（分配準備積立金）、投資信託
個別
- 2020年2月10日
- 5億7451万
- 2020年8月11日 -13.84%
- 4億9499万
有報情報
- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
- ③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用2020/11/04 9:07
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書 - #2 投資制限（連結）
- ハ.約束手形2020/11/04 9:07
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産 - #3 注記表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2020/11/04 9:07
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 特定期間末日 2020年8月10日が休日のため、当特定期間末日を2020年8月11日としております。このため、当特定期間は183日となっております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月11日現在 1. ※1 期首元本額 38,701,335,533円 35,937,250,770円 期中追加設定元本額 186,877,330円 196,341,009円 期中一部解約元本額 2,950,962,093円 1,624,298,588円 2. 特定期間末日における受益権の総数 39,930,278,639口 38,343,659,104口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,696,739,524円であります。 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,099,186,213円であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2019年8月14日 至 2020年2月10日 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 ※1 分配金の計算過程 (自2019年8月14日 至2019年9月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(93,926,858円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(246,962,452円)及び分配準備積立金(561,044,418円)より分配対象額は901,933,728円(1万口当たり211.73円)であり、うち85,197,837円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年2月11日 至2020年3月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(68,928,234円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(233,071,788円)及び分配準備積立金(569,749,538円)より分配対象額は871,749,560円(1万口当たり219.88円)であり、うち79,293,634円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年9月11日 至2019年10月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(83,356,172円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(243,403,184円)及び分配準備積立金(560,138,803円)より分配対象額は886,898,159円(1万口当たり211.63円)であり、うち83,816,187円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年3月11日 至2020年4月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(65,046,336円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(231,102,402円)及び分配準備積立金(552,672,133円)より分配対象額は848,820,871円(1万口当たり216.48円)であり、うち78,419,716円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年10月11日 至2019年11月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(110,249,802円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(240,396,174円)及び分配準備積立金(550,887,994円)より分配対象額は901,533,970円(1万口当たり218.35円)であり、うち82,577,911円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年4月11日 至2020年5月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(75,119,329円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(230,597,022円)及び分配準備積立金(536,590,886円)より分配対象額は842,307,237円(1万口当たり215.73円)であり、うち78,088,396円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年11月12日 至2019年12月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(78,161,086円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(237,999,500円)及び分配準備積立金(571,095,841円)より分配対象額は887,256,427円(1万口当たり217.52円)であり、うち81,578,755円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年5月12日 至2020年6月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(80,368,773円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(230,497,295円)及び分配準備積立金(531,887,179円)より分配対象額は842,753,247円(1万口当たり216.38円)であり、うち77,896,999円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年12月11日 至2020年1月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(101,915,323円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(235,523,785円)及び分配準備積立金(559,990,612円)より分配対象額は897,429,720円(1万口当たり222.84円)であり、うち80,543,589円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年6月11日 至2020年7月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(60,049,777円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(229,586,003円)及び分配準備積立金(530,357,555円)より分配対象額は819,993,335円(1万口当たり211.91円)であり、うち77,391,347円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年1月11日 至2020年2月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(78,355,934円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(233,994,668円)及び分配準備積立金(576,014,713円)より分配対象額は888,365,315円(1万口当たり222.48円)であり、うち79,860,557円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年7月11日 至2020年8月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(63,726,764円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(227,929,082円)及び分配準備積立金(507,960,208円)より分配対象額は799,616,054円(1万口当たり208.54円)であり、うち76,687,318円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2019年8月14日 至 2020年2月10日 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 ※1 分配金の計算過程 (自2019年8月14日 至2019年9月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(93,926,858円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(246,962,452円)及び分配準備積立金(561,044,418円)より分配対象額は901,933,728円(1万口当たり211.73円)であり、うち85,197,837円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年2月11日 至2020年3月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(68,928,234円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(233,071,788円)及び分配準備積立金(569,749,538円)より分配対象額は871,749,560円(1万口当たり219.88円)であり、うち79,293,634円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年9月11日 至2019年10月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(83,356,172円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(243,403,184円)及び分配準備積立金(560,138,803円)より分配対象額は886,898,159円(1万口当たり211.63円)であり、うち83,816,187円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年3月11日 至2020年4月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(65,046,336円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(231,102,402円)及び分配準備積立金(552,672,133円)より分配対象額は848,820,871円(1万口当たり216.48円)であり、うち78,419,716円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年10月11日 至2019年11月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(110,249,802円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(240,396,174円)及び分配準備積立金(550,887,994円)より分配対象額は901,533,970円(1万口当たり218.35円)であり、うち82,577,911円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年4月11日 至2020年5月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(75,119,329円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(230,597,022円)及び分配準備積立金(536,590,886円)より分配対象額は842,307,237円(1万口当たり215.73円)であり、うち78,088,396円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年11月12日 至2019年12月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(78,161,086円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(237,999,500円)及び分配準備積立金(571,095,841円)より分配対象額は887,256,427円(1万口当たり217.52円)であり、うち81,578,755円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年5月12日 至2020年6月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(80,368,773円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(230,497,295円)及び分配準備積立金(531,887,179円)より分配対象額は842,753,247円(1万口当たり216.38円)であり、うち77,896,999円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年12月11日 至2020年1月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(101,915,323円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(235,523,785円)及び分配準備積立金(559,990,612円)より分配対象額は897,429,720円(1万口当たり222.84円)であり、うち80,543,589円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年6月11日 至2020年7月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(60,049,777円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(229,586,003円)及び分配準備積立金(530,357,555円)より分配対象額は819,993,335円(1万口当たり211.91円)であり、うち77,391,347円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年1月11日 至2020年2月10日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(78,355,934円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(233,994,668円)及び分配準備積立金(576,014,713円)より分配対象額は888,365,315円(1万口当たり222.48円)であり、うち79,860,557円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2020年7月11日 至2020年8月11日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(63,726,764円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(227,929,082円)及び分配準備積立金(507,960,208円)より分配対象額は799,616,054円(1万口当たり208.54円)であり、うち76,687,318円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 当 期 2020年8月11日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月11日現在 種 類 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 12,862,948 △170,279,810 合計 12,862,948 △170,279,810 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月11日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (関連当事者との取引に関する注記) 当 期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 前 期 2020年2月10日現在 当 期 2020年8月11日現在 1口当たり純資産額 0.4819円 0.4280円 (1万口当たり純資産額) (4,819円) (4,280円) - #4 附属明細表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2020/11/04 9:07
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「ダイワ外国債券先進国マザーファンド」受益証券及び「ダイワ外国債券新興国マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ外国債券先進国マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 貸借対照表 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 112,637,832 72,929,088 コール・ローン 3,718,608 2,279,579 国債証券 2,760,916,853 2,420,047,021 地方債証券 878,446,624 826,161,907 特殊債券 5,074,100,174 4,807,544,179 派生商品評価勘定 593,973 16,494,430 未収入金 - 107,285,614 未収利息 54,535,413 60,344,402 前払費用 100,581 3,584,385 差入委託証拠金 146,727,325 145,806,404 流動資産合計 9,031,777,383 8,462,477,009 資産合計 9,031,777,383 8,462,477,009 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 4,775,853 7,940,672 未払解約金 - 18,154,698 流動負債合計 4,775,853 26,095,370 負債合計 4,775,853 26,095,370 純資産の部 元本等 元本 ※1 5,269,938,813 4,716,396,073 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 3,757,062,717 3,719,985,566 元本等合計 9,027,001,530 8,436,381,639 純資産合計 9,027,001,530 8,436,381,639 負債純資産合計 9,031,777,383 8,462,477,009 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券及び特殊債券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 1. ※1 期首 2019年8月14日 2020年2月11日 期首元本額 5,549,901,492円 5,269,938,813円 期中追加設定元本額 676,242円 577,287,730円 期中一部解約元本額 280,638,921円 1,130,830,470円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ外国債券ファンド(毎月分配型)-ダイワスピリット- 5,250,592,690円 4,697,311,588円 ダイワ外国債券ファンド(年1回決算型)-ダイワスピリット(年1回)- 19,346,123円 19,084,485円 計 5,269,938,813円 4,716,396,073円 2. 期末日における受益権の総数 5,269,938,813口 4,716,396,073口
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年8月11日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 国債証券 △8,768,751 123,565,538 地方債証券 △9,914,368 20,026,714 特殊債券 △47,592,223 93,728,732 合計 △66,275,342 237,320,984 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年8月14日から2020年2月10日まで、及び2020年2月11日から2020年8月11日まで)を指しております。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 通貨関連 2020年2月10日 現在 2020年8月11日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 978,867,853 - 978,273,880 593,973 1,001,206,560 - 1,009,147,232 △7,940,672 アメリカ・ドル - - - - 31,650,990 - 31,848,000 △197,010 カナダ・ドル 978,867,853 - 978,273,880 593,973 969,555,570 - 977,299,232 △7,743,662 買 建 978,867,853 - 974,092,000 △4,775,853 969,555,570 - 986,050,000 16,494,430 オーストラリア・ ドル 978,867,853 - 974,092,000 △4,775,853 969,555,570 - 986,050,000 16,494,430 合計 1,957,735,706 - 1,952,365,880 △4,181,880 1,970,762,130 - 1,995,197,232 8,553,758 (注) 1. 時価の算定方法 (1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 (1口当たり情報) 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 1口当たり純資産額 1.7129円 1.7887円 (1万口当たり純資産額) (17,129円) (17,887円)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 (2) 株式以外の有価証券 種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考 国債証券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル アメリカ・ドル 2% United States Treasury Note/Bond 20210228 3,500,000.000 3,536,610.000 2% United States Treasury Note/Bond 20250215 500,000.000 540,115.000 2.5% United States Treasury Note/Bond 20460215 2,500,000.000 3,203,700.000 2.875% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20240918 7,500,000.000 8,234,400.000 アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル 15,514,825.000 (1,647,208,970) オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル 4.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20260421 2,000,000.000 2,423,440.000 オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル 2,423,440.000 (183,842,158) カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル 2.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20250601 2,000,000.000 2,185,640.000 1% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20270601 5,000,000.000 5,221,250.000 カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル 7,406,890.000 (588,995,893) 国債証券 合計 2,420,047,021 [2,420,047,021] 地方債証券 カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル 4.25% Province of Quebec Canada 20211201 2,500,000.000 2,627,200.000 3.5% ONTARIO PROVINCE 20240602 7,000,000.000 7,762,160.000 カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル 10,389,360.000 (826,161,907) 地方債証券 合計 826,161,907 [826,161,907] 特殊債券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル アメリカ・ドル 7.625% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20230119 1,000,000.000 1,178,730.000 アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル 1,178,730.000 (125,145,764) オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル オーストラリア・ドル 3.25% BNG Bank NV 20250715 3,500,000.000 3,920,490.000 2.75% Airservices Australia 20230515 2,860,000.000 2,982,036.200 3% NEW SOUTH WALES TREASURY CORP. 20281115 4,000,000.000 4,604,680.000 5.75% QUEENSLAND TREASURY CORP. 20240722 2,500,000.000 3,021,725.000 3.25% QUEENSLAND TREASURY CORP. 20260721 15,000,000.000 17,194,050.000 3% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20261019 4,500,000.000 5,099,715.000 3.1% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20260817 6,000,000.000 6,817,200.000 3.1% INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 20280222 5,000,000.000 5,762,150.000 オーストラリア・ドル 小計 オーストラリア・ドル 49,402,046.200 (3,747,639,225) カナダ・ドル カナダ・ドル カナダ・ドル 2.4% CANADA HOUSING TRUST 20221215 2,000,000.000 2,096,500.000 2.9% CANADA HOUSING TRUST 20240615 2,000,000.000 2,189,240.000 2.65% CANADA HOUSING TRUST 20281215 6,500,000.000 7,469,280.000 カナダ・ドル 小計 カナダ・ドル 11,755,020.000 (934,759,190) 特殊債券 合計 4,807,544,179 [4,807,544,179] 合計 8,053,753,107 [8,053,753,107] (注)1. 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2. 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、 内数で表示しております。 3. 外貨建有価証券の内訳 通貨 銘柄数 組入債券 時価比率 合計金額に 対する比率 アメリカ・ドル 国債証券 4銘柄 100% 22.0% 特殊債券 1銘柄 オーストラリア・ドル 国債証券 1銘柄 100% 48.8% 特殊債券 8銘柄 カナダ・ドル 国債証券 2銘柄 100% 29.2% 地方債証券 2銘柄 特殊債券 3銘柄 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 「ダイワ外国債券新興国マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 貸借対照表 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 160,860,589 88,321,869 コール・ローン 66,642,713 197,411,221 国債証券 6,641,742,481 5,245,927,631 特殊債券 3,150,524,567 2,134,044,929 未収利息 309,944,943 296,303,082 前払費用 1,851,328 9,120,264 流動資産合計 10,331,566,621 7,971,128,996 資産合計 10,331,566,621 7,971,128,996 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 - 10,435,960 未払金 119,164,050 - 未払解約金 20,789,476 - 流動負債合計 139,953,526 10,435,960 負債合計 139,953,526 10,435,960 純資産の部 元本等 元本 ※1 6,998,232,138 6,765,644,892 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 3,193,380,957 1,195,048,144 元本等合計 10,191,613,095 7,960,693,036 純資産合計 10,191,613,095 7,960,693,036 負債純資産合計 10,331,566,621 7,971,128,996 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2020年2月10日現在 2020年8月11日現在 1. ※1 期首 2019年8月14日 2020年2月11日 期首元本額 8,176,373,391円 6,998,232,138円 期中追加設定元本額 490,512円 548,847,803円 期中一部解約元本額 1,178,631,765円 781,435,049円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ外国債券ファンド(毎月分配型)-ダイワスピリット- 6,972,460,791円 6,738,973,607円 ダイワ外国債券ファンド(年1回決算型)-ダイワスピリット(年1回)- 25,771,347円 26,671,285円 計 6,998,232,138円 6,765,644,892円 2. 期末日における受益権の総数 6,998,232,138口 6,765,644,892口
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