有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/03/14-2024/09/13)

損保ジャパンJ-REITマザーファンド
貸借対照表

	2024年3月13日現在	2024年9月13日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	9,401,723	-
コール・ローン	-	9,433,882
投資証券	858,327,300	813,665,700
未収配当金	14,167,939	11,291,838
未収利息	-	28
流動資産合計	881,896,962	834,391,448
資産合計	881,896,962	834,391,448
負債の部
流動負債
その他未払費用	308	-
流動負債合計	308	-
負債合計	308	-
純資産の部
元本等
元本	321,042,582	280,666,220
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	560,854,072	553,725,228
元本等合計	881,896,654	834,391,448
純資産合計	881,896,654	834,391,448
負債純資産合計	881,896,962	834,391,448

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2024年3月13日現在		2024年9月13日現在
1.	受益権の総数		321,042,582口		280,666,220口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.7470円	1口当たり純資産額	2.9729円
		(1万口当たり純資産額)	(27,470円)	(1万口当たり純資産額)	(29,729円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年9月14日 至 2024年3月13日	自 2024年3月14日 至 2024年9月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年3月13日現在	2024年9月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2024年3月13日現在	2024年9月13日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2023年9月14日 至 2024年3月13日	自 2024年3月14日 至 2024年9月13日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	320,786,136円	321,042,582円
同期中追加設定元本額	280,579円	277,597円
同期中一部解約元本額	24,133円	40,653,959円
元本の内訳*
損保ジャパン・グローバルREITファンド(毎月分配型)	320,181,045円	279,585,645円
SOMPO世界分散ファンド(安定型)	276,724円	284,242円
SOMPO世界分散ファンド(安定成長型)	267,912円	372,349円
SOMPO世界分散ファンド(成長型)	316,901円	423,984円
計	321,042,582円	280,666,220円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年3月13日現在	2024年9月13日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△67,544,254	1,299,235
合計	△67,544,254	1,299,235

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2024年9月13日現在

種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
投資証券	SOSILA物流リート投資法人	76	8,747,600
	森ヒルズリート投資法人	306	39,229,200
	産業ファンド投資法人	246	30,208,800
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	136	44,336,000
	GLP投資法人	253	34,155,000
	日本プロロジスリート投資法人	91	24,142,300
	ヒューリックリート投資法人	292	40,850,800
	日本リート投資法人	55	17,407,500
	積水ハウス・リート投資法人	183	14,658,300
	野村不動産マスターファンド投資法人	325	49,335,000
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	4	1,736,000
	三菱地所物流リート投資法人	16	6,008,000
	伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	112	13,888,000
	日本ビルファンド投資法人	140	95,340,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	144	85,824,000
	日本都市ファンド投資法人	265	26,394,000
	オリックス不動産投資法人	4	617,200
	日本プライムリアルティ投資法人	136	47,736,000
	東急リアル・エステート投資法人	220	32,758,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	196	19,913,600
	ユナイテッド・アーバン投資法人	49	6,811,000
	森トラストリート投資法人	352	22,598,400
	フロンティア不動産投資法人	34	14,637,000
	日本ロジスティクスファンド投資法人	15	4,165,500
	KDX不動産投資法人	141	22,052,400
	大和証券オフィス投資法人	32	10,064,000
	阪急阪神リート投資法人	15	1,872,000
	大和ハウスリート投資法人	168	39,597,600
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	329	22,701,000
	ジャパンエクセレント投資法人	285	35,881,500
合計		4,620	813,665,700

(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。