区 分 前 期 自 2021年4月27日 至 2021年10月25日 当 期2022/07/15 9:04 #12 純資産の推移-001 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:428.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8特定期間末 (2012年10月25日) 89,859,636,270 91,208,183,598 0.7996 0.8116 第9特定期間末 (2013年4月25日) 105,103,454,722 106,458,360,396 0.9309 0.9429 第10特定期間末 (2013年10月25日) 70,576,141,155 71,717,052,095 0.7423 0.7543 第11特定期間末 (2014年4月25日) 47,378,078,982 47,949,712,399 0.7459 0.7549 第12特定期間末 (2014年10月27日) 30,208,819,966 30,598,104,152 0.6984 0.7074 第13特定期間末 (2015年4月27日) 20,618,733,652 20,817,411,543 0.6227 0.6287 第14特定期間末 (2015年10月26日) 12,666,510,187 12,774,284,012 0.4701 0.4741 第15特定期間末 (2016年4月25日) 11,453,085,021 11,546,035,759 0.4929 0.4969 第16特定期間末 (2016年10月25日) 11,632,206,045 11,716,978,957 0.5489 0.5529 第17特定期間末 (2017年4月25日) 12,776,802,820 12,862,244,257 0.5982 0.6022 第18特定期間末 (2017年10月25日) 14,310,073,171 14,403,696,051 0.6114 0.6154 第19特定期間末 (2018年4月25日) 13,482,022,383 13,580,553,290 0.5473 0.5513 第20特定期間末 (2018年10月25日) 12,923,273,265 12,986,105,104 0.5142 0.5167 第21特定期間末 (2019年4月25日) 12,064,686,745 12,125,778,179 0.4937 0.4962 第22特定期間末 (2019年10月25日) 11,563,728,741 11,621,835,765 0.4975 0.5000 第23特定期間末 (2020年4月27日) 7,401,943,006 7,456,156,649 0.3413 0.3438 第24特定期間末 (2020年10月26日) 6,819,662,863 6,871,486,141 0.3290 0.3315 第25特定期間末 (2021年4月26日) 6,417,452,305 6,446,420,491 0.3323 0.3338 2021年4月末日 6,659,303,346 - 0.3448 - 5月末日 6,753,321,610 - 0.3537 - 6月末日 7,077,248,570 - 0.3751 - 7月末日 6,675,753,979 - 0.3585 - 8月末日 6,269,132,426 - 0.3428 - 9月末日 5,865,765,060 - 0.3274 - 第26特定期間末 (2021年10月25日) 5,410,160,866 5,436,609,888 0.3068 0.3083 10月末日 5,296,991,434 - 0.3013 - 11月末日 5,336,625,522 - 0.3127 - 12月末日 5,342,540,328 - 0.3196 - 2022年1月末日 5,475,722,950 - 0.3313 - 2月末日 5,674,437,086 - 0.3459 - 3月末日 6,292,997,080 - 0.3944 - 第27特定期間末 (2022年4月25日) 6,230,356,052 6,253,624,367 0.4016 0.4031 4月末日 6,174,897,600 - 0.3993 - 2022/07/15 9:04 #13 純資産の推移-002 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8計算期間末 (2012年10月25日) 573,676,696 574,060,626 1.4942 1.4952 第9計算期間末 (2013年4月25日) 495,222,310 495,483,490 1.8961 1.8971 第10計算期間末 (2013年10月25日) 357,414,989 357,631,004 1.6546 1.6556 第11計算期間末 (2014年4月25日) 254,720,309 254,862,652 1.7895 1.7905 第12計算期間末 (2014年10月27日) 193,472,749 193,580,204 1.8005 1.8015 第13計算期間末 (2015年4月27日) 176,274,699 176,376,721 1.7278 1.7288 第14計算期間末 (2015年10月26日) 175,343,879 175,470,727 1.3823 1.3833 第15計算期間末 (2016年4月25日) 183,821,051 183,942,223 1.5170 1.5180 第16計算期間末 (2016年10月25日) 229,330,136 229,459,879 1.7676 1.7686 第17計算期間末 (2017年4月25日) 223,866,242 223,977,800 2.0067 2.0077 第18計算期間末 (2017年10月25日) 581,839,288 582,111,398 2.1382 2.1392 第19計算期間末 (2018年4月25日) 687,161,450 687,505,599 1.9967 1.9977 第20計算期間末 (2018年10月25日) 922,769,469 923,242,785 1.9496 1.9506 第21計算期間末 (2019年4月25日) 920,694,720 921,172,594 1.9266 1.9276 第22計算期間末 (2019年10月25日) 829,646,374 830,060,548 2.0031 2.0041 第23計算期間末 (2020年4月27日) 547,576,414 547,961,674 1.4213 1.4223 第24計算期間末 (2020年10月26日) 514,618,191 514,978,399 1.4287 1.4297 第25計算期間末 (2021年4月26日) 483,510,300 483,836,948 1.4802 1.4812 2021年4月末日 498,156,883 - 1.5357 - 5月末日 481,289,975 - 1.5821 - 6月末日 499,123,322 - 1.6846 - 7月末日 476,508,049 - 1.6169 - 8月末日 441,514,202 - 1.5535 - 9月末日 411,253,723 - 1.4905 - 第26計算期間末 (2021年10月25日) 386,433,730 386,709,184 1.4029 1.4039 10月末日 377,664,466 - 1.3777 - 11月末日 384,705,816 - 1.4363 - 12月末日 388,768,185 - 1.4750 - 2022年1月末日 386,855,449 - 1.5361 - 2月末日 396,012,897 - 1.6106 - 3月末日 443,536,082 - 1.8431 - 第27計算期間末 (2022年4月25日) 444,053,502 444,289,372 1.8826 1.8836 4月末日 441,078,675 - 1.8717 - 2022/07/15 9:04 #14 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2022年4月28日 Ⅰ 資産総額 6,189,331,722円 Ⅱ 負債総額 14,434,122円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,174,897,600円 Ⅳ 発行済数量 15,464,242,259口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3993円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 6,189,331,722円 Ⅱ 負債総額 14,434,122円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,174,897,600円 Ⅳ 発行済数量 15,464,242,259口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3993円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ブラジル・ソブリン・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2022年4月28日 Ⅰ 資産総額 6,587,416,044円 Ⅱ 負債総額 13,730,628円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,573,685,416円 Ⅳ 発行済数量 2,812,540,493口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.3373円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 6,587,416,044円 Ⅱ 負債総額 13,730,628円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,573,685,416円 Ⅳ 発行済数量 2,812,540,493口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.3373円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
りそな ブラジル・ソブリン・ファンド(年2回決算型) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2022年4月28日 Ⅰ 資産総額 441,636,578円 Ⅱ 負債総額 557,903円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 441,078,675円 Ⅳ 発行済数量 235,653,867口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.8717円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 441,636,578円 Ⅱ 負債総額 557,903円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 441,078,675円 Ⅳ 発行済数量 235,653,867口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.8717円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ブラジル・ソブリン・マザーファンド 前記「りそな ブラジル・ソブリン・ファンド(毎月決算型)」の記載と同じ。 2022/07/15 9:04 #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度 (2022年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 4,860 3,168 有価証券 333 486 前払費用 237 332 未収委託者報酬 13,150 13,811 未収収益 49 52 関係会社短期貸付金 18,700 24,900 その他 207 45 流動資産計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 関係会社株式 3,705 3,705 出資金 183 177 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26 固定資産計 18,283 18,591 資産合計 55,822 61,390 (単位:百万円) 負債合計 17,256 19,449 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度 (2022年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 68 65 未払金 8,405 9,856 未払収益分配金 13 26 未払償還金 39 12 未払手数料 4,734 4,917 その他未払金 ※2 3,617 ※2 4,900 未払費用 3,777 4,246 未払法人税等 804 980 未払消費税等 631 1,016 賞与引当金 950 866 その他 88 2 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 役員退職慰労引当金 74 13 その他 3 1 固定負債計 2,530 2,415 負債合計 17,256 19,449 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 株主資本合計 37,618 40,969 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 947 971 評価・換算差額等合計 947 971 純資産 合計38,566 41,941 負債・純資産 合計 55,822 61,390 2022/07/15 9:04 #16 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2022/07/15 9:04 #17 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2022/07/15 9:04 #18 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ブラジル・ソブリン・マザーファンド 2,638,184,005 6,201,842,958 親投資信託受益証券 合計 6,201,842,958 合計 6,201,842,958 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ブラジル・ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ブラジル・ソブリン・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 負債合計 19,911,021 10,500,587 純資産 の部元本等
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 2021年10月25日現在 2022年4月25日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 33,971,478 87,471,071 コール・ローン 50,001,419 29,784,034 国債証券 5,546,942,070 6,315,247,313 派生商品評価勘定 - 208,590 未収利息 147,885,898 207,161,955 前払費用 6,460,970 12,997,897 流動資産合計 5,785,261,835 6,652,870,860 資産合計 5,785,261,835 6,652,870,860 負債の部 流動負債 未払解約金 19,911,021 10,500,587 流動負債合計 19,911,021 10,500,587 負債合計 19,911,021 10,500,587 純資産 の部元本等 元本 ※1 3,324,979,023 2,825,632,162 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 2,440,371,791 3,816,738,111 元本等合計 5,765,350,814 6,642,370,273 純資産 合計5,765,350,814 6,642,370,273 負債純資産 合計 5,785,261,835 6,652,870,860 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2021年10月26日 至 2022年4月25日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2021年10月25日現在 2022年4月25日現在 1. ※1 期首 2021年4月27日 2021年10月26日 期首元本額 3,783,333,394円 3,324,979,023円 期中追加設定元本額 8,119,018円 2,283,493円 期中一部解約元本額 466,473,389円 501,630,354円 期末元本額の内訳 ファンド名 りそな ブラジル・ソブリン・ファンドVA(適格機関投資家専用) 24,371円 24,646円 りそな ブラジル・ソブリン・ファンド(毎月決算型) 3,103,912,520円 2,638,184,005円 りそな ブラジル・ソブリン・ファンド(年2回決算型) 221,042,132円 187,423,511円 計 3,324,979,023円 2,825,632,162円 2. 期末日における受益権の総数 3,324,979,023口 2,825,632,162口 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2021年10月26日 至 2022年4月25日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2022年4月25日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2021年10月25日現在 2022年4月25日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 国債証券 △619,216,636 △244,485,778 合計 △619,216,636 △244,485,778 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年4月27日から2021年10月25日まで、及び2021年10月26日から2022年4月25日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
通貨関連 2021年10月25日 現在 2022年4月25日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 - - - - 27,057,490 - 26,848,900 208,590 ブラジル・レ アル - - - - 27,057,490 - 26,848,900 208,590 合計 - - - - 27,057,490 - 26,848,900 208,590 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 (1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2021年10月25日現在 2022年4月25日現在 1口当たり純資産 額 1.7340円 2.3508円 (1万口当たり純資産 額) (17,340円) (23,508円) 附属明細表
2022/07/15 9:04 #19 （参考）マザーファンド-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ブラジル・ソブリン・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2022年4月28日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 354,570,785 5.39 純資産 総額6,573,685,416 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 6,219,114,631 94.61 内 ブラジル 6,219,114,631 94.61 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 354,570,785 5.39 純資産 総額6,573,685,416 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2022年4月28日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F ブラジル 国債証券 130,900,000 88.252022/07/15 9:04 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
