半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年10月15日-平成27年10月13日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年10月12日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成26年10月14日、当中間計算期間末日を平成27年4月14日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第6期 平成26年10月14日現在	第7期中間計算期間末 平成27年4月14日現在
1.	※1	期首元本額	2,877,968,584円	4,109,847,725円
		期中追加設定元本額	1,501,933,292円	789,284,207円
		期中一部解約元本額	270,054,151円	194,728,655円
2.		受益権の総数	4,109,847,725口	4,704,403,277口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第6期 平成26年10月14日現在	第7期中間計算期間末 平成27年4月14日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第6期 平成26年10月14日現在	第7期中間計算期間末 平成27年4月14日現在
1口当たり純資産額	1.5255円	1.6238円
(1万口当たり純資産額)	(15,255円)	(16,238円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成26年10月14日現在	平成27年4月14日現在
資産の部
流動資産
預金		4,082,389,757	5,333,521,169
コール・ローン		308,648,703	304,481,186
国債証券		348,396,924,542	330,882,852,776
派生商品評価勘定		796,044	3,280,235
未収利息		3,794,662,877	3,306,472,575
前払費用		129,188,541	132,515,840
流動資産合計		356,712,610,464	339,963,123,781
資産合計		356,712,610,464	339,963,123,781
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,275	109,191
未払解約金		278,240,000	1,057,638,000
流動負債合計		278,242,275	1,057,747,191
負債合計		278,242,275	1,057,747,191
純資産の部
元本等
元本	※1	204,714,941,850	182,365,562,932
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		151,719,426,339	156,539,813,658
元本等合計		356,434,368,189	338,905,376,590
純資産合計		356,434,368,189	338,905,376,590
負債純資産合計		356,712,610,464	339,963,123,781

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成26年10月14日現在	平成27年4月14日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	255,971,385,616円	204,714,941,850円
		同期中追加設定元本額	10,628,541,430円	10,820,665,425円
		同期中一部解約元本額	61,884,985,196円	33,170,044,343円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	3,597,965,446円	4,107,134,840円
		DIAM外国債券インデックスファンド	4,474,188,622円	4,547,411,515円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	349,465,438円	351,091,471円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	1,240,292,360円	1,214,750,317円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,323,403,129円	1,355,138,425円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	325,206,768円	313,217,589円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	692,137,797円	671,428,982円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	489,954,480円	504,066,727円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	39,714,546円	32,959,347円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	525,824,765円	541,920,333円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	10,475,886円	14,993,946円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	4,638,126円	5,664,311円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	8,048,933円	10,493,282円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	17,883,841円	24,969,029円
		クルーズコントロール	815,631,481円	830,474,216円
		DIAM 8資産バランスファンドN	6,453,770円	13,785,291円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	46,760円	5,014,803円
		クルーズコントロール	31,437円	204,332円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	2,629,056,861円	2,139,926,702円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	5,996,259,855円	7,045,812,027円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	4,807,406,422円	4,785,461,509円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	1,251,618,358円	2,394,893,160円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	-円	290,123,457円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	147,387,198円	141,884,753円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	15,166,342,717円	9,364,806,718円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,235,451,492円	1,030,842,444円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	218,201,940円	155,847,286円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	356,538,941円	286,618,766円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	83,377,708円	59,589,797円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	46,561,611円	38,567,652円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	21,004,688,569円	15,076,308,932円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,592,115,866円	3,637,022,172円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	7,947,811,817円	6,994,179,335円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	3,714,489,379円	3,420,935,255円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	5,616,959,186円	5,396,830,913円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	1,293,046,763円	1,089,073,502円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	5,000,843,555円	4,100,360,098円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	5,748,306,122円	5,256,140,795円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	25,070,010,321円	20,986,168,250円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	107,414,303円	100,927,303円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	3,939,492,896円	2,850,620,299円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	13,339,066,843円	12,380,788,929円
		DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定)	166,226,651円	88,620,321円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	17,997,530,551円	17,182,138,769円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	22,508,983,608円	21,674,667,931円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	127,192円	123,277円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	103,171,244円	246,419円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	57,926,832円	67,636,972円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	20,146,807,369円	19,363,689,102円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	143,133,898円	134,546,891円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	116,801,442円	113,903円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	240,288,572円	283,190,821円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	132,183円	2,139,716円
	計		204,714,941,850円	182,365,562,932円
2.	受益権の総数		204,714,941,850口	182,365,562,932口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成26年10月14日現在	平成27年4月14日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成26年10月14日 現在				平成27年4月14日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			1,359,430,469	-	1,358,636,700	793,769	1,197,484,904	-	1,194,313,860	3,171,044
			アメリカ・ドル		425,743,718	-	425,710,320	33,398	507,587,198	-	506,401,580	1,185,618
			イギリス・ポンド		170,274,060	-	170,270,100	3,960	181,947,189	-	182,056,380	△109,191
			ユーロ		763,412,691	-	762,656,280	756,411	507,950,517	-	505,855,900	2,094,617
合計					1,359,430,469	-	1,358,636,700	793,769	1,197,484,904	-	1,194,313,860	3,171,044

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成26年10月14日現在	平成27年4月14日現在
1口当たり純資産額	1.7411円	1.8584円
(1万口当たり純資産額)	(17,411円)	(18,584円)