半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年10月16日-令和2年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第12期中間計算期間 自 令和1年10月16日 至 令和2年4月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年10月12日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和1年10月15日、当中間計算期間末日を令和2年4月15日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第11期 令和1年10月15日現在	第12期中間計算期間末 令和2年4月15日現在
1.		期首元本額	9,129,801,807円	10,237,288,201円
		期中追加設定元本額	3,947,180,578円	767,387,575円
		期中一部解約元本額	2,839,694,184円	2,983,575,286円
2.		受益権の総数	10,237,288,201口	8,021,100,490口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第11期 令和1年10月15日現在	第12期中間計算期間末 令和2年4月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第11期 令和1年10月15日現在	第12期中間計算期間末 令和2年4月15日現在
1口当たり純資産額	1.6056円	1.6233円
(1万口当たり純資産額)	(16,056円)	(16,233円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和2年4月15日現在
資産の部
流動資産
預金	3,127,150,566
コール・ローン	557,310,662
国債証券	111,621,974,768
未収利息	890,298,421
前払費用	6,254,095
流動資産合計	116,202,988,512
資産合計	116,202,988,512
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,702,251
未払金	538,078,976
流動負債合計	539,781,227
負債合計	539,781,227
純資産の部
元本等
元本	60,656,036,029
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	55,007,171,256
元本等合計	115,663,207,285
純資産合計	115,663,207,285
負債純資産合計	116,202,988,512

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和1年10月16日 至 令和2年4月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和2年4月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	80,233,922,435円
		同期中追加設定元本額	6,665,891,002円
		同期中一部解約元本額	26,243,777,408円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	6,827,395,876円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	5,131,135円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	16,743,311円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	16,534,415円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	72,401,583円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	67,177,261円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	25,138,993円
		たわらノーロード 先進国債券	6,866,858,958円
		たわらノーロード 先進国債券<ラップ向け>	132,469,320円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	454,301,701円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	12,666,748円
		たわらノーロード バランス(標準型)	54,985,920円
		たわらノーロード バランス(積極型)	10,135,489円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	2,131,629円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	133,642,357円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	167,383,731円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	52,999,449円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	29,979,425円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	74,041円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	2,555,588円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	3,763,370円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	1,259,313円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	2,033,269円
		DIAM外国債券インデックスファンド	5,844,188,554円
		One DC 先進国債券インデックスファンド	4,383,523円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	575,568,476円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	1,729,391,688円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,689,554,730円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	367,533,477円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	770,865,035円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	597,762,131円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	17,884,013円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	521,348,662円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	17,411,191円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	125,271,635円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	89,589,782円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	139,048,634円
		クルーズコントロール	789,354,745円
		DIAM 8資産バランスファンドN	109,167,362円
		4資産分散投資・ハイクラス	159,740,852円
		クルーズコントロール	898,881円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	2,181,504円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	5,802,523円
		4資産分散投資・スタンダード	49,883,796円
		9資産分散投資・スタンダード	122,462,651円
		4資産分散投資・ミドルクラス	126,026円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	1,140,095,937円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	2,873,320円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	6,062,590,914円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	2,966,458,530円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	2,197,719,689円
		先進国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	5,689,634,902円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	66,492,740円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	3,855,189円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	538,519,168円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	393,277,610円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	35,617,611円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	55,151,514円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	15,807,383円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,269,629円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	50,506,883円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	68,234,501円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	2,538,122,909円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,738,595,511円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,960,463,464円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	517,492,784円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	204,934,958円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,351,144,726円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	557,357,591円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	3,965,181円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	80,481,385円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	394,725,199円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	597,722,845円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	643,438,730円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	66,813,203円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	22,011,643円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	329,950円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	147,677円
		計	60,656,036,029円
2.		受益権の総数	60,656,036,029口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和2年4月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	令和2年4月15日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	385,220,000	-	383,517,749	△1,702,251
アメリカ・ドル	343,820,000	-	342,132,164	△1,687,836
ユーロ	41,400,000	-	41,385,585	△14,415
合計	385,220,000	-	383,517,749	△1,702,251

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和2年4月15日現在
1口当たり純資産額	1.9069円
(1万口当たり純資産額)	(19,069円)