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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年2月6日-平成26年8月5日)

【提出】: 2014/11/04 9:58
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【項目】: 48項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第11特定期間自平成26年 2月 6日至平成26年 8月 5日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	(2)為替予約取引
	原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)				第11特定期間末 (平成26年 8月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			130,486,762,090口				111,013,227,801口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	96,881,094円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9993円			1口当たりの純資産額	1.0133円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,993円)			(1万口当たりの純資産額)	(10,133円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自平成25年 8月 6日至平成26年 2月 5日				第11特定期間自平成26年 2月 6日至平成26年 8月 5日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
			296,576,169円				242,710,075円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第53計算期平成25年 8月 6日平成25年 9月 5日計算期末における分配対象金額32,163,392,201円(1万口当たり2,076.03円)のうち、1,626,714,242円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第59計算期平成26年 2月 6日平成26年 3月 5日計算期末における分配対象金額21,450,719,423円(1万口当たり1,702.63円)のうち、1,322,837,140円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	566,333,554円		費用控除後の配当等収益額	A	513,750,243円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	30,464,881,905円		収益調整金額	C	20,174,806,845円
	分配準備積立金額	D	1,132,176,742円		分配準備積立金額	D	762,162,335円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,163,392,201円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,450,719,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	154,925,165,925口		当ファンドの期末残存口数	F	125,984,489,588口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,076.03円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,702.63円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,626,714,242円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,322,837,140円
	第54計算期平成25年 9月 6日平成25年10月 7日計算期末における分配対象金額29,721,429,085円(1万口当たり2,024.34円)のうち、1,541,603,384円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第60計算期平成26年 3月 6日平成26年 4月 7日計算期末における分配対象金額19,871,257,328円(1万口当たり1,647.64円)のうち、1,266,323,066円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	754,219,568円		費用控除後の配当等収益額	A	579,610,792円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	27,918,305,962円		収益調整金額	C	18,567,067,095円
	分配準備積立金額	D	1,048,903,555円		分配準備積立金額	D	724,579,441円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,721,429,085円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,871,257,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	146,819,369,988口		当ファンドの期末残存口数	F	120,602,196,804口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,024.34円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,647.64円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,541,603,384円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,266,323,066円
	第55計算期平成25年10月 8日平成25年11月 5日計算期末における分配対象金額28,307,600,349円(1万口当たり1,964.56円)のうち、1,512,950,070円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第61計算期平成26年 4月 8日平成26年 5月 7日計算期末における分配対象金額18,777,270,741円(1万口当たり1,588.85円)のうち、1,240,891,236円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	632,565,648円		費用控除後の配当等収益額	A	530,119,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	26,687,224,208円		収益調整金額	C	17,562,042,988円
	分配準備積立金額	D	987,810,493円		分配準備積立金額	D	685,108,408円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,307,600,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,777,270,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,090,482,880口		当ファンドの期末残存口数	F	118,180,117,727口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,964.56円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,588.85円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,512,950,070円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,240,891,236円
	第56計算期平成25年11月 6日平成25年12月 5日計算期末における分配対象金額26,505,684,277円(1万口当たり1,895.72円)のうち、1,468,073,626円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第62計算期平成26年 5月 8日平成26年 6月 5日計算期末における分配対象金額17,623,709,667円(1万口当たり1,525.50円)のうち、1,213,019,531円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	474,643,184円		費用控除後の配当等収益額	A	469,719,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	25,093,361,895円		収益調整金額	C	16,502,634,675円
	分配準備積立金額	D	937,679,198円		分配準備積立金額	D	651,355,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,505,684,277円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,623,709,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,816,535,844口		当ファンドの期末残存口数	F	115,525,669,650口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,895.72円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,525.50円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,468,073,626円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,213,019,531円
	第57計算期平成25年12月 6日平成26年 1月 6日計算期末における分配対象金額24,770,543,566円(1万口当たり1,837.00円)のうち、1,415,835,613円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第63計算期平成26年 6月 6日平成26年 7月 7日計算期末における分配対象金額16,520,522,670円(1万口当たり1,461.56円)のうち、1,186,836,166円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	604,984,284円		費用控除後の配当等収益額	A	447,587,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	23,296,840,345円		収益調整金額	C	15,464,393,696円
	分配準備積立金額	D	868,718,937円		分配準備積立金額	D	608,541,247円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,770,543,566円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,520,522,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,841,487,045口		当ファンドの期末残存口数	F	113,032,015,869口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,837.00円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461.56円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	105.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,415,835,613円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,186,836,166円
	第58計算期平成26年 1月 7日平成26年 2月 5日計算期末における分配対象金額23,043,463,010円(1万口当たり1,765.95円)のうち、1,370,111,001円(1万口当たり105.00円)を分配金額としております。				第64計算期平成26年 7月 8日平成26年 8月 5日計算期末における分配対象金額15,397,257,144円(1万口当たり1,386.95円)のうち、777,092,594円(1万口当たり70.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	422,041,602円		費用控除後の配当等収益額	A	324,930,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,798,492,014円		収益調整金額	C	14,502,520,671円
	分配準備積立金額	D	822,929,394円		分配準備積立金額	D	569,806,177円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,043,463,010円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,397,257,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,486,762,090口		当ファンドの期末残存口数	F	111,013,227,801口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,765.95円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,386.95円
	1万口当たり分配金額	H	105.00円		1万口当たり分配金額	H	70.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,370,111,001円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	777,092,594円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第10特定期間自平成25年 8月 6日至平成26年 2月 5日	第11特定期間自平成26年 2月 6日至平成26年 8月 5日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、運用上生じる信託財産が有する為替変動リスクの減殺を主な目的として、為替予約取引を行っております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)	第11特定期間末 (平成26年 8月 5日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
派生商品評価勘定	派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)	第11特定期間末 (平成26年 8月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△3,922,647,077	340,671,077
合計	△3,922,647,077	340,671,077

(デリバティブ取引に関する注記)
第10特定期間末(平成26年 2月 5日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	124,565,031,600	―	123,854,250,000	710,781,600
	アメリカ・ドル	124,565,031,600	―	123,854,250,000	710,781,600
合計		124,565,031,600	―	123,854,250,000	710,781,600

第11特定期間末(平成26年 8月 5日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	106,043,631,600	―	106,826,728,000	△783,096,400
	アメリカ・ドル	106,043,631,600	―	106,826,728,000	△783,096,400
合計		106,043,631,600	―	106,826,728,000	△783,096,400

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。
ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第10特定期間自平成25年 8月 6日至平成26年 2月 5日	第11特定期間自平成26年 2月 6日至平成26年 8月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第11特定期間
自平成26年 2月 6日
至平成26年 8月 5日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第10特定期間末 (平成26年 2月 5日現在)		第11特定期間末 (平成26年 8月 5日現在)
期首元本額	163,144,527,677円	期首元本額	130,486,762,090円
期中追加設定元本額	21,859,450,541円	期中追加設定元本額	12,151,100,296円
期中一部解約元本額	54,517,216,128円	期中一部解約元本額	31,624,634,585円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年2月6日-平成26年8月5日)

開示資料

決算