（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 投資リスク（連結）

額変動リスク
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式など値動きのある証券(外国証券には為替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
投資信託は預貯金とは異なります。

2014/11/13 9:06

#2 投資対象（連結）

ロ.約束手形
ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第5号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産

2014/11/13 9:06

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、投資信託については、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債

2014/11/13 9:06

#4 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			第10期自 平成25年8月21日至 平成26年2月20日	第11期自 平成26年2月21日至 平成26年8月20日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(877円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(54,171,064円)及び分配準備積立金(2,297,184円)より分配対象額は56,469,125円(1万口当たり3,406.48円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(614円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(9,712,578円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,676,282円)及び分配準備積立金(1,382,832円)より分配対象額は43,772,306円(1万口当たり4,376.34円)であり、うち5,001,015円(1万口当たり500円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)

2014/11/13 9:06

#5 附属明細表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	1.有価証券の評価基準及び評価方法		(1)株式
			移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
			②金融商品取引所等に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
			③時価が入手できなかった有価証券適切な時価を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額、もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	2.デリバティブの評価基準及び評価方法		為替予約取引個別法に基づき原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

2014/11/13 9:06