半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年10月13日-平成29年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 平成28年10月12日現在	第9期中間計算期間末 平成29年4月12日現在
1.	※1	期首元本額	4,483,840,380円	5,684,906,588円
		期中追加設定元本額	2,040,424,446円	1,726,881,013円
		期中一部解約元本額	839,358,238円	384,311,533円
2.		受益権の総数	5,684,906,588口	7,027,476,068口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 平成28年10月12日現在	第9期中間計算期間末 平成29年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 平成28年10月12日現在	第9期中間計算期間末 平成29年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.4404円	1.4650円
(1万口当たり純資産額)	(14,404円)	(14,650円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成28年10月12日現在	平成29年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金		4,622,897,664	5,391,428,122
コール・ローン		292,048,366	3,244,206,235
国債証券		248,004,631,992	237,143,112,216
派生商品評価勘定		3,962,181	2,198
未収利息		2,264,031,939	2,189,419,482
前払費用		79,137,813	40,157,895
流動資産合計		255,266,709,955	248,008,326,148
資産合計		255,266,709,955	248,008,326,148
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	31,273,949
未払金		-	3,452,631,848
未払解約金		663,989,000	151,853,000
流動負債合計		663,989,000	3,635,758,797
負債合計		663,989,000	3,635,758,797
純資産の部
元本等
元本	※1	153,207,422,796	144,186,472,957
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		101,395,298,159	100,186,094,394
元本等合計		254,602,720,955	244,372,567,351
純資産合計		254,602,720,955	244,372,567,351
負債純資産合計		255,266,709,955	248,008,326,148

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成28年10月12日現在	平成29年4月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	157,491,708,151円	153,207,422,796円
		同期中追加設定元本額	33,541,199,470円	13,011,716,187円
		同期中一部解約元本額	37,825,484,825円	22,032,666,026円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	4,923,309,794円	6,069,923,106円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	17,010,648円	21,353,060円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	50,032,973円	56,513,169円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	71,577,949円	75,374,466円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	40,389,489円	24,714,028円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	43,876,816円	50,055,547円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	34,916,201円	39,777,260円
		たわらノーロード 先進国債券	425,744,276円	607,419,983円
		たわらノーロード 先進国債券<ラップ向け>	606,412円	606,412円
		DIAM外国債券インデックスファンド	4,782,952,941円	4,810,129,421円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	445,944,676円	456,064,854円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	1,429,659,466円	1,429,659,466円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,455,334,787円	1,509,994,281円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	353,883,541円	361,249,152円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	730,899,335円	745,371,868円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	531,495,396円	571,646,882円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	27,312,327円	27,592,039円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	581,807,796円	618,395,946円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	8,340,436円	10,665,669円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	12,331,966円	14,482,290円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	22,428,978円	25,792,292円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	39,976,566円	48,026,772円
		クルーズコントロール	2,024,754,282円	2,754,247,450円
		DIAM 8資産バランスファンドN	39,881,567円	48,132,959円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	51,403,963円	69,458,612円
		クルーズコントロール	646,905円	953,804円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	13,148,246円	10,741,423円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	33,073,415円	33,548,728円
		ダイナミック・ナビゲーション	333,384円	344,571円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	1,651,641,769円	1,541,959,665円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	7,895,832,420円	7,286,920,270円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	4,286,933,742円	4,718,935,346円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	4,756,637,427円	4,021,419,275円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	281,150,448円	446,669,864円
		先進国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	-円	577,394,424円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	127,409,910円	114,196,296円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,449,457,258円	1,222,186,978円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	843,885,824円	781,013,785円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	89,083,952円	78,729,461円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	162,342,227円	145,656,401円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	41,481,518円	38,023,601円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	17,272,003円	13,175,853円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	4,610,042,461円	528,554,283円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,083,797,795円	238,745,413円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	4,830,307,899円	4,335,238,137円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	2,845,837,057円	2,739,755,417円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,634,610,481円	4,562,989,441円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	977,493,356円	891,264,247円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	3,036,652,050円	1,670,929,106円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	4,400,424,719円	4,132,301,722円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	16,488,444,970円	14,967,422,861円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	64,131,288円	43,088,324円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	2,401,530,036円	1,906,726,270円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	11,168,532,699円	11,186,558,463円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	16,608,296,167円	16,181,006,324円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	21,048,962,914円	20,601,612,263円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	27,742,137円	25,966,885円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	9,926,790円	401,766円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	1,425,740円	6,172,216円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	18,889,807,936円	18,427,921,765円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	128,259,731円	120,196,417円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	154,605,081円	140,706,418円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	237,762円	241,367円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	150,698円	157,123円
	計		153,207,422,796円	144,186,472,957円
2.	受益権の総数		153,207,422,796口	144,186,472,957口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成28年10月12日現在	平成29年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	平成28年10月12日 現在				平成29年4月12日 現在
	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)
	(円)	うち 1年超			(円)	うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	710,939,851	-	706,977,670	3,962,181	120,419,628	-	120,417,430	2,198
アメリカ・ドル	368,553,984	-	367,679,240	874,744	120,419,628	-	120,417,430	2,198
イギリス・ポンド	58,094,079	-	57,571,770	522,309	-	-	-	-
ユーロ	284,291,788	-	281,726,660	2,565,128	-	-	-	-
買 建	-	-	-	-	2,937,230,579	-	2,905,956,630	△31,273,949
アメリカ・ドル	-	-	-	-	1,292,651,136	-	1,278,024,480	△14,626,656
イギリス・ポンド	-	-	-	-	234,915,176	-	233,414,920	△1,500,256
オーストラリア・ドル	-	-	-	-	117,467,104	-	116,066,400	△1,400,704
カナダ・ドル	-	-	-	-	58,731,010	-	58,012,020	△718,990
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	117,613,849	-	115,556,430	△2,057,419
ユーロ	-	-	-	-	1,115,852,304	-	1,104,882,380	△10,969,924
合計	710,939,851	-	706,977,670	3,962,181	3,057,650,207	-	3,026,374,060	△31,271,751

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成28年10月12日現在	平成29年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.6618円	1.6948円
(1万口当たり純資産額)	(16,618円)	(16,948円)