有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年7月17日-平成27年1月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年7月17日 至 平成27年1月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年7月16日現在	当期 平成27年1月16日現在
1.元本状況
期首元本額	46,511,319,383円	37,771,509,841円
期中追加設定元本額	1,958,943,704円	1,144,650,777円
期中一部解約元本額	10,698,753,246円	7,045,207,443円
2.受益権の総数	37,771,509,841口	31,870,953,175口
3.元本の欠損
	2,622,721,092円	4,989,349,753円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年1月17日 至 平成26年7月16日				当期 自 平成26年7月17日 至 平成27年1月16日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第53期計算期間末(平成26年2月17日)に、投資信託約款に基づき計算した5,391,572,413円 (1万口当たり1,214.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,113,792円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第59期計算期間末(平成26年8月18日)に、投資信託約款に基づき計算した3,556,447,113円 (1万口当たり962.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い295,597,222円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	143,074,644円			配当等収益 (費用控除後)	113,441,252円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	5,243,666,392円			収益調整金	3,442,061,574円
	分配準備積立金	4,831,377円			分配準備積立金	944,287円
	分配可能額	5,391,572,413円			分配可能額	3,556,447,113円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,214.61円)			(1万口当たり分配可能額)	(962.51円)
	収益分配金	355,113,792円			収益分配金	295,597,222円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第54期計算期間末(平成26年3月17日)に、投資信託約款に基づき計算した4,973,209,805円 (1万口当たり1,171.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い339,589,514円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第60期計算期間末(平成26年9月16日)に、投資信託約款に基づき計算した3,278,130,100円 (1万口当たり914.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い286,711,456円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	156,109,606円			配当等収益 (費用控除後)	114,965,725円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,815,410,721円			収益調整金	3,159,434,160円
	分配準備積立金	1,689,478円			分配準備積立金	3,730,215円
	分配可能額	4,973,209,805円			分配可能額	3,278,130,100円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,171.58円)			(1万口当たり分配可能額)	(914.68円)
	収益分配金	339,589,514円			収益分配金	286,711,456円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第55期計算期間末(平成26年4月16日)に、投資信託約款に基づき計算した4,657,399,157円 (1万口当たり1,134.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い328,476,920円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第61期計算期間末(平成26年10月16日)に、投資信託約款に基づき計算した2,965,082,874円 (1万口当たり864.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い274,513,772円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	175,041,891円			配当等収益 (費用控除後)	100,453,825円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,481,539,505円			収益調整金	2,863,762,824円
	分配準備積立金	817,761円			分配準備積立金	866,225円
	分配可能額	4,657,399,157円			分配可能額	2,965,082,874円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,134.30円)			(1万口当たり分配可能額)	(864.10円)
	収益分配金	328,476,920円			収益分配金	274,513,772円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第56期計算期間末(平成26年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した4,340,854,378円 (1万口当たり1,096.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い316,748,030円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第62期計算期間末(平成26年11月17日)に、投資信託約款に基づき計算した2,721,491,875円 (1万口当たり816.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い266,504,285円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	166,256,252円			配当等収益 (費用控除後)	109,200,773円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,171,101,791円			収益調整金	2,610,372,202円
	分配準備積立金	3,496,335円			分配準備積立金	1,918,900円
	分配可能額	4,340,854,378円			分配可能額	2,721,491,875円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,096.36円)			(1万口当たり分配可能額)	(816.95円)
	収益分配金	316,748,030円			収益分配金	266,504,285円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第57期計算期間末(平成26年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した4,106,981,769円 (1万口当たり1,057.46円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い310,706,329円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第63期計算期間末(平成26年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した2,511,365,485円 (1万口当たり768.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い261,274,623円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	159,171,224円			配当等収益 (費用控除後)	104,148,499円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	3,944,069,203円			収益調整金	2,405,666,015円
	分配準備積立金	3,741,342円			分配準備積立金	1,550,971円
	分配可能額	4,106,981,769円			分配可能額	2,511,365,485円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,057.46円)			(1万口当たり分配可能額)	(768.96円)
	収益分配金	310,706,329円			収益分配金	261,274,623円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第58期計算期間末(平成26年7月16日)に、投資信託約款に基づき計算した3,821,236,242円 (1万口当たり1,011.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い302,172,078円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第64期計算期間末(平成27年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した2,351,500,808円 (1万口当たり737.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い254,967,625円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	128,864,788円			配当等収益 (費用控除後)	155,624,742円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,688,446,670円			収益調整金	2,194,622,668円
	分配準備積立金	3,924,784円			分配準備積立金	1,253,398円
	分配可能額	3,821,236,242円			分配可能額	2,351,500,808円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,011.67円)			(1万口当たり分配可能額)	(737.82円)
	収益分配金	302,172,078円			収益分配金	254,967,625円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年7月17日 至 平成27年1月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年1月16日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年7月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	34,821
投資信託受益証券	52,023,506
合計	52,058,327

当期(平成27年1月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△10
投資信託受益証券	640,393,371
合計	640,393,361

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年7月16日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年1月16日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年7月17日 至 平成27年1月16日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年7月16日現在	当期 平成27年1月16日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9306円	0.8435円
「1口=1円(10,000口=9,306円)」	「1口=1円(10,000口=8,435円)」