有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年8月6日-平成26年2月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第10特定期間 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
		(2)為替予約取引 原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.	費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第9特定期間末 (平成25年 8月 5日現在)			第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	163,144,527,677口			130,486,762,090口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	─円		元本の欠損	96,881,094円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	1.0540円		1口当たりの純資産額	0.9993円
	(1万口当たりの純資産額	10,540円)		(1万口当たりの純資産額	9,993円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第9特定期間 自 平成25年 2月 6日 至 平成25年 8月 5日				第10特定期間 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日
	1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 411,786,324円				1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 296,576,169円
	2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
	第47計算期(平成25年2月6日から平成25年3月5日まで) 計算期末における分配対象金額50,183,267,358円(1万口当たり2,452.10円)のうち、2,148,858,184円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第53計算期(平成25年8月6日から平成25年9月5日まで) 計算期末における分配対象金額32,163,392,201円(1万口当たり2,076.03円)のうち、1,626,714,242円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 704,712,450円			費用控除後の配当等収益額	A 566,333,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 47,672,578,777円			収益調整金額	C 30,464,881,905円
	分配準備積立金額	D 1,805,976,131円			分配準備積立金額	D 1,132,176,742円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 50,183,267,358円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 32,163,392,201円
	当ファンドの期末残存口数	F 204,653,160,424口			当ファンドの期末残存口数	F 154,925,165,925口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,452.10円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,076.03円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,148,858,184円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,626,714,242円
	第48計算期(平成25年3月6日から平成25年4月5日まで) 計算期末における分配対象金額48,235,846,027円(1万口当たり2,393.13円)のうち、2,116,355,135円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第54計算期(平成25年9月6日から平成25年10月7日まで) 計算期末における分配対象金額29,721,429,085円(1万口当たり2,024.34円)のうち、1,541,603,384円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 853,202,257円			費用控除後の配当等収益額	A 754,219,568円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 45,703,927,495円			収益調整金額	C 27,918,305,962円
	分配準備積立金額	D 1,678,716,275円			分配準備積立金額	D 1,048,903,555円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 48,235,846,027円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 29,721,429,085円
	当ファンドの期末残存口数	F 201,557,631,947口			当ファンドの期末残存口数	F 146,819,369,988口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,393.13円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,024.34円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,116,355,135円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,541,603,384円
	第49計算期(平成25年4月6日から平成25年5月7日まで) 計算期末における分配対象金額45,462,011,077円(1万口当たり2,342.37円)のうち、2,037,875,643円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第55計算期(平成25年10月8日から平成25年11月5日まで) 計算期末における分配対象金額28,307,600,349円(1万口当たり1,964.56円)のうち、1,512,950,070円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,014,784,177円			費用控除後の配当等収益額	A 632,565,648円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 42,909,261,742円			収益調整金額	C 26,687,224,208円
	分配準備積立金額	D 1,537,965,158円			分配準備積立金額	D 987,810,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 45,462,011,077円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 28,307,600,349円
	当ファンドの期末残存口数	F 194,083,394,662口			当ファンドの期末残存口数	F 144,090,482,880口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,342.37円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,964.56円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,037,875,643円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,512,950,070円
	第50計算期(平成25年5月8日から平成25年6月5日まで) 計算期末における分配対象金額42,086,846,703円(1万口当たり2,275.42円)のうち、1,942,096,562円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第56計算期(平成25年11月6日から平成25年12月5日まで) 計算期末における分配対象金額26,505,684,277円(1万口当たり1,895.72円)のうち、1,468,073,626円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 627,269,600円			費用控除後の配当等収益額	A 474,643,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 40,039,818,483円			収益調整金額	C 25,093,361,895円
	分配準備積立金額	D 1,419,758,620円			分配準備積立金額	D 937,679,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 42,086,846,703円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 26,505,684,277円
	当ファンドの期末残存口数	F 184,961,577,416口			当ファンドの期末残存口数	F 139,816,535,844口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,275.42円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,895.72円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,942,096,562円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,468,073,626円
	第51計算期(平成25年6月6日から平成25年7月5日まで) 計算期末における分配対象金額38,273,818,202円(1万口当たり2,208.35円)のうち、1,819,784,382円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第57計算期(平成25年12月6日から平成26年1月6日まで) 計算期末における分配対象金額24,770,543,566円(1万口当たり1,837.00円)のうち、1,415,835,613円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 626,708,633円			費用控除後の配当等収益額	A 604,984,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 36,343,799,884円			収益調整金額	C 23,296,840,345円
	分配準備積立金額	D 1,303,309,685円			分配準備積立金額	D 868,718,937円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 38,273,818,202円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 24,770,543,566円
	当ファンドの期末残存口数	F 173,312,798,370口			当ファンドの期末残存口数	F 134,841,487,045口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,208.35円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,837.00円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,819,784,382円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,415,835,613円
	第52計算期(平成25年7月6日から平成25年8月5日まで) 計算期末における分配対象金額34,948,052,454円(1万口当たり2,142.14円)のうち、1,713,017,540円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第58計算期(平成26年1月7日から平成26年2月5日まで) 計算期末における分配対象金額23,043,463,010円(1万口当たり1,765.95円)のうち、1,370,111,001円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 601,900,187円			費用控除後の配当等収益額	A 422,041,602円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 33,134,889,929円			収益調整金額	C 21,798,492,014円
	分配準備積立金額	D 1,211,262,338円			分配準備積立金額	D 822,929,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 34,948,052,454円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 23,043,463,010円
	当ファンドの期末残存口数	F 163,144,527,677口			当ファンドの期末残存口数	F 130,486,762,090口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 2,142.14円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,765.95円
	1万口当たりの分配額	H 105.00円			1万口当たりの分配額	H 105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,713,017,540円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,370,111,001円

(金融商品に関する注記)

第9特定期間 自 平成25年 2月 6日 至 平成25年 8月 5日	第10特定期間 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、運用上生じる信託財産が有する為替変動リスクの減殺を主な目的として、為替予約取引を行っております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
②派生商品評価勘定 「(その他の注記)3デリバティブ取引関係」に記載しております。	②派生商品評価勘定 同左
③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第9特定期間 自 平成25年 2月 6日 至 平成25年 8月 5日	第10特定期間 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第10特定期間 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第9特定期間末 (平成25年 8月 5日現在)		第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)
期首元本額	199,109,168,282円	期首元本額	163,144,527,677円
期中追加設定元本額	53,139,404,567円	期中追加設定元本額	21,859,450,541円
期中一部解約元本額	89,104,045,172円	期中一部解約元本額	54,517,216,128円

2有価証券関係

	第9特定期間末 (平成25年 8月 5日現在)				第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	親投資信託受益証券	△1,374,660,294			親投資信託受益証券	△3,922,647,077
	合計	△1,374,660,294			合計	△3,922,647,077

3デリバティブ取引関係

	第9特定期間末 (平成25年 8月 5日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第9特定期間末(平成25年 8月 5日現在)
					時価(円)	評価損益(円)
			契約額等(円)	うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		売建	160,677,942,400	―	163,068,732,000	△2,390,789,600
		アメリカ・ドル	160,677,942,400	―	163,068,732,000	△2,390,789,600
	合計		160,677,942,400	―	163,068,732,000	△2,390,789,600
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

	第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第10特定期間末(平成26年 2月 5日現在)
					時価(円)	評価損益(円)
			契約額等(円)	うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		売建	124,565,031,600	─	123,854,250,000	710,781,600
		アメリカ・ドル	124,565,031,600	─	123,854,250,000	710,781,600
	合計		124,565,031,600	─	123,854,250,000	710,781,600
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。