローネ | 1.75% Cooperatieve Rabobank UA 20240710 | 20,000,000.000 | 19,524,400.000 | ||
| ノルウェー・クローネ 小計 | 19,524,400.000 | ||||
| (266,898,548) | |||||
| 社債券 合計 | 1,333,603,711 | ||||
| [1,333,603,711] | |||||
| 合計 | 34,517,955,036 | ||||
| [34,517,955,036] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| スウェーデン・クローナ | 社債券 1銘柄 特殊債券 5銘柄 | 100% | 13.1% | ||
| チェコ・コルナ | 国債証券 3銘柄 | 100% | 5.0% | ||
| デンマーク・クローネ | 国債証券 3銘柄 | 100% | 20.1% | ||
| ノルウェー・クローネ | 国債証券 4銘柄 社債券 1銘柄 特殊債券 2銘柄 | 100% | 10.5% | ||
| ポーランド・ズロチ | 国債証券 4銘柄 | 100% | 9.8% | ||
| ユーロ | 国債証券 12銘柄 | 100% | 41.5% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年2月20日現在 金 額 (円) | 2023年8月21日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 69,911,270 | 16,035,772 | |
| コール・ローン | 21,250,975 | 34,404,055 | |
| 国債証券 | 2,302,482,332 | 2,341,665,170 | |
| 特殊債券 | 677,143,880 | 762,840,745 | |
| 社債券 | 312,161,674 | 352,498,164 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 16,283 | |
| 未収利息 | 20,165,959 | 21,593,539 | |
| 前払費用 | 179,481 | 419,917 | |
| 差入委託証拠金 | 6,161,984 | 24,032,206 | |
| 流動資産合計 | 3,409,457,555 | 3,553,505,851 | |
| 資産合計 | 3,409,457,555 | 3,553,505,851 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 36,625 | 6,666,375 | |
| 未払解約金 | 12,066,830 | 6,229,689 | |
| 流動負債合計 | 12,103,455 | 12,896,064 | |
| 負債合計 | 12,103,455 | 12,896,064 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 2,780,677,462 | 2,616,424,755 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 616,676,638 | 924,185,032 | |
| 元本等合計 | 3,397,354,100 | 3,540,609,787 | |
| 純資産合計 | 3,397,354,100 | 3,540,609,787 | |
| 負債純資産合計 | 3,409,457,555 | 3,553,505,851 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年8月23日 | 2023年2月21日 |
| 期首元本額 | 2,832,221,777円 | 2,780,677,462円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 7,189,974円 | 95,150,938円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 58,734,289円 | 259,403,645円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 258,224,821円 | 241,172,879円 | ||
| 常陽3分法ファンド | -円 | 85,102,821円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 10,601,544円 | 9,935,382円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 2,507,879,551円 | 2,276,342,023円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 3,971,546円 | 3,871,650円 | ||
| 計 | 2,780,677,462円 | 2,616,424,755円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 2,780,677,462口 | 2,616,424,755口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年2月21日 至2023年8月21日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年8月21日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | 21,233,679 | △133,885,385 |
| 特殊債券 | 10,836,193 | △14,783,769 |
| 社債券 | 12,393,709 | △5,078,340 |
| 合計 | 44,463,581 | △153,747,494 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 買建 | - | - | - | - | 245,073,561 | - | 238,407,186 | △6,666,375 |
| 合計 | - | - | - | - | 245,073,561 | - | 238,407,186 | △6,666,375 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
2. 通貨関連
| 種類 | 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 12,200,000 | - | 12,236,625 | △36,625 | 9,000,000 | - | 8,983,717 | 16,283 |
| イギリス・ ポンド | 12,200,000 | - | 12,236,625 | △36,625 | 9,000,000 | - | 8,983,717 | 16,283 |
| 合計 | 12,200,000 | - | 12,236,625 | △36,625 | 9,000,000 | - | 8,983,717 | 16,283 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年2月20日現在 | 2023年8月21日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2218円 | 1.3532円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,218円) | (13,532円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | イギリス・ポンド | 1.5% United Kingdom Gilt 20260722 | 350,000.000 | 317,772.000 | |
| 0.875% United Kingdom Gilt 20291022 | 4,500,000.000 | 3,599,775.000 | |||
| 0.625% United Kingdom Gilt 20250607 | 1,000,000.000 | 922,950.000 | |||
| 0.375% United Kingdom Gilt 20301022 | 1,300,000.000 | 967,044.000 | |||
| 0.375% United Kingdom Gilt 20261022 | 1,800,000.000 | 1,559,412.000 | |||
| 4.25% United Kingdom Gilt 20320607 | 1,100,000.000 | 1,073,435.000 | |||
| 4.25% United Kingdom Gilt 20271207 | 4,300,000.000 | 4,198,133.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 12,638,521.000 | ||||
| (2,341,665,170) | |||||
| 国債証券 合計 | 2,341,665,170 | ||||
| [2,341,665,170] | |||||
| 特殊債券 | イギリス・ポンド | 1.375% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20241209 | 1,900,000.000 | 1,797,438.000 | |
| 5.5% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20250618 | 1,150,000.000 | 1,143,307.000 | |||
| 1.25% INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 20251215 | 1,300,000.000 | 1,176,487.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 4,117,232.000 | ||||
| (762,840,745) | |||||
| 特殊債券 合計 | 762,840,745 | ||||
| [762,840,745] | |||||
| 社債券 | イギリス・ポンド | 1.75% Banque Federative du Credit Mutuel SA 20241219 | 500,000.000 | 471,460.000 | |
| 0.625% NESTLE HOLDINGS INC. 20251218 | 1,600,000.000 | 1,431,056.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 1,902,516.000 | ||||
| (352,498,164) | |||||
| 社債券 合計 | 352,498,164 | ||||
| [352,498,164] | |||||
| 合計 | 3,457,004,079 | ||||
| [3,457,004,079] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 | ||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| イギリス・ポンド | 国債証券 7銘柄 社債券 2銘柄 特殊債券 3銘柄 | 100% | 100% | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
