有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年9月15日-令和3年3月15日)

損保ジャパンJ-REITマザーファンド
貸借対照表

	2020年9月14日現在	2021年3月15日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	16,702,194	7,255,146
投資証券	1,470,118,400	1,536,291,400
未収入金	-	193,089,873
未収配当金	18,714,144	13,336,391
流動資産合計	1,505,534,738	1,749,972,810
資産合計	1,505,534,738	1,749,972,810
負債の部
流動負債
未払金	-	180,820,322
未払利息	45	15
流動負債合計	45	180,820,337
負債合計	45	180,820,337
純資産の部
元本等
元本	702,895,983	588,826,973
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	802,638,710	980,325,500
元本等合計	1,505,534,693	1,569,152,473
純資産合計	1,505,534,693	1,569,152,473
負債純資産合計	1,505,534,738	1,749,972,810

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2020年9月14日現在		2021年3月15日現在
1.	受益権の総数		702,895,983口		588,826,973口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.1419円	1口当たり純資産額	2.6649円
		(1万口当たり純資産額)	(21,419円)	(1万口当たり純資産額)	(26,649円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年3月14日 至 2020年9月14日	自 2020年9月15日 至 2021年3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年9月14日現在	2021年3月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2020年9月14日現在	2021年3月15日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2020年3月14日 至 2020年9月14日	自 2020年9月15日 至 2021年3月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	688,566,768円	702,895,983円
同期中追加設定元本額	84,438,088円	27,322,736円
同期中一部解約元本額	70,108,873円	141,391,746円
元本の内訳*
SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機関投資家専用)	269,807,767円	220,505,612円
損保ジャパン・グローバルREITファンド(毎月分配型)	422,532,280円	353,816,351円
SOMPO Jリートファンド	10,555,936円	14,505,010円
計	702,895,983円	588,826,973円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年9月14日現在	2021年3月15日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	81,104,813	263,817,908
合計	81,104,813	263,817,908

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2021年3月15日現在

種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
投資証券	SOSILA物流リート投資法人	350	45,745,000
	森ヒルズリート投資法人	477	72,027,000
	産業ファンド投資法人	87	15,494,700
	アドバンス・レジデンス投資法人	120	39,000,000
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	174	82,302,000
	GLP投資法人	269	43,954,600
	日本プロロジスリート投資法人	130	41,145,000
	ヒューリックリート投資法人	366	62,622,600
	積水ハウス・リート投資法人	372	32,066,400
	野村不動産マスターファンド投資法人	534	91,901,400
	ラサールロジポート投資法人	131	20,907,600
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	34	17,408,000
	森トラスト・ホテルリート投資法人	227	30,054,800
	三菱地所物流リート投資法人	26	10,530,000
	ザイマックス・リート投資法人	613	65,774,900
	伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	388	50,750,400
	日本ビルファンド投資法人	215	144,910,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	164	110,700,000
	日本都市ファンド投資法人	731	79,240,400
	オリックス不動産投資法人	316	58,144,000
	日本プライムリアルティ投資法人	167	65,881,500
	東急リアル・エステート投資法人	110	19,800,000
	ユナイテッド・アーバン投資法人	477	70,166,700
	森トラスト総合リート投資法人	510	78,897,000
	フロンティア不動産投資法人	17	7,913,500
	日本ロジスティクスファンド投資法人	51	15,427,500
	阪急阪神リート投資法人	82	12,095,000
	大和ハウスリート投資法人	125	36,000,000
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	1,402	85,101,400
	ジャパンエクセレント投資法人	225	30,330,000
合計		8,890	1,536,291,400

(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。